Investicinė sąskaita, mokesčių atskaitymas: apžvalgos

Teisės aktų besilaikantys šalies piliečiai reguliariai moka mokestį už „baltąjį“ uždarbį į iždą. Kaip paskata valstybė leidžia sumažinti apmokestinamąją bazę dokumentais patvirtintų išlaidų būstui, studijoms ir sveikatai suma.

Po mėnesio bus praėję treji metai nuo tada, kai lengvatų sąrašas plečiasi. Piliečiams, atidariusiems investicinę sąskaitą iki 2014 m. Gruodžio 31 d., 2017 m. Ataskaitos metu bus apskaičiuota pelno iš vertybinių popierių operacijų pelno suma. Su sąlyga, kad dokumentai buvo saugomi mokesčių mokėtojo pastaruosius trejus metus.

Kaip atskaityti mokestį? Individuali investicinė sąskaita - mokesčių lengvatų įgijimo grynaisiais pinigais mechanizmas:

• į federalinių ir savivaldybių skolų kvitus;
• įmonių vertybiniuose popieriuose;
• Rusijos vertybinių popierių nuosavybės vertybiniuose popieriuose;
• atidaryti investicinius fondus;
• rinkoje prekiaujančių užsienio bendrovių akcijų ir skolų kvitų.

Teisinė sistema

Vertybinių popierių rinkos įstatymas galioja nuo 1996 m. Balandžio mėn. Naujos gyventojų pajamų mokesčio mažinimo priemonės įvedimo 2015 m. Pagrindas yra įtvirtintas Mokesčių kodekso 219 straipsnyje.

Išskaitymo suma

Mokesčio išskaita atidarant investicinę sąskaitą kaupiama faktiškai įneštų lėšų sumai, bet ne daugiau kaip 400 tūkstančių rublių.

Pradinė IIS buvo skirta 400 000 rublių. 2017 m. Sąskaitoje gali būti 1 mln. Rublių. Tačiau taikymo skirtumai yra skirtingi.

Jei pilietis taiko metinį pajamų mokesčio atskaitymą, tai taikoma tik 400 000 rublių sumai. Išskaitymo dydis yra 52 tūkstančiai rublių.

Visa vieno milijono rublių suma naudojama išskaičiavimui, jei pilietis nori sumažinti finansinį rezultatą per trejus investicinius metus.

DIA ir IIS

Ne visi bankai atidaro investicines sąskaitas. Kadangi ne kiekvienas bankas turi tarpininkavimo skyrių. Tvariai dirbančios institucijos arba turi savo specialistus, susijusius su tarpininkavimo paslaugomis, arba organizuoja valdymo įmonę darbui su rinkos produktais kaip grupės ar ūkio dalį.

AI sąskaitos nėra saugomos Indėlių draudimo agentūros. Jei bankas perdegs, asmeniui nebus kompensuota už IIMS uždėtą rublį.

Nors atsitiks kažkas panašaus į „Belovežkos pušą“, DIA neišsaugos jokių įmokų.

Sąskaitų atidarymo metodai

Galimos šios galimybės:

1. Atidarykite IIS įstatiniame kapitale ar banke.
2. Tapk brokerio klientu

Pirmuoju atveju asmuo savo santaupas IMS naudoja pasitikėjimo valdymo režimu. Sąskaita atidaroma, tačiau klientas negauna leidimo vykdyti operacijas su vertybiniais popieriais. Visą laikotarpį pinigų tvarkymo įmonė ar IMS atidaręs bankas dirba su lėšomis.

Antruoju atveju klientas atidaro dvi sąskaitas - investavimo ir tarpininkavimo. Nuo tada, kai paskutinis asmuo atliko operacijas su vertybiniais popieriais, o IIS veikia kaip mokesčių lengvatų bankas. Jei vartotojas pažeidžia IMS vientisumą, atsiima dalį lėšų, tada lengvatos nutraukiamos, o likę indėliai pervedami į tarpininkavimo sąskaitą.

Galite atidaryti IIS, kai tik užsiregistruosite tarpininku. Atidarę sąskaitą, nedelsdami papildykite sąskaitą iškart už visą draudimo sumą. Pinigus galima sudėti vėliau. Tačiau trejų metų atgalinis laikotarpis prasidės nepriklausomai nuo to, ar sąskaitoje yra pinigų.

Žmonėms, atidariusiems investicinę sąskaitą, mokesčių atskaitymai sukelia įvairias peržiūras. Labai daug žmogiškojo faktoriaus. Vienam klientui buvo neaiškiai paaiškinta apie komisinius už paslaugą; kitas nesuprato kompensavimo tvarkos; trečiasis pasirinko brokerį regioniniame centre ir nėra patenkintas, kad turiu dieną praleisti kelionėse.

Investuotojų nuomonės

Teisėtai gauti asmeniniai finansai nėra viešų diskusijų tema. Todėl dažnai, palikdami atsiliepimus apie bankų darbą, vartotojai nereklamuoja savo vardų.

Apie „Alfa“ banką apžvalgose dažnai randama informacijos, kad reklaminė medžiaga garantuoja kapitalo išsaugojimą ir padidinimą. Dažnai asmuo, turintis baltą atlyginimą per IIM atidarymą, paviršutiniškai studijuoja medžiagą, pasitikėdamas „Naujojo horizonto“ perspektyvomis ir tikėdamasis, kad per trejus metus kapitalas padidės 37%. Jei viskas apskaičiuojama neskubant su skaičiuokle, paaiškėja, kad pinigai užrakinti trejiems metams, deklaruojamos pajamos garantuojamos tik po nurodyto laikotarpio. Paslaugos mokestis yra 2% nuo įneštos sumos. Tai yra, nuo 400 tūkstančių - tai yra 8000 rublių. per metus, o trejus metus - 24 000. Pažadėtas padidinimas 148 tūkst. rublių. Įskaitant 52 tūkst. Mokesčių lengvatą. Atėmus komisinius, atėmus išskaitymus 3 metus išlieka 72 000, tai yra 6% per metus. Galite įnešti į indą su tuo pačiu derliumi. O apsauga DIA indėlyje yra garantuota. Ir IIS nėra niekuo apsaugota.

„Sberbank“ pažadai yra šiek tiek didesni, komisiniai - 1% mažesni. Rizika yra ta pati - trūksta valstybės garantijų IMS. Pinigai eina įmonės vadovybei. Rezultatas per trejus metus.

Labiausiai pagrįstos buvo sąlygos FINAM holdingo klientams. Tai matyti iš žmonių, kurie kreipėsi į miesto mokesčių inspekciją nuo vasario iki balandžio, skaičiaus. Jie nelaukia orų prie jūros, jie gauna išskaitas, kai uždirba pinigus IIS: pirmaisiais metais nuo 400 tūkst., Antrais metais nuo kitų 400 tūkst. Ir panašiai trečiaisiais metais iš naujų papildymų sumos.

Taip pat sulaukta pensinio amžiaus žmonių atsiliepimų. Susituokusias poras, turinčias įtikinamų darbo kompiuteriu įgūdžių, FINAM dažnai traukia tuo pačiu metu vykdyti IMS ir prekiauti biržoje. Jei vienas iš šeimos narių tęsia darbą, yra galimybė investuoti mėnesinę pensiją. Be žadėto atskaitymo, įmonė siūlo papildomą 4,125% premiją per metus nuo investuotų pinigų sumos. Tai nėra 0 „Alfa“ banke, o ne 1% „Sberbank“. Tai yra geras indėlio priedėlis. Net atsižvelgiant į draudimo trūkumą DIA. Pinigais suma bus 16 500 rublių. pirmaisiais metais, tada jis tik didės. Finansų įstaigos vieta dešimtuke pagal reikšmingų rodiklių reitingą įkvepia klientų pasitikėjimą.

Sąskaitos registravimo ir papildymo tvarka

Galite atidaryti vieną IMS. Valstybės biudžeto sąskaita praturtėti nebus įmanoma. Jei mokesčių tarnyba mokėtojo sąskaitoje nurodo daugiau nei du TIS, jokia sąskaita nebus atskaityta.

Jei bankas turi tarpininkavimo biurą, pinigai IIS pervedami nemokamai per banko kasą.

Dar dviem būdais - pavedimu internetu ir pervedimu iš banko į banką - reikia mokėti komisinį mokestį. Internetinė bankininkystė yra šiek tiek pigesnė.

Dokumentų sąrašas

Individualios mokesčių sąskaitos savininkams mokestis yra atskaitomas nuo asmeninio pareiškimo, pagrįsto įrodymais.

„FINAM“ biuro „Miass“ klientai privačiame pokalbyje pastebi darbo su įmone patogumą, aptarnavimo greitį ir atvirumą konsultacijoms kylančiomis problemomis. Norėdami atidaryti individualią mokesčių sąskaitą, pakanka pateikti pasą.

Norėdami gauti išskaitymą, turite paruošti dokumentų paketą:

1. Dokumentų rinkinys investicinėje sąskaitoje. Įdarbinimas atliekamas įmonėje, kurioje atidaryta sąskaita. Pavyzdžiui, iki šių metų FINAM užsakė dokumentus iš centrinio Maskvos biuro. Dabar informacija yra parengta miesto operatyviniame skyriuje. Tai patogu klientams, sutrumpėja laukimo laikas.
2. Mokėjimo dokumentas dėl lėšų pervedimo į IIS.
3. Prašymas atskaityti sumą, kurioje nurodomi duomenys apie sąskaitą, į kurią įskaitomas atskaitymas. IIS papildymui gali būti siunčiami lengvatiniai pinigai. Tuomet kitais metais jūs galite tikėtis dar vienos išmokos iš naujai įneštų pinigų.

Kreipiantis dėl išskaitymo, reikėtų atsiminti, kad reikalavimo įskaitymas yra įmanomas, jei yra baltas atlyginimas, o darbdavys laiku ir visiškai išskaičiavo ir pervedė į iždo pajamų mokestį.

Privilegijuotųjų teisių įgijimo taisyklės

Tarkime, kad asmuo surašo investicinę sąskaitą, rinkdamas dokumentus. Mokesčių atskaitymo galima paprašyti mokestinių metų pabaigoje.

Nuolaida už investuotą sumą gaunama tik vieną kartą.

Išskaitymai yra susieti su darbo užmokesčiu taip. Pirma, pats darbdavys nėra susijęs su atskaitymais. Asmuo turi užpildyti 3-NDFL formos deklaraciją ir nunešti ją į darbo stalo audito tarnybą.

Išskaitymo suma negali būti didesnė už baltųjų pajamų mokestį.

Atstumkime nuo bazės - 52 tūkst. Lengvatų gyventojų pajamų mokesčiui nuo 400 tūkst.

Tarkime, asmuo išleido IIS už 400 tūkstančių rublių. ir nuo sausio iki gruodžio uždirbo 500 tūkst. Sukauptas ir perkeltas 13% pajamų mokestis sudarė 65 tūkst. Mes taikome teisėtą 52 000 rublių išskaitymą. Tuomet iždas turi sumokėti 13 tūkstančių rublių. Mokesčio išskaitymas 52 tūkst. Rublių. bus pervedami į sąskaitą, kurią mokesčių mokėtojas nurodo pateikęs prašymą

Pokalbyje su vienu iš FINAM klientų paaiškėjo, kad jo metinė balta alga siekė 316 tūkstančių rublių. Darbdavys sukaupė ir pervedė iš jos 41,08 tūkst. Rublių pajamų mokestį. Tokia pati suma buvo mokestinė išskaita už investicijas. Apie likusias išmokas - 10,92 tūkst. - teko pamiršti.

Atsidaryti individualią investicinę sąskaitą nėra sudėtinga. Gauti mokestį gali būti sunku. Todėl klientas iš karto, pasibaigus finansiniam laikotarpiui, turėtų paprašyti formos rinkinių savo valdymo įmonėje arba banke, kuriame veikia IMS. Nevėluokite iki balandžio 30 dienos.

Lyginamoji KFU analizė, susijusi su IMS atidarymu

Dideliuose miestuose kredito ir finansų organizacijų pasiskirstymo tankis yra didesnis nei periferiniuose. Ten lengviau gauti patarimų tiesiai iš įmonės. Mažuose miestuose padėtis nevienoda. Ne visi vietiniai bankų skyriai yra pasirengę atsakyti į galimus klientų klausimus.

KFU apklausa Auksinio slėnio mieste pietiniame Urale parodė šį vaizdą. Į apklausų sąrašą buvo įtraukta viena investicinė kontroliuojančiosios bendrovės finansinė įmonė, penki didelių ir vidutinių bankų filialai ir vienas filialas iš regioninio centro:

1. IR FINAM. Neatidarykite nuotoliniu būdu; sudaryti klientui dvi sąskaitas iš karto - IIS ir tarpininkavimas; nedelsiant siųsti pinigų nereikia. Už pinigų sąskaitų aptarnavimą imamas 177 rublių per mėnesį komisinis mokestis; iki lėšų gavimo į sąskaitą, iš kliento komisinis mokestis nėra imamas. Kaupiamosios palūkanos - imama ½ metinės palūkanų refinansavimo normos; 2017 m. gruodžio mėn. jis yra 4,125 proc .; klientas gauna papildomas 13% išmokų pajamas + 4,125 premiją už metus, iš viso 17,125% pinigų sumos, įdėtos į IIS.
2. UAB „Sberbank“. Nedirbkite nuotoliniu būdu; „Sberbank Premier“ pagrindinėje buveinėje IIS atidaroma dviem būdais: neturint galimybės savarankiškai tvarkyti pinigų ar sudarant sutartį su makleriu; minimali reikalaujama užstato suma atidarant pirmąjį tipą yra 100 tūkstančių rublių; atidarius tarpininkavimo sąskaitą, pradinio įnašo į IIMS galima praleisti.
3. „Alfa“ bankas. Erdvė sutvarkyta kliento patogumui. IIS atidaro „Alfa Capital“. Investuoti žmogus gali dviem būdais:
   • atidaryti investicinę sąskaitą per „Alfa Bank“ atstovų banką; mokesčių atskaitą metų pabaigoje pateiks mokesčių inspekcija, remdamasi dokumentų paketu ir kliento paraiška;
   • nuotoliniu būdu per valstybinį portalą paslaugas.
4. Pradinė suma yra 10 000 rublių. Bendrovė klientui siūlo tris investuotų lėšų valdymo variantus:
   • „Mūsų ateitis“ yra investicija į OFZ.
   • „Naujas horizontas“ - savivaldybių įmonių obligacijos.
   • „Blue chip“ atsargos.
5. UAB „Chelyabinvestbank“.Vietos įstaigos nerengia; Regioniniam centrui reikia kreiptis į pagrindinę banko būstinę.
6. UAB „Snežinskis“. Neįmanoma atidaryti IIS.
7. UAB „Raiffeisenbank“. IIS atidaryti galima per „Raiffeisen-Capital“. Nors IIS prieinama tik „Premium DIRECT“ ir „Premium Banking“ klientams. Jūs galite pervesti sumą dalimis.
8. UAB „Gazprombank“. Nuotoliniu būdu iš IIS neveikia. Sąskaitą galite atidaryti brokerių skyriuje darbo dienomis arba operacinėje nuo pirmadienio iki šeštadienio. Vienintelis tarpininkavimo skyriaus darbuotojas Čeliabinske pagal Europos standartą vykdo pareigas, teisingai ir protingai pataria, laiku praneša visam prekybininkų ir prekybininkų skyriui apie taisyklių pakeitimus.

Pabaigoje

• Atrodo protinga tyrinėti informaciją apie IMS pasirinktų brokerių svetainėse. Tada paskambinkite bankams ir valdymo įmonėms. Tiesioginis pokalbis suteiks supratimo apie bendravimo su klientais normas.
• Kai kurios įmonės dirba nuotoliniu būdu. Bet jūs negalite ištarti žodžio. Esant force majeure aplinkybėms, popierinis santykių patvirtinimas padės išspręsti problemą kliento naudai.
• Komisinių suma už IIS palaikymą bankuose ir CC gali skirtis. Kadangi IMS nėra apsaugotos DIA, naudinga įvertinti procentinę finansinės įstaigos paslaugų kainą.