Bankinės operacijos šiandien yra konkretus jų funkcijų pasireiškimas praktikoje. Kokie yra skirtumai aktyvi ir pasyvi bankininkystė? Kokie yra jų klasifikavimo kriterijai? Kuo skiriasi Rusijos Federacijos bankų sistema? Skaitydami šį straipsnį galite rasti atsakymus į šiuos ir kitus vienodai įdomius klausimus.
Bankininkystės operacijų samprata ir pagrindiniai bruožai
Šiandien bankinės operacijos turėtų būti suprantamos kaip operacijos, tiesiogiai nukreiptos į tam tikrų problemų sprendimą ir banko funkcijų įgyvendinimą (banko lėšų padidėjimas laikoma viena iš svarbiausių funkcijų, susijusių su komercinėmis struktūromis). Kitaip tariant, bankinės operacijos visiškai atspindi bankų veiklą. Bankas, kaip komercinė organizacija, yra tarpininkas tarp subjektų, kurie turi lėšų ir kuriems jų reikia.
Remiantis šiomis nuostatomis, šiais laikais pagrindinis bankinių operacijų ir paslaugų klasifikacija dėl pasyvių, aktyvių, tarpinių ir kitų operacijų. Visi jie išsamiai išnagrinėti tolesniuose straipsnio skyriuose.
Teisės aktų klasifikacija
Kaip paaiškėjo, komercinės bankininkystės struktūros operacijos yra konkretus jų funkcionalumo praktikoje pavyzdys. Taigi, remiantis Rusijos įstatymais, taip bankinių operacijų klasifikacija:
- Fizinių ir juridinių asmenų lėšų pritraukimo į indėlius nustatytam laikotarpiui arba pagal pareikalavimą operacijos.
- Paskolų teikimas iš pritrauktų ir nuosavų lėšų savo vardu.
- Tai bankinių operacijų klasifikacija Tai taip pat apima juridinių ir fizinių asmenų sąskaitų atidarymą ir tolesnę tvarkymą.
- Atsiskaitymas tiesiogiai klientų vardu. Tai taip pat apima bankų korespondentų nurodymus.
- Pagrindinė bankininkystė taip pat apima grynųjų pinigų surinkimą, atsiskaitymo ir mokėjimo dokumentus, sąskaitas. Be to, būtina įtraukti grynųjų pinigų paslaugas banko klientams.
- Pinigų tvarkymas pagal bendrą sutartį su valdytoju ar savininku.
- Svarstoma bankinių operacijų klasifikacija taip pat apima pirkimą iš juridinių ir fizinių asmenų, taip pat užsienio valiutos pardavimą grynaisiais ir negrynaisiais.
- Atliekame operacijas tiesiogiai su tauriaisiais metalais pagal galiojančius įstatymus.
- Banko garantijų išdavimas.
Bankinių operacijų klasifikacija, jų rūšys ir ypatybės
Be aukščiau išvardytos klasifikacijos, pagal Rusijos bankų įstatymus komercinės bankininkystės institucijos turi teisę atlikti šias operacijas:
- Nuomos operacijos.
- Garantijų išdavimas tiesiogiai tretiesiems asmenims, kurie vienaip ar kitaip numato įsipareigojimų vykdymą pinigine išraiška.
- Tai bankinių operacijų klasifikacija Tai taip pat reiškia, kad trečiosios šalys įgyja teisę reikalauti įvykdyti įsipareigojimus pinigine išraiška.
- Informacijos ir konsultavimo paslaugų teikimas.
- Nuoma juridiniams ir fiziniams asmenims specializuotų patalpų ar jose esančių seifų, skirtų dokumentams ir vertybėms laikyti, nuoma.
Svarbu pridurti, kad tai yra įgyvendinant šias operacijas banko turto suteiktas laipsniško didėjimo turtas.
Papildoma informacija
Reikia pridurti, kad be to, kas išdėstyta aukščiau, kredito įstaiga turi teisę atlikti kitus sandorius, kurie jai, kaip Rusijos Federacijos įstatymams, būdingi kaip juridinis asmuo. Svarbu, kad absoliučiai visos bankinės operacijos būtų atliekamos rubliais. Užsienio valiuta yra tinkama, jei struktūra turi atitinkamą Rusijos banko licenciją. Beje banko turto gali būti papildyta įgyvendinant operacijas nuolat (kitaip tariant, reguliariai) arba vykdant epizodinius sandorius.
Be to, reikėtų atskirti bankų įstaigų balansines ir nebalansines operacijas. Taigi pastarieji bet kokiu atveju neatsispindi bankų likučiuose, kurie skelbiami oficialiai. Jie gali būti vykdomi tiek siekiant surinkti lėšų, tiek ir skirti juos tam tikromis sąlygomis, tai yra, esant konkrečioms, iš anksto suderintoms aplinkybėms.
Pasyvios operacijos
Bankininkystės operacijų samprata pasyvus pobūdis reiškia kai kuriuos jų derinius, užtikrinančius komercinio banko išteklių potencialo sukūrimą. Svarbu pažymėti, kad pasyvios operacijos vaidina esminį vaidmenį. Kodėl? Faktas yra tas, kad ypač stabili ir aukštos kokybės išteklių bazė leidžia struktūroms vykdyti kreditavimo ir kitas operacijas paskirstant lėšas, kurios vėliau duos pelno. Pastarojo įgijimas yra pagrindinis ne tik bankų, bet ir visų komercinių institucijų veiklos tikslas. Taigi pasyvoms operacijoms turėtų būti priskiriami šie punktai:
- Lėšų kaupimas fizinių ir juridinių asmenų einamosioms ir atsiskaitomosioms sąskaitoms.
- Organizacijų ir įmonių terminuotų indėlių sąskaitų atidarymas.
- Pradėti piliečių indėliai.
- Nuosavų skolinių įsipareigojimų, kuriuos sudaro vekseliai, sertifikatai ir obligacijos, išleidimas.
- Kitų asmenų paskolų ir kreditų pritraukimas.
- Banko struktūros nuosavo kapitalo kūrimo ir vėlesnio kaupimo operacijos.
Reikia pridurti, kad vykdydamas pasyvias operacijas komercinis bankas veikia tiesiogiai kaip skolininkas.
Aktyvios operacijos
Aktyvios operacijos turėtų būti suprantamos kaip operacijos, kurių metu bankų struktūros sujungia turimus išteklius, kad išlaikytų savo likvidumą (ir todėl užtikrintų finansinį stabilumą) ir, žinoma, uždirba pelną. Tai apima išperkamąją nuomą, paskolą, faktoringą ir taip pat kreditines operacijas. Be to, į aktyvųjį skaičių įeina operacijos su vertybiniais popieriais, užsienio valiuta, taip pat operacijos, susijusios su bankų įstaigos dalyvavimo nuosavame kapitale užtikrinimu organizacijų ir įmonių veikloje. Atliekant aukščiau nurodytas operacijas, vienaip ar kitaip kreditorius yra bankų struktūra.
Aktyvių operacijų klasifikacija
Pagal ekonominį turinį komercinės bankininkystės struktūros turtas skirstomas į šiuos pogrupius:
- Turimi rezervai yra pinigai kasoje, taip pat likučiai RCC korespondentinėje sąskaitoje ir toje pačioje sąskaitoje kitose organizacijose.
- Su grynaisiais pinigais ir paskolomis, kurios dedamos kaip indėliai kitose skolinančiose įstaigose (įskaitant ir Rusijos banką).
- Investicijos suprantamos kaip bankų struktūros piniginių išteklių investicijos į vertybinius popierius ir kitą finansinį turtą (taurieji metalai, užsienio valiuta). Be to, nuosavybė taip pat laikoma bendros orientacijos dalyvavimu ekonominėje veikloje.
- Nematerialusis ir materialusis turtas tiesiogiai iš banko įstaigos, kuris vadinamas vidinėmis investicijomis.Tai turėtų apimti pastato, įrangos ir kito turto, būtino normaliam banko veikimui, išlaidas.
Turto likvidumas
Atsižvelgiant į bankų veiklos likvidumą (galimybę paversti grynaisiais), yra šios turto rūšys:
- Labai likvidus (pinigai kasoje; banko įstaigos grynųjų pinigų likučiai korespondentinėse sąskaitose; vyriausybės ir kiti vertybiniai popieriai, kuriuos lengva parduoti).
- Trumpalaikis likvidumas (ilgalaikės paskolos; vertybiniai popieriai, turintys antrinę rinką).
- Sunku realizuoti (ilgalaikės paskolos; vertybiniai popieriai, kurių antrinė rinka nėra pakankamai išsivysčiusi; dalyvavimas nuosavybėje tiesiogiai kitų bankų, organizacijų, įmonių kapitale).
- Mažas likvidumas (investicijos į bankų įstaigos ilgalaikį turtą).
Turtas ir jo grąžos lygis
Pagal pelningumo lygį bankai yra aktyviai skirstomi į tuos, kurie gali generuoti pajamas (investicijos, paskolos), ir į tuos, kurie vienaip ar kitaip negauna pajamų (materialusis turtas, laisvosios atsargos). Taigi komercinės bankininkystės struktūrų turtas yra suskirstytas į šiuos pogrupius:
- Nerizikinga - nulis procentų.
- Maža rizika - dešimt procentų.
- Vidutinis rizikos lygis yra dvidešimt procentų.
- Didelė rizika - septyniasdešimt procentų.
- Didelė rizika - šimtas procentų.
Tarpininkavimo operacijos
Komisijos tarpininkavimo operacijos turėtų būti suprantamos kaip bankų struktūros vykdomos operacijos klientų vardu, su sąlyga, kad jokios pritrauktos ar nuosavos lėšos nebus nukreiptos tiesiogiai jų įgyvendinimui. Šiuo atveju tinkamas atlyginimas tam tikros komisinės formos forma. Į pagrindinių bankinių struktūrų komisinio tarpininko pobūdžio operacijų skaičių turi būti įtraukta:
- Atsiskaitymo ir grynųjų pinigų operacijos (jos užima pagrindinę vietą tarp visų komisinio tarpininko pobūdžio operacijų).
- Tarpininkavimas vertybinių popierių srityje.
- Garantijos operacijos.
- Pasitikėjimo operacijos.
- Draudimo operacijos.
- Operacijos yra informacija ir konsultacijos.
- Depozitoriumo sandoriai.