Dėl įvairių priežasčių bet kuri privati įmonė rizikuoja žlugti. Norėdami užkirsti kelią įmonės žlugimui su visomis iš to kylančiomis pasekmėmis, galite pritaikyti patikrintą schemą - finansinį susigrąžinimą. Finansinis išieškojimas yra bankroto išieškojimo priemonių serija, apimanti laipsnišką skolų padengimą remiantis patvirtintu planu ir suteiktomis garantijomis.
Labai sėkmingos firmos dažnai yra ties bankroto riba. Tarp jų - Italijos oro linijų bendrovė „Alitalia“, restoranų tinklas „Sbarro“, sensacingas Rusijos kelionių organizatorių bankrotas. Tačiau kompetentingi veiksmai įveikti krizę leido daugeliui įmonių ne tik išgyventi sudėtingame ir nepastoviame pasaulyje, bet ir sukurti sėkmingesnes firmas. Yra daugybė pavyzdžių.
Kai jums reikia skambėti žadintuvu
Jei įmonė žlunga, pirmiausia iš tikrųjų tai, kas vyksta, turėtų pastebėti vadovas ir, žinoma, bendrovės įkūrėjai. Ir kuo anksčiau jie į tai atkreipia dėmesį, tuo geriau bus tiek savininkams, tiek visai įmonei. Mažėjantis pelnas, augančios skolos, disbalansas tarp mokėtinų ir gautinų sumų - tai jau bėganti „liga“. Pirmieji nerimą keliantys skambučiai gali būti nustatyti atlikus kompetentingą įmonės konkurencingumo analizę ir diagnozę tam tikru laikotarpiu ir ateityje.
Kadangi pasaulio ekonomikos padėtis labai keičiasi, ypač svarbu reguliariai analizuoti rinkos nepastovumą. Ir reikia kuo greičiau sukurti ir įgyvendinti finansinio susigrąžinimo procesą. Tuomet įmonės mokumas bus atkurtas daug sėkmingiau. Analizuodami įmonės finansinę situaciją, kompetentingi specialistai taip pat gali pagalvoti, kaip pakeisti situaciją, ką daryti. Visada yra išeitis, net jei jūs turite padaryti radikalius pokyčius. Kaip rodo daugelio patirtis, beviltiškų situacijų praktiškai nėra.
Nerimas: ką daryti pirmiausia?
Taigi, jei visi gresiančio bankroto požymiai, kaip sakoma, yra akivaizdūs, ką pirmiausia daryti norint išgelbėti įmonę? Ilgametė daugelio vadovų, kuriems pavyko susitvarkyti su finansine viršūne, patirtis rodo, kad turi būti įvykdytos trys sąlygos:
- skubiai parduoti visas ne pelno įmones;
- sustabdyti grynųjų pinigų srautus;
- nukreipti visas pastangas ir dėmesį į įmonės išlikimą;
- sugriežtinti būtinų išlaidų ir pinigų įplaukų kontrolę;
- nustatyti pelno praradimo priežastis.
Kas inicijuoja gelbėjimo operaciją
Taigi, jei įmonės padėtis nestabili, tada finansinio susigrąžinimo priemonių pradininkai turi teisę veikti:
- įmonės turto savininkas;
- dalyviai ar steigėjai (atsižvelgiant į privačios organizacijos teisinę formą);
- trečiosios šalys.
Visi šie atstovai turi teisę atlikti auditą, o tada savo iniciatyva pateikia rezultatus pirmajam steigėjų susirinkimui. Be to, byla nagrinėjama arbitražo teisme, kuris priima sprendimą dėl finansinės reabilitacijos įvedimo remiantis pirmojo steigėjų susirinkimo sprendimu, neatsižvelgiant į šį sprendimą ar net nepaisant jo. Privaloma priemonė šiuo atveju yra finansinės garantijos suteikimas. Tai reiškia:
- laidavimas;
- valstybės ar savivaldybės garantijos;
- banko garantijos;
- įkeitimas (hipoteka).
Tuo pačiu metu būtina pateikti arbitražo teismui įmonės finansinio išieškojimo planą ir dokumentais pagrįstą įpareigojimą grąžinti skolas etapais. Planas sudaromas pagal tam tikrą schemą. O skolos grąžinimo datos yra suderintos su visais kreditoriais.
Garantijos ir įsipareigojimai
Šiandien išgyventas įmonės gelbėjimo nuo bankroto mechanizmas yra taikomas tik Rusijoje, nors jis turi ką nors bendro su Vokietijos savivaldos modeliu. Ja siekiama reabilituoti įmonę, o ne sustabdyti jos veiklą. T. y., Tokia išgelbėjimo nuo finansinio žlugimo procedūra siekiama atkurti skolininko mokumą ir reputaciją. Suteikite jam galimybę panaudoti savo jėgas, žinias ir patirtį.
Yra aiškūs įsipareigojimai ir laiko apribojimai, teisės ir garantijos. Pavyzdžiui, finansinio susigrąžinimo laikotarpis yra ribojamas iki dvejų metų. Per tą laiką visais atvejais reikia įvykdyti krizės įveikimo planą, sumokėti visas įmonės skolas. Taip pat užtikrinkite įmonės finansinį stabilumą. Priešingai nei ankstesnis modelis, kaip pasitelkiant išorės valdymą išgelbėti įmonę nuo bankroto, kaip buvo iki 2002 m., Naujasis sunkios finansinės padėties įveikimo modelis leidžia skolininkui pačiam išspręsti problemą. Iš tiesų, kas, jei ne jis pats, geriau išmano šią veiklos sritį. O kas, jei ne jis pats, efektyviausiai gali atsižvelgti į ankstesnę liūdną patirtį, klaidas ir klaidas. Skolininkas prisiima visą riziką. Tačiau yra ir trūkumų. Kartais ekonominė žlugimą lemia būtent netinkama vadovybė, klaidinga strategija. Taigi beprasmiška tokioje situacijoje tikėtis ankstesnės vadovybės. Geriau patikėkite išgelbėjimo nuo skolų bedugnę planą labiau patyrusiems lyderiams.
Kokie tikslai?
Finansinis išieškojimas yra galimybė sumokėti skolas ir išlaikyti gerą vardą, o tuo pačiu ir tęsti mėgstamą darbą, išsaugoti žmonėms darbo vietas. Kompetentingi vyresniosios vadovybės veiksmai yra tinkami įmonei grąžinti finansinį gyvybingumą. Tačiau finansinis susigrąžinimas gali būti įvestas pasirinktinai, kai įmonė yra praktiškai bankrutavusi. Tam yra daugybė kitų priežasčių. Tai yra:
- mokumo praradimo pradžia, kai įmonė dar nėra bankrutavusi, bet jau yra ant jos ribos;
- įmonė jau yra bankrutavusi, tačiau vis dar yra galimybė atlikti kompetentingą reorganizaciją ir atsikratyti poreikio parduoti turtą ir uždaryti įmonę;
- finansinio susigrąžinimo tikslas išreiškiamas įmonės patrauklumo rinkos augimui ir naujų investicijų paieškai.
Beje, šiuolaikinėmis sąlygomis naujų investicijų pritraukimas į įmonę tampa įprasčiausias tikslas - įvesti finansinio susigrąžinimo tvarką. Poreikis prisitaikyti prie besikeičiančios rinkos verčia įmonės vadovus daug investuoti į gamybos rekonstrukciją, suteikiant jai rinkos patrauklumą ateičiai.
Sąlygų pakeitimas diktuoja specialias taisykles
Pradėjus įgyvendinti krizės įveikimo priemones, įvyksta:
- Kreditoriai turi teisę reikalauti iš skolininko tik to, ką riboja įstatymai dėl finansinio išieškojimo.
- Ankstesni kreditorių reikalavimai panaikinami.
- Turto pagrobimas leidžiamas tik remiantis teismo sprendimu.
- Finansinio susigrąžinimo laikotarpiu dividendų mokėjimas ir pelno paskirstymas tarp steigėjų yra nepriimtini.
- Baudos, baudos, palūkanos už anksčiau nesumokėtas skolas, už finansinių įsipareigojimų nevykdymą nėra imamos, priimamos tik einamosios įmokos.
- Savininkas neturi teisės areštuoti turto iš skolininko - vieningos įmonės.
- Neįmanoma atsisakyti akcijų (akcijų), atsiimant iš steigėjų.
- Draudžiama atpirkti skolininkų akcijas (akcijas) ir supirkti parduodamas akcijas.
Būtini apribojimai
Iš to, kas išdėstyta, matyti, kad finansinis atsigavimas yra išeitis iš krizės, reikalaujančio įgyvendinti dvi svarbiausias priemones: ekonominio sąstingio įveikimo planą ir skolų padengimo grafiką. Arbitražo teismas paskiria administratorių. Taisyklės atsispindi Bankroto įstatyme. Tuo tarpu skolininko administracijos darbuotojai toliau dirba. Jis imasi priemonių sunkiai situacijai įveikti.
Bet įmonės išorinis finansinio išieškojimo skyrius nustato daugybę apribojimų skolininko ir jo komandos veiklai. Pavyzdžiui, skolininkas praranda galimybę atlikti veiksmus, kurių padariniai yra:
- mokėtinų sumų padidėjimas daugiau kaip 5%, palyginti su suma, kuri atsispindi kreditorių reikalavimų registre;
- parduodant patalpas ir įrangą, leidžiama parduoti tik gatavą įmonės produkciją;
- keičiama reikalavimų vykdymo tvarka;
- panaudoti naujas lėšas, paimtas kreditu.
Elkitės sistemingai
Norint sėkmingai įgyvendinti finansinio atkūrimo planą, jame turi būti šie skyriai:
- pačios procedūros santrauka;
- įmonės ekonominės padėties analizė;
- konkretūs veiksmai, siekiant išgelbėti įmonę nuo ekonominio žlugimo, padidinti jos mokumą;
- rinkos analizė ir konkurencingumas;
- gamybos planas;
- finansinis planas;
- aiški įmonės rinkodaros veikla.
Laipsniškų žingsnių kūrimas yra patyrusių strategų komandos atsakomybė. Turbūt 90% sėkmės priklauso nuo šio darbo. Likusi dalis priklauso nuo atlikėjų. Ir, žinoma, būtina nuolat stebėti, kaip įgyvendinamas planas.
Mes keičiame kursą
Žinoma, pirmas dalykas, kuris paprastai įvyksta įmonėje, kuri yra ant bankroto slenksčio - tai sumažėja gamybos išlaidos. Kartais jūs turite sumažinti personalą, pakeisti valdymą, sumažinti atlyginimus, parduoti dukterines įmones ar nebaigtos statybos. Taip, kai kuriose situacijose efektyviai mažinant verslą, pertvarkant gamybą, parduodant dalį akcijų.
Tačiau to dažniausiai nepakanka. Finansinio atsigavimo priemonės gali būti radikalūs pokyčiai, kuriems reikalinga nuodugni analizė ir supratimas apie šios produkcijos vaidmenį greitai kintančiame pasaulyje. Pavyzdžiui, visiškai naujų produktų, kurie yra labiau paklausūs rinkoje ir konkurencingi, gamyba. Kita radikali priemonė gali būti įmonės teisinės formos pakeitimas. Kitos priemonės gali apimti naujų rinkų užkariavimą, naujų struktūrų kūrimą pramonėje, pardavėjų, tiekėjų įsigijimą. Taigi finansinis atsigavimas, be abejo, yra įmonės likvidumo, kuris turi būti pritaikytas naujoms sąlygoms, kad atitiktų naują laiką, atkūrimas.
Įstatymo niuansai
Bankroto įstatymai ir finansinio susigrąžinimo mechanizmas slepia daugybę subtilumų, apie kuriuos bet kuris vadovas sužinos. Pavyzdžiui, dažnai skolininkas tiesiog nesugeba įvykdyti visų kreditorių momentinių reikalavimų. Būtent jie kartu nusprendžia, kam paskirti arbitražo vadovą, ką parduoti iš turto, ar sudaryti taikos sutartį ir panašiai. Todėl svarbu pasitelkti ne kategorijos kreditorius.
Ir mes turime atsižvelgti į tai, kad prieš pradedant bankroto priemones, manipuliacijos turtu teismo procese gali būti paskelbtos neteisėtomis. Todėl dar vienas ekspertų patarimas: nemokėkite skolų nė vienam kreditoriui. Nes tai jam gali būti nesąžininga.
Arbitražo vadovas turi teisę nustatyti tuos sandorius, kurie buvo sudaryti prieštaraujant kreditorių interesams. Taigi kita išvada: atsisakyti tokių sandorių. Jie vis tiek turės būti atšaukti.Tai taikoma sandoriams, sudarytiems prieš trejus metus iki kritinės situacijos atsiradimo įmonėje.
Taip pat reikia suprasti, kad bankrotas negali būti vienoda apsauga nuo visų kreditorių tiek skolininkui, tiek jo išlaikomiems asmenims. Taip pat svarbu suprasti, kad įmonės vadovybė yra atsakinga už visus savo veiksmus ir rizikuoja reaguoti į įstatymus, jei visa skola peržengė įmonės turto dydį.
Kai visi veiksmai iššvaistomi
Priėmus sumanius ir kompetentingus sprendimus, skolininko finansinis išieškojimas turi visas galimybes pasibaigti iki nustatyto termino. Tai rodo visiškas visų skolų padengimas, kreditorių reikalavimų nebuvimas ir įmonės ekonominis stabilumas.
Tačiau gali susidaryti visiškai priešinga situacija, kai arbitražo teismas dėl rimtų priežasčių sustabdo finansinio išieškojimo vykdymą. Gali tekti nepateikti informacijos apie skolų apmokėjimą arbitražo teismui pagal patvirtintą grafiką. Įprasta arba ilgalaikė (daugiau nei 15 dienų), nepaisanti kreditorių reikalavimų, patvirtintų skolos grąžinimo grafiku, pagal organizacijos finansinio atkūrimo planą. Teismas turi teisę paskelbti skolininką bankrotu su visomis iš to kylančiomis pasekmėmis.
Likvidavimas nėra išeitis
Likviduoti įmonę nėra taip paprasta, kaip gali pasirodyti iš pirmo žvilgsnio. Žinoma, galite atlikti savanorišką likvidavimą, bankroto procedūras, likvidavimą per ofšorus. Tačiau teisingas ir perspektyvus sprendimas vis tiek bus kompetentingas įmonės pašalinimas iš finansinės duobės per finansinio susigrąžinimo procedūrą. Laimei, tokia galimybė yra, ir visi gali ja pasinaudoti.