Viena iš priemonių, kurios gali būti įvestos kreditorių susirinkimo sprendimu dėl galimo bankroto, yra išorinis valdymas. Jei kreditoriai ir teismas turi pagrindo manyti, kad nepalanki finansinė padėtis galėjo susidaryti dėl įmonės vadovaujančio personalo nekompetentingų veiksmų, jie gali taikyti šią priemonę. Kartais patartina paskirti nepriklausomą vadovą, kuris ištaisytų situaciją. Šia procedūra siekiama visiškai atkurti juridinio asmens, atsidūrusio ties bankroto riba, finansinę būklę. Šiame straipsnyje mes svarstome kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumą.
Nepriklausomo vadovo tikslai
Jei procesas užbaigiamas palankiai, bankroto bylos nėra pradėtos. Organizacija ir toliau egzistuoja kaip nepriklausomas rinkos subjektas ir savarankiškai moka visas skolas.
Siekdamas tikslų, nepriklausomas vadovas turi įgyvendinti tam tikrą priemonių rinkinį, taip pat laikytis specialiojo plano, skirto finansinei organizacijos reabilitacijai. Viena iš tokio plano sudedamųjų dalių gali būti kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumas.
Ką tai reiškia?
Tai reiškia, kad reikia sustabdyti visas operacijas, skirtas įvykdyti skolininko turtinius ir piniginius įsipareigojimus kreditorių naudai. Moratoriumo taisyklės taip pat taikomos mokesčių mokėjimui. Būdingas tokio laikotarpio bruožas yra tai, kad skolininkas neturi įgaliojimų savarankiškai nuspręsti, kuriuos mokėjimus galima atlikti, o kuriuos ne.
Be to, moratoriumas taip pat riboja kreditorių reikalavimus. Šiuo laikotarpiu jie turės pamiršti apie savo pretenzijas organizacijai. Manoma, kad įvedus moratoriumą gali būti pažeistos kreditorių civilinės teisės, tačiau kartu suteikiama galimybė tikėtis, kad organizacija visiškai grąžins skolas. Bankroto procedūra tokios galimybės nesuteikia.
Įvedus kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumą, įmonė turi galimybę išsiųsti lėšas, kurios buvo skirtos sumokėti už įsipareigojimus, kitoms ekonominėms ir organizacinėms priemonėms, būtinoms finansinėms veiklos stabilizavimui. Manoma, kad tokios priemonės padės laipsniškai ir neskausmingai išeiti iš finansiškai nepalankios padėties.
Moratoriumo įvedimą ir vykdymą reglamentuoja federalinis įstatymas „Dėl nemokumo (bankroto)“, visų pirma, jo straipsnis Nr. 95.
Moratoriumas
Nepriklausomas vadovas gali priimti sprendimą dėl kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumo įvedimo, nes per šį laikotarpį visas organizacijos valdymo aparatas pašalinamas iš savo pareigų. Tačiau tik teismo institucijos gali įteisinti oficialų draudimą vykdyti esamus įsipareigojimus kreditoriams teismo nutartimi.
Tikslingumas
Moratoriumo įvedimo galimybę nustato teismas, atsižvelgdamas į galimą teigiamą poveikį, kuris gali atsirasti sustabdžius vykdomųjų dokumentų vykdymą.Teismo sprendimas dėl moratoriumo įvedimo pradedamas remiantis ieškinio pareiškimu. Jei Arbitražo teismas priima teigiamą sprendimą dėl moratoriumo įvedimo, tada nedelsiant sustabdomos visos išmokos. Tuo pat metu mokėjimai gali būti sustabdyti tiek savo noru, tiek prievarta.
Jei skolininkas pats pripažįsta savo finansinį nemokumą ir nesugebėjimą sumokėti skolų, tada moratoriumas skelbiamas paskelbiant bankrotą. Jei iniciatyvą teikia kredito organizacijos, moratoriumas turėtų būti paskelbtas per žiniasklaidą.
Bankų organizacijoms sprendimas įvesti moratoriumą pavedamas reguliavimo institucijai, tai yra, Rusijos Federacijos centriniam bankui. Tačiau verta paminėti, kad Centrinis bankas nepaprastai retai naudojasi tokia procedūra ir griebiasi drastiškesnių priemonių - jis nedelsdamas panaikina licenciją, leidžiančią atlikti banko operacijas.
Laikotarpis, per kurį moratoriumas
Nepriklausomas vadovas priima sprendimą dėl laikotarpio, kuriam bus nustatytas moratoriumas ir kuriam laikui atidedamas kreditorių reikalavimų tenkinimas. Ir jei pradiniuose moratoriumo etapuose tiksliniai rodikliai nepasiekiami, o finansinė padėtis įmonėje nepataisoma, vadybininkui suteikiama teisė paduoti prašymą pratęsti įšaldymo laikotarpį.
Moratoriumo metu nepriklausomas vadovas turi teisę ne tik nutraukti mokėjimus už sukauptą skolą, bet ir atsisakyti sudaryti abejotino pobūdžio sandorius, galinčius neigiamai paveikti organizacijos finansinę būklę. Tai patvirtina Bankroto įstatymo 95 straipsnis.
Trijų mėnesių įšaldymas patenkina kreditorių reikalavimus
Įstatymas nereglamentuoja minimalaus laikotarpio, kuriam gali būti nustatyti apribojimai. Tačiau maksimali kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumo trukmė yra trys mėnesiai. T. y., Užšalimas negali tęstis be galo ilgai. Savo ruožtu išorės valdymo įgyvendinimo procesas gali būti pratęstas iki pusantrų metų, jei to reikia norint visiškai įgyvendinti visas užduotis.
Kaip įvykiai gali vystytis pasibaigus trijų mėnesių laikotarpiui ir paskelbus moratoriumą? Jei rezultatas pasirodys palankus, tada įmonės nuosavybėje atsiras turtas, kuris bus panaudotas kreditoriams susidariusios skolos grąžinimui. Tokiu atveju bus baigta bankroto procedūra.
Tuo atveju, jei rezultatas pasirodys nepalankus ir nustatytų finansinių tikslų nebus galima pasiekti, visuotiniame kreditorių susirinkime gali būti priimtas sprendimas iškelti bankroto bylą. Ši procedūra apima viso likvidžio turto pardavimą, kad būtų suformuota konkurencinga pinigų pasiūla. Tai būtina norint nustatyti kreditorių reikalavimų dydį. Lėšos, kurios galės padėti, bus visiškai panaudotos skoloms padengti. Pasibaigus bankroto bylai įmonė bus likviduota, o visi įsipareigojimai kreditoriams bus pašalinti.
Atvejai su bankais
Jei apsvarstysime atvejus bankuose, kai Centrinis bankas nusprendė įvesti moratoriumą patenkinti kreditorių reikalavimus, tai yra du galimi įvykiai. Pirma: licencija bus atšaukta iš banko, o finansų įstaiga nustos veikti. Antra: bus priimtas sprendimas dėl reabilitacijos (taupant banką). Pagal antrąjį scenarijų bankas galės tęsti savo veiklą kaip įprasta. Paprastai sprendimas pradėti reorganizaciją priimamas tik didelių, sistemiškai svarbių bankų atžvilgiu, kurių licencijos atšaukimas gali turėti neigiamos įtakos visai bankų sistemai.
Kam jis gali būti taikomas?
Laikinas kreditorių reikalavimų tenkinimas yra susijęs su tam tikrais mokėjimais, kurių įsipareigojimai atsirado prieš priimant sprendimą įvesti išorės valdymą. Į šias išmokas įeina:
• Mokėjimai už vykdomuosius dokumentus.
• Mokėjimai už turto uždarymą (jie taip pat apima hipotekos paskolų įkaito elementus).
• Kiti dokumentų tipai, kuriuos reikia vykdyti.
• Sprendimai išieškoti sukauptą skolą iš darbo užmokesčio arba autorių teisių sutartys.
• Sprendimai dėl neturtinės žalos atlyginimo.
• reikalavimas nuosavybės teise priklausančio turto.
Moratoriumo laikotarpiui būdingi keli bruožai. Už skolą negali būti kaupiamos įvairių rūšių baudos ar palūkanos, infliacijos indeksas taip pat netaikomas. Visos palūkanos, susijusios su įgaliotų įstaigų ir kreditorių reikalavimais, bus skaičiuojamos pagal pagrindinę normą. Jos kaupiamos nuo išorinio valdymo pradžios dienos ir galioja iki bus priimtas sprendimas dėl išmokų kreditoriams pradžios arba iki bus iškelta bankroto byla.
Jei vadovui pavyksta susitarti su kreditoriais, jie gali sumažinti sukauptą normą arba sutrumpinti laikotarpį, per kurį bus imamos palūkanos. Reikėtų nepamiršti, kad sukauptos palūkanos nedalyvauja nustatant balsus kreditorių susirinkimuose.
Moratoriumas taip pat gali būti taikomas kreditorių reikalavimams kompensuoti nuostolius, patirtus dėl nepriklausomo vadovo atsisakymo vykdyti tam tikrus sutarties įsipareigojimus. Bet vadovas neturi teisės atsisakyti tų įsipareigojimų, kurie atsirado vykdant jo patvirtintus ir sudarytus sandorius išorinio valdymo etape.
Kol moratoriumas galioja, senaties terminas visais atvejais bus sustabdytas.
Tokios nuolaidos teigiamai veikia įmonės finansinę būklę. Ji gali susitelkti siekdama įveikti krizę.
Pažymėtina, kad moratoriumo metu nėra galimybės sudaryti taikos sutarties.
Kam negali būti taikomas moratoriumas?
Teisės aktuose nenumatytas moratoriumas bankroto atveju pagal supaprastintą schemą. Tokiu atveju įmonės likvidavimo procesas turėtų būti nedelsiant pradėtas, nes išorinis valdymas ir finansinio susigrąžinimo procedūrų įvedimas yra nepriimtini.
Kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumas netaikomas:
• darbo užmokesčio išmokos.
• Darbuotojų įsipareigojimai mokėti išlaikymą vaikui.
• Autorių teisių mokesčiai.
• Bet kokia kompensacija už žalą gyvybei ar sveikatai.
• Pretenzijos dėl einamųjų mokėjimų.
T. y., Kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumas taikomas toms prievolėms, kurios buvo suformuotos prieš pradedant bankroto (bankroto) procedūrą. Likusios skolos, atsiradusios vykdant išorės valdymą, tai yra dabartiniai reikalavimai, turi būti išmokėtos.
Banko kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumas
Moratoriumas gali būti įvestas ne tik juridiniams asmenims. Tai taip pat gali būti taikoma bankams. Ne visi piliečiai, kurie atidaro indėlius bankuose, žino, kad DIA sistema yra įmanoma gauti draudimą, kai yra įvestas moratoriumas, ir ne tik po to, kai bankas atšaukia licenciją. Tokia taisyklė yra įtvirtinta atitinkamuose teisės aktuose, susijusiuose su indėlių draudimu. Draudimas bus mokamas ne daugiau kaip vienas milijonas keturi šimtai tūkstančių rublių. Tai yra, jo dydis yra standartinis.
Rusijos Federacijos centrinis bankas labai retai naudojasi teise įvesti moratoriumą. Taip yra todėl, kad paprastai jis turi visas priežastis nutraukti banko veiklą, ty atšaukti savo licenciją.Iš esmės tokios priežastys yra dalyvavimas abejotino pobūdžio sandoriuose, likvidumo praradimas. Tačiau yra keli precedentai įvesti bankų organizacijų moratoriumą. Centrinis bankas įšaldė „Nota Bank“, „Vnesheconombank“ ir „Tatfondbank“. Moratoriumo procedūros inicijavimo priežastis buvo nestabili šių bankų organizacijų finansinė padėtis.
Kredito įstaigos kreditorių reikalavimų tenkinimo moratoriumas numato 3 mėnesių vėlavimą grąžinti įsipareigojimus.
Užšalimo sąlygos
Turi būti įvykdytos kelios sąlygos, kuriomis Centrinis bankas gali pradėti įšaldymo procedūrą:
• Banko vykdomosios įstaigos sustabdė savo darbą.
• Įsipareigojimai kreditoriams nevykdomi bent savaitę.
Kartu su moratoriumo inicijavimu banke bus įvesta laikina administracija.
Tai, kad banke buvo įvestas moratoriumas, reiškia, kad jo metu bankas negalės įvykdyti savo įsipareigojimų. Pvz., Jūsų įnašo atsiimti nebus įmanoma. Be to, bankas neatlieka mokėjimų ir operacijų, išskyrus einamuosius. Kol moratoriumas galioja, laikinoji administracija įvertina turimą turtą ir tada turi nuspręsti: atšaukti licenciją arba tęsti reorganizaciją.
Moratoriumo metu bankai vis dar kaupia palūkanas už sąskaitas. Tačiau norma yra 2/3 pagrindinės normos.
Svarbiausias klausimas yra kaip investuotojai turėtų elgtis moratoriumo metu? Banko klientai turi visas teises gauti draudimo išmokas praėjus dviem savaitėms nuo moratoriumo pradžios. Tuo pačiu metu jie gaus visą įmoką ir palūkanas, kurios buvo sukauptos pagal bazinę normą. Beje, kreiptis dėl draudimo į DIA yra piliečio teisė, o ne jo pareiga. Tai patvirtina Bankroto (bankroto) įstatymas.