Individuel investeringskonto (IIA): beskrivelse, hvordan man åbner og gennemgår

For at gøre investeringerne attraktive besluttede myndighederne at indføre incitamenter for deltagere på værdipapirmarkedet. Siden 2014 begyndte programmet at fungere. skattefradrag. Fra 1. januar 2015 kan alle åbne en IIS (individuel investeringskonto) og spare på personlige indkomstskatbetalinger.

For hvem

ISS giver dig mulighed for at investere og modtage fordele i form af et afkast på 13% af den personlige indkomstskat af investeringsbeløbet. For eksempel ved at investere i statsobligationer, der bringer 10% om året, kan du få i alt 20% overskud. Midler kan kun investeres i værdipapirer udstedt i Den Russiske Føderation. Investeringsperiode - 3 år. Hvis du trækker ind midler tidligere, skal personlig indkomstskat betales.

En detaljeret forklaring af beregningerne skal fremlægges i selvangivelsen. Den første refusion vil blive foretaget i foråret 2016. Personer, der allerede har aftaler med mæglervirksomheder, får ikke en fordel. Du skal åbne en separat individuel investeringskonto.

sum

Du kan indsætte op til 400 tusind på en individuel investeringskonto inden for 12 måneder. Kun i dette tilfælde beregnes skattemæssig refusion. Minimumsbeløbet er begrænset til 10 tusind rubler.

eksempel

Skatteyderen har åbnet en individuel investeringskonto. Banken, hvori den serveres, overfører årligt 400 tusind rubler til mægleren. i 3 år. Disse fonde investeres i obligationer til 13% om året. Modtaget indkomst i størrelsesordenen 400 x 0,13 = 52 tusind rubler. geninvesteret. Efter tre år på klientens konto vil være (tusinde rubler):

Indkomsten, under hensyntagen til fradraget, vil beløbe sig til 495.919 tusind rubler.

Hvor åbnes en individuel investeringskonto?

Management- og mæglerfirmaer beskæftiger sig med vedligeholdelse af IMS. Du kan åbne en konto i en bank. Alt hvad du behøver er et pas. Lad os overveje mere detaljeret, i hvilket kreditinstitut du kan åbne en individuel investeringskonto:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• UK Alfa Capital.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Erfarne investorer, der overvåger aktiemarkedet, kan kontakte en mægler. Fans og begyndere, der ikke kan træffe beslutninger på egen hånd, skal kontakte administrationsselskabet for at udstede en individuel investeringskonto.

Hvor er det bedre at åbne for at få mere overskud? Administrationsselskaber giver desuden mulighed for at placere en del af de indskudte midler. Siden 2016 kan højst 15% af det samlede investeringsbeløb overføres til et depositum.

Efter at IMS (individuel investeringskonto) er åbnet, underretter Sberbank eller en professionel markedsdeltager Federal Tax Service om dette inden for 3 dage. Skattekontoret vil tage dette forhold i betragtning, når man overvejer resultatopgørelsen.

Nogle virksomheder lægger begrænsninger for indskud. Det anbefales at investere selv de mindste beløb så tidligt som muligt for hurtigt at udstede en individuel investeringskonto. Hvor det er bedre at åbne det, vælger alle uafhængigt. Men det anbefales ikke at udstede flere konti. Skat kan nægte et fradrag. Derfor skal du beslutte om virksomheden på forhånd. Hvis servicevilkårene kategorisk ikke er opfyldt, skal du beslutte en ny mægler, specificere i kontrakten, at IIA allerede er åben og derefter overføre penge til en anden konto inden for en måned.

Værktøjerne

Penge, der overføres til IIS (individuel investeringskonto), kan investeres i Centralbanken.Grundlaget for porteføljen anbefales at oprettes fra obligationer. De har en begrænset cirkulationsperiode og en kupon, som der udbetales vederlag for. Du kan også købe aktier eller foretage transaktioner med valuta. Begrænsninger i sådanne transaktioner er ikke specificeret i lovgivningen. Men skatten kan nægte et fradrag, hvis der har været indkomst fra transaktioner på Forex.

Det er bedre at åbne en IIS (individuel investeringskonto) gennem en mægler. Brugervurderinger bekræfter, at for det første i dette tilfælde beslutter klienten, i hvilke værktøjer han skal investere. For det andet kan et depositum åbnes i en almindelig bank. En anden ting er, at administrationsselskabet normalt tilbyder flere investeringsstrategier: i aktier, obligationer eller begge instrumenter på én gang.

Egenskaber

Ejerskabsperioden for værdipapirerne beregnes fra købsdatoen. Der er ingen begrænsninger på udvekslingen af ​​værdipapirer, derudover er virksomheder loyale over for spørgsmålet om at ændre investeringsstrategien. Efter en 3-årig periode beregner Storbritannien selv ejerskabsperioden for Centralbanken, fradragsbeløbet og overfører dataene til Federal Tax Service. På konti i intervaller og lukkede midler gælder undtagelsen ikke. Der er ingen begrænsninger på rentabiliteten ved operationer med Centralbanken.

tilbagebetaling

For at modtage fradraget skal du downloade deklarationsformularen fra FTS-webstedet, angive i den alle typer indkomst (løn, indkomst fra ISS, andre kilder) og overføre den til skatten. Efter kontrol af dokumenterne overføres midlerne til bankkontoen.

typer

I henhold til anmeldelserne kan investoren vælge en af ​​to investeringsordninger: med eller uden skat. Lad os overveje dem mere detaljeret.

Fordel for et bidrag

Klienten har åbnet en individuel investeringskonto. Sberbank eller en anden udlånsinstitution, hvor personen serveres, overførte 400 tusind rubler til mægleren. Investereren kan stole på fradrag for personlig indkomstskat i størrelsesordenen 13% af indbetalingsbeløbet, det vil sige 52 tusind rubler. For at få en fordel skal du give en erklæring fra mægleren til den føderale skattetjeneste, der angiver investeringens størrelse. Ved afslutningen af ​​skatteperioden overføres midler til kontoen. Et sådant afkast kan kun modtages af en skatteyder, der tidligere har betalt personlig indkomstskat i det første investeringsår. Derfor svarer det maksimale kompensationsbeløb til det allerede overførte til budgettet. Når du lukker IIS forud for tiden, skal du betale skat. Denne mulighed er velegnet til konservative investorer.

eksempel

I januar 2015 åbnede klienten en individuel investeringskonto og deponerede 400 tusind rubler i den. Der blev købt en obligation med et kuponrente på 7% for disse fonde. I henhold til årets resultater er overskuddet 52 + 28 = 80 tusind rubler. Disse midler kan geninvesteres eller trækkes tilbage fra kontoen.

Indkomst uden skat

Denne type konto antager, at indskyderen ikke modtager en fordel, men at der ikke betales personlig indkomstskat på alle indtægter fra operationer i Centralbanken efter 3 år på tidspunktet for lukning af kontoen. Denne mulighed er velegnet til mere aktive investorer. Den eneste begrænsning, der er gyldig i dag, er et forbud mod operationer med valutaer.

statistik

En individuel investeringskonto er designet til aktive repræsentanter med en månedlig indkomst på 35-40 tusind rubler. Langsigtede investeringer slår kun rod i Rusland. Befolkningen har et højt mistillidsniveau i økonomiske og statslige strukturer. IMS er et supplement til det eksisterende system med pensionsopsparing, og fordele øger investeringernes rentabilitet. Den største forskel mellem disse værktøjer er muligheden for at vælge et investeringsobjekt. IIS-administrationens opgaver er at levere et komplet udvalg af tjenester og tjenester til kontohavere. Den vigtigste af dem er en service til forbedring af den økonomiske forståelse.

IIS fordele

Ifølge eksperter er det største plus ved innovationen udligningen af ​​skatteordninger. Udbyttet af IMS er tæt på bankindskud, mens sidstnævnte for nylig har haft tendens til at falde. Det nye værktøj betragtes imidlertid som risikabelt og er primært beregnet til at øge kapital.

De, der er opmærksomme på det nye værktøj, rådes af specialister til at se på lande, hvor frivillige besparelser er grundlaget for et pålideligt pensionssystem: USA, Australien, Hong Kong, Japan, Sverige osv.

Transaktionernes rentabilitet afhænger i vid udstrækning af, om professionelle markedsdeltagere kan tiltrække kunder. I praksis, selv under telefonsamtaler, kan ikke alle mæglere give komplette oplysninger om investeringsbetingelser og fordele.

Det er vigtigt

Operationer med IMS skal overholde de generelle regler for mægling, men under hensyntagen til sådanne funktioner:

• Kontostyring kan udføres af professionelle deltagere, der er inkluderet i registret for Federal Financial Markets Service.
• IIS-aktiver kan ikke bruges som sikkerhed.
• Du kan åbne en konto i en tredjeparts interesse.
• Federal Financial Markets Service opstiller krav til værdier, som britiske virksomheder kan erhverve på bekostning af lånte midler.
• I tilfælde af likvidation af en professionel markedsdeltager overføres aktiverne til en anden mægler.
• Beslutningen om kontotypen tages nærmere ved udgangen af ​​året eller før tilbagetrækning af midler. Indtil dette tidspunkt fungerer IIS som en almindelig konto for en mægler (BC) eller administrator. Hvis klienten ønsker at afslutte transaktionen inden planen, kan intet stoppe ham.

Individuel investeringskonto (Sberbank): anmeldelser

Den første store fordel ifølge kundevurderinger er, at servicegebyrer i et kreditinstitut ikke adskiller sig fra mæglernes omkostninger. Der er kun to af dem i Sberbank: “Independent” og “Active”. Den første er velegnet til kunder, der udfører flere operationer gennem QUIK. De har en lavere provision. Personer, der foretrækker at foretage ansøgninger via telefon, skal vælge "Aktiv" -tariffen.

Fra et sikkerhedsmæssigt synspunkt er det mere praktisk at bruge QUIK. For det første skal du specificere den hemmelige kode fra plastikkortet, når du opretter telefonapplikationer. For det andet skal alle ansøgninger kopieres skriftligt i en bankfilial inden for 30 dage. Når man arbejder med QUIK, opstår der ikke sådanne problemer, vurderet efter anmeldelserne. Klienten modtager en flashdrevnøgle (1900 rubler) med en elektronisk digital signatur. For yderligere 850 rubler. Du kan bestille den "mobile version" af programmet og se gennem det Centralbankens tilbud og kontosaldo.

Åbning af en konto i Sberbank er kun mulig efter aftale og på ingen måde i alle grene af byen. For eksempel er der kun fire af dem i Moskva. Foruden IIS åbnes en universel konto. For Sberbank-kortholdere er registreringsprocessen automatiseret. Det er nok at indsætte plastik i kortlæseren, så enheden automatisk læser dataene. Indtastning af en PIN-kode er en analog til en elektronisk signatur. Ifølge kunderne sparer en sådan ordning betydelig tid på papirarbejde. En faktura debiteres for 10 rubler.

For at åbne et IIS skal du have et pas og data for en "universel konto". Endvidere udstedes IIS og BC separat. Så banken er forsikret mod forsøg fra kunder på at overføre over 400 tusind rubler til kontoen.