Kommercielle bankers passive operationer: koncept, typer og betydning i bankvirksomhed

Uanset hvor forskelligartede funktioner, der udføres af forretningsbanker, realiseres dem alle som et resultat gennem operationer. Sidstnævnte er opdelt i formidlende, aktive og passive operationer i forretningsbanker. Lad os overveje mere detaljeret hver af disse grupper.

principper

Adskillelsen af ​​operationer udføres afhængigt af, hvordan de påvirker bankens ressourcer, det vil sige af de midler, som institutionen kan bruge til investering. Aktive operationer fører til en stigning i pengemængden på konti. Denne kategori inkluderer lån, ejendomsinvesteringer, værdipapirer osv. Passive operationer i forretningsbanker øger kontosaldoen, hvorpå fortjeneste, modtagne lån, kundeindskudsbeløb osv. Gennemføres. Bankoperationer, der udføres, er også vigtige for offentligheden økonomi. Med deres hjælp omdirigerer finansielle institutioner frigjorte midler til lovende sektorer i økonomien.

Typer af aktiver

Aktiver allokeres baseret på forholdet mellem risikobetonhed og rentabilitet. Jo mindre likvide investeringerne er, jo mere indkomst kan de medbringe. I henhold til dette kriterium er de opdelt i arbejde og ikke-arbejde. Den første gruppe inkluderer investeringer i Centralbanken, lån og andre transaktioner, der genererer indtægter. Den anden gruppe inkluderer saldi på reservekonti, kontante penge, investering i fast ejendom osv.

For aktiver med lav likviditet er processen med konvertering til kontanter meget langsom. Denne kategori inkluderer langfristet gæld, investeringer i vanskeligt at sælge fast ejendom, langfristede lån. Efterspørgsellån, regninger konverteres til pengemængde med et lille værditab. Meget likvide aktiver, såsom kontanter til rådighed, kan øjeblikkeligt bruges til at tilfredsstille lån og betale indskud.

Aktive operationer er opdelt i kredit og investering. Overvej disse kategorier i detaljer.

Kredittransaktioner

Transaktioner med levering af penge til låntageren på et betalt, tilbagebetalt og presserende grundlag bringer mest overskud til banken. Udlån er direkte og indirekte. I det første tilfælde søger klienten selv banken om et lån. I det andet tilfælde opstår kreditforhold først mellem enheder, der derefter udarbejder en regning, factoring eller leasing.

For levering af et lån betaler klienten en bestemt omkostning, der er fastlagt i form af en rente. Det inkluderer omkostningerne ved levering af driften og fortjenesten for den finansielle institution. Prisen afhænger af:

• efterspørgsel efter lån;
• Centralbankens refinansieringsniveau;
• låneperiode;
• type lån;
• gennemsnitlig rente på interbankmarkedet
• niveau af inflationsprocesser.

Lån klassificeres efter:

• låneperiode;
• type sikkerhedsstillelse;
• lånetype (kommerciel, offentlig, privat, bank);
• inden for anvendelsesområder (investering til dannelse af driftskapital, for at eliminere midlertidige vanskeligheder);
• størrelse;
• metode til levering (regning, sæsonbestemt via en bankkonto).

algoritme

Processen med at yde et lån består af følgende faser:

• Evaluering af den økonomiske situation i branchen, baseret på hvilken en kreditpolitik udvikles.
• Få dokumenter fra låntageren og indgå en aftale.
• Overvågning af låntagers økonomiske tilstand og brugen af ​​kredit.
• Tilbagebetaling til banken.

Sådan udsteder du åbne lån:

• En enkel konto for hver enkelt kontrakt.
• En særlig konto, hvorfra midler overføres til betaling for betalingsdokumenter eller til klientens nuværende konto.
• Kontrakonto, der afspejler alle indtægter og betalinger. I dette tilfælde sætter banken en grænse og en maksimal periode for tilstedeværelsen af ​​en debetbeløb. Lånebeløbet afhænger af mængden og kvaliteten af ​​værdipapirerne, der stilles som sikkerhed.

Investeringsoperationer

Banken investerer i centralbanken på lang sigt for at opnå overskud. Transaktioner med Centralbanken er opdelt i følgende typer: transaktioner med promesser, genkøbstransaktioner, investeringer i Centralbanken for at opnå renteindtægter, videresalg af aktier.

Agenturets operationer

Den finansielle institution tjener også fortjeneste fra mellemledstransaktioner. Disse inkluderer:

• Forretninger med kontantafvikling.
• Køb og salg af værdipapirer efter anmodning fra klienten.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Tillidsdrift.
• Opbevaringstjenester.

Dette er aktive og passive operationer i en forretningsbank, der udføres samtidigt.

Passive operationer

Passive transaktioners rolle i en forretningsbanks aktiviteter er at danne egne og lånte ressourcer. Dette er operationer til at skaffe midler, nemlig: tiltrækning af lån, indskud fra andre banker, udstedelse af deres egne værdipapirer. Midler fra sådanne transaktioner er grundlaget for den finansielle institution.

Typer af passive operationer i en forretningsbank:

• Udstedelsen af ​​bankens centralbank (bidrag til kapital).
• Fradrag for dannelse af midler.
• Få lån fra andre banker.
• Indskud operationer.

En detaljeret beskrivelse af de passive transaktioner i forretningsbanker vil blive præsenteret nedenfor.

ressourcer

Passive operationer fra forretningsbanker bruges til at genopfylde kapitalen i en finansiel institution. Dens størrelse påvirker institutionens likviditet, solvens og rentabilitet. Bankressourcer - en kombination af alle midler fra den institution, der bruges til at udføre operationer. De er opdelt i egenkapital (charter, yderligere kapital) og lånt (indskud).

Processen med at tiltrække frie midler fra organisationer og befolkningen reguleres af den interne indskudspolitik. Den foreskriver:

• Bankstrategi for at skaffe midler, mål og mål, der er rettet mod dens implementering;
• acceptabelt forhold mellem egne og lånte ressourcer;
• struktur af lånte midler;
• foretrukne typer af aflejringer;
• sammenhæng mellem tidsbegrænsede og efterspørgselsindskud
• kategori af investorer;
• måder at tiltrække ressourcer på;
• forholdet mellem udenlandsk valuta og rubelindskud osv.

egenkapital

struktur:

1. Midler (godkendt kapital; afskrivning, reserve, midlertidige midler, der dannes som følge af inflation):

• OS-revurdering
• aktiepræmie;
• revaluering af pengemængden;
• reserver for mulige tab ved udlån, afskrivning af centralbanken og andre operationer.

2. Beholdt indtjening.

Proceduren for beregning af egenkapital udføres i henhold til reguleringen af ​​Centralbanken med samme navn nr. 215-P og under Basel-aftalen. Hele processen kommer til at opdele kapital i niveauer.

Første:

• Aktiekapital (betalte ordinære og foretrukne aktier).
• Publicerede reserver: fortjeneste ved salg af værdipapirer, tilbageholdt indtjening, generelle reserver.

sekund:

• Reflekteres i regnskabsrapporten, men ikke offentliggjorte reserver.
• Omvurdering af OS-værdien.
• Reserver, der kan opstå ved langsigtet ejerskab af Centralbanken.
• Fradrag for udskudte tab.
• Hybride finansielle instrumenter.
• Langsigtede efterstillede forpligtelser.

Standarder for tilstrækkelig kapital:

• forholdet mellem niveau 1-kapital og aktiver bør overstige 4%;
• forholdet mellem kapital på 1. og 2. niveau til aktiver bør overstige 8%.

Afhænger af størrelsen på bankens egne indtægter:

• det volumen, hvorpå en forretningsbank udfører aktive og passive operationer
• sikkerhed for midler og stabilitet i kundeservice;
• passende indikatorer for bankens finansielle aktiviteter.

Lånekapital

Klassificeringen af ​​passive operationer i en forretningsbank i henhold til dette kriterium er forskellig i indenlandsk og udenlandsk litteratur. Den grundlæggende forskel er mellem fonde, der allerede er kapital og ressourcer, der er på transformationsstadiet. I betragtning af denne forskel ser strukturen i lånte midler således ud:

1. Tiltrukket af midler fra depositaroperationer.
2. Lånte midler opnået fra sådanne kilder:

• interbanklån;
• gældspapirer (regninger, obligationer, certifikater);
• REPO-operationer osv.

Indskud operationer

Dette er de vigtigste passive operationer i en forretningsbank. Disse inkluderer:

• Termindskud, det vil sige kundefonde, der er gemt på konti, men er beregnet til udbetaling via en hæveautomat, kreditkort, kreditbrev. Banker kan bruge disse fonde til at tilfredsstille deres egne behov eller til at geninvestere.
• Kortfristede indlån er almindelige bankindskud.
• Sparekonti er midler til personer, der tiltrækkes i en fast periode.

Midler, der findes på opsparingskonti, udsættes for forskellige eksterne faktorer (politiske, økonomiske og psykologiske). Deres hurtige udstrømning bidrager til tab af likviditet. Bankerne kan ikke kontinuerligt fornye disse ressourcer.

Indskudsbeviser

Den føderale lov "om banker og bankaktiviteter" bestemmer, at et kreditinstitut har ret til at udstede aktier, obligationer og sådanne specifikke værdipapirer som indskudsbeviser. I verdenspraksis bruges dette værktøj til at styre forpligtelser, da banken samler penge til en højere rente.

Et indskudscertifikat er et banksertifikat for et indskud, der bekræfter modtagerens ret til at modtage et indbetalingsbeløb ved udløbet af løbetiden under hensyntagen til rentesatsen. Cirkulationsprocessen for disse værdipapirer reguleres af reguleringen af ​​Centralbank nr. 14-3-20 med samme navn. Alle certifikater er presserende værdipapirer med en cirkulationsperiode på 3 år. Ved udgangen af ​​denne periode er banken forpligtet til at betale klienten beløbet på sin første anmodning. Certifikater kan ikke bruges som afviklings- eller betalingsdokumenter.

klassificering:

• For indskydere: depositum (for juridiske personer) og opsparing (for enkeltpersoner).
• Ved indbetalingsmetoden: engangs og seriel.
• Efter design: registreret og bærer.
• I henhold til betalingsbetingelserne: regelmæssig betaling af renter eller fuld tilbagebetaling i slutningen af ​​dokumentet.

Udvekslingsregning

Passive operationer i en forretningsbank inkluderer operationer til at skaffe midler ved hjælp af veksler. Sådanne operationer reguleres af:

• "Forordning om lovforslaget" af 08/07/1937
• Føderal lov nr. 48 "På en veksler og en seddel."
• Generelle regler i Civilreglerne og retsakter, der regulerer monetære forbindelser, især den føderale lov "om banker og bankaktiviteter".

Vekslingen bekræfter bankens forpligtelse til at betale et specifikt beløb inden for den specificerede periode. Frigivelse af disse formularer er ikke registreret. Indehaveren kan bruge dette dokument til afvikling eller som sikkerhed når han får et lån. Modtageren modtager et vist gebyr for levering af sine midler til en andens brug. For de tiltrækkede beløb danner en finansiel institution reserver på banken i Rusland.

Fordele ved regninger:

• udstederen bestemmer uafhængigt af dokumentets modenhed og foretager dets tidlige indløsning
• det er muligt at tiltrække formidlere til distribution af certifikater;
• på det sekundære marked kan modtageren sælge (godkende) en regning uden tab af rentabilitet.

Interbanklån

Enhver bank har periodisk et overskud eller mangel på ressourcer.Dette problem løses let ved indenlandske banklån, det vil sige ved at finansinstitutter placerer eller tiltrækker hinanden for en kortvarig periode. Som sikkerhed for sådanne transaktioner bruges aktier, regninger og gældsinstrumenter.

Disse passive operationer fra forretningsbanker på hjemmemarkedet tillader:

• genopfylde korrespondentkonti til aktive operationer hurtigt;
• reducere reserver for at opretholde likviditet
• øge effektiviteten i brugen af ​​kreditressourcer generelt
• da kravene til oprettelse af reserver ikke er underlagt interbanklån, kan alt foretaget overskud rettes til aktive operationer.

I dag deltager Bank of Russia også på hjemmemarkedet og leverer et lån, der er sikret med statspapirer eller lån fra førsteklasses låntagere. Generelt er markedet blevet mere segmenteret. Store banker og ikke-beboere arbejder hovedsageligt indbyrdes.

Hele mekanismen udføres gennem kreditbutikker. Først indsender deltageren en ansøgning om et lån, der angiver beløb og løbetid. Baseret på de givne krav modtager han markedskurser og vælger det bedste produkt. For hver klient beregner långiveren transaktionsgrænsen, som inkluderer direkte lån, obligationer og garantier. Regulatoren bruger sin egen metode til beregning af grænsen, baseret på bankens økonomiske forhold, dens manglende forpligtelser og tilgængeligheden af ​​sikkerhedsstillelse.

REPO

Denne finansielle transaktion består af to faser: banken sælger værdipapirerne til klienten og påtager sig samtidig forpligtelsen til at indløse dem på den angivne dato eller på anmodning fra den anden part. Bankindtægter er forskellen mellem købs- og salgspris. Lad os undersøge, hvordan sådanne passive operationer fra forretningsbanker udføres i praksis.

eksempler

Klienten ønsker at få et lån på 1 million rubler. Banken er klar til at yde et lån i 1 år til 10%, men forudsat at låntagers lejlighed bruges som sikkerhed. Hvis en klient betaler et lån inden for et år under hensyntagen til renter, fjerner banken arrestationen fra ejendommen. Hvis gælden ikke tilbagebetales til tiden, vil kreditinstituttet sælge lejligheden og tage det resterende gældsbeløb tilbage under hensyntagen til renter. Sådan fungerer almindelig kredit.

I tilfælde af repos udføres transaktionen forskelligt. Banken køber i dag af klienten en lejlighed for 1 million rubler. Salgskontrakten angiver bankens forpligtelse efter 1 år til at sælge lejligheden tilbage til klienten for 1,1 millioner rubler. Hvis gælden ikke tilbagebetales til tiden, mister låntageren sin ejendom.