For en person, der først hørte ordet "factoring", vil det virke noget meget komplekst og skræmmende. Essensen er imidlertid ganske enkel, og i moderne forretning hjælper det med at løse en masse problemer.
Ikke-standardiseret bankfinansiering
Selvom factoring ikke er en klassisk type udlån, er det en af finansieringsformerne.
For at forstå, hvad factoring er, dens typer og implementeringsplaner, er ganske enkel, skal du bare forstå dens essens.
Der er flere definitioner, der fuldt ud afslører betydningen af factoringoperationer:
- lån sikret med tilgodehavender;
- finansiering sikret ved fremtidige kontraktindtægter;
- udlån under tildeling af rettigheder til et monetært krav i henhold til en kontrakt.
Med hensyn til forstand skelner de både factoring med anvendelse (definitionen af sorten og dens essens er beskrevet nedenfor) og finansiering, som ikke giver mulighed for at tilbagekøbe gæld fra køberen.
Brug denne type udlånstilbud både bankinstitutter og specialiserede factoringfirmaer.
Potentielle kunder
Factoring-finansiering kan potentielt være af interesse for virksomheder, der sælger varer eller udfører tjenester på udskudt betalingsbasis med deres modparter. Dette giver dem mulighed for at undgå kontante huller i aktiviteter og øge produktionsmængderne.
Naturligvis vil factoring være den ideelle løsning for de organisationer, der sætter sig målet om at udvide salgsmarkedet, og afhængighed af forudbetaling som en form for afvikling tillader det ikke.
Factoring lån ordning
Finansieringsstadierne er som følger:
- Forhandlinger med køberen af varer eller tjenester om muligheden for overdragelse af rettigheder i henhold til en aftale indgået mellem entreprenøren og kunden.
- Indgåelse af en factoringaftale med en bankinstitution.
- Underretninger til køberen om overdragelse af krav i henhold til kontrakterne ved at sende et brev eller ved at underskrive en yderligere aftale.
- Implementering af sælgeren af forsendelsen af varer eller udførelsen af tjenester og værker, som er ledsaget af relevante dokumenter (fakturaer, udførte handlinger).
- Indsendelse af forsendelsesdokumenter eller handlinger til banken.
- Bankoverførsel til sælgers konto af et delvist beløb af fremtidig indtægt i henhold til de indsendte dokumenter.
- Efter udløbet af udskydelsesperioden for den kontrakt, der blev overført til factoringtjenester, afregner køberen ved at overføre penge til finansieringsinstituttets konto.
- Banken returnerer saldoen for beløbet i henhold til fakturaer eller handler på leverandørens konto.
Valg af en factoring agent
Hvad skal jeg kigge efter, når jeg vælger et firma, der vil være en factoring-tjenesteudbyder?
Først og fremmest er dette omkostningerne. Factoring er, som enhver form for udlån, en betalt tjeneste. Dens pris er højere end klassisk bankfinansiering på grund af manglen på sikkerhed i form af en "hård" sikkerhed og følgelig bankens højere risici. Hvis du finder en bank, der tilbyder factoring inden for rammerne af samarbejde med sine kunder, vil det koste mindre end med tredjepartsorganisationer.
Størrelsen på forskudsbetalingen, som indebærer det penge, der overføres til sælgeren efter indsendelse af forsendelsesdokumenter til banken, hver finansieringsinstitution har sin egen størrelse.Dens opstart kan være fra 50% til 90%.
I factoringaftalen er det værd at være opmærksom på eksistensen af en tilbagekøbsret, der giver mulighed for at tilbagebetale forskuddet, som banken tidligere har udstedt af køberen. Dette gør det muligt at spare renter på fremtidige betalinger. Og det er godt, hvis en sådan ret gives i kontrakten som et frivilligt ønske. Det sker, at denne klausul i kontrakten er fastlagt i afsnittet "Forpligtelser".
Variationer af factoring og deres forskel
Det mest spændende spørgsmål for dem, der besluttede at bruge denne finansieringsform, er: "Hvad vil der ske, hvis køberen ikke betaler mig rettidigt eller nægter at betale overhovedet?" Som allerede nævnt er der en sådan type factoring som factoring med anvendelse. Det indebærer bankens ret til at kræve af sælgeren betaling af tidligere betalt finansiering, hvis den ikke er modtaget fra køberen inden for den aftalte periode.
Forskellen mellem factoring uden anvendelse og finansiering med regress er manglen på en specialiseret instituts evne til at inddrive gældsbeløbet fra leverandøren, hvis kunden har overtrådt betalingsbetingelserne i henhold til kontrakten. I dette tilfælde dækker banken denne gæld på sin konto på bekostning af sin indkomst eller reserver.
Hvis vi bare taler om factoring med og uden anvendelse, betyder tilstedeværelsen af denne mulighed, at den finansielle institution har ret til det modsatte af kravet om at tilbagebetale det beløb, der tidligere er betalt til sælgeren. Det er værd at bemærke, at omkostningerne ved denne banktjeneste i det første tilfælde er lavere end i det andet.
Fordele og ulemper ved factoring med anvendelse og uden for parterne i kontrakten
Det betyder også for banken, hvilken service der skal sælges til kunden. Forskellen mellem factoring med og uden anvendelse af en finansiel institution er den, på hvis skuldre der er risiko for, at debitor ikke tilbagebetaler gæld. Og i mangel af retten til at inddrive penge fra køberen, nærmer faktoren sig meget nøje valget af klienten.
For leverandøren er en mulighed, der ikke giver mulighed for et omvendt krav, meget fordelagtig. For ham kan forskellen i factoring med og uden anvendelse imidlertid mærkes i den højere pris på en finansiel transaktion og mindstebeløbet for den første tranche. Banken genforsikrer sig selv og pantsætter delvis dækning af mulige tab på grund af den forhøjede rente i tilfælde af manglende betaling af gæld fra kunden. Det specifikke ved factoring med og uden anvendelse er, at i første tilfælde antages et mere betydeligt beløb af forskud, som for sælgeren kan udgøre op til 90% af den samlede gæld. Og denne form for finansiering er mere populær på det finansielle marked.
En anden forskel mellem factoring med og uden anvendelse er, at i den første version sammen med de penge, der er overført på forhånd, modtager sælgeren desuden en service fra en finansiel institution i form af informationssupport og regnskab for tilgodehavender. I indstillingen, når der ikke er nogen tilbagekøb direkte fra banken, overføres gælden fuldstændigt til faktoren, og der er ingen mulighed for at blive informeret.
Fordele ved forretningsfaktoring
Denne type finansiering har mange fordele sammenlignet med klassisk udlån:
- Fraværet af yderligere omkostninger til registrering af sikkerhedsstillelse.
- Minimumspakke af dokumenter for at overveje spørgsmålet om at sætte en grænse.
- Muligheden for at udvide salgsmarkederne for sælgeren og listen over leverandører for købere.
- Yderligere verifikation af debitors omdømme fra banken.
- Mulighed for at komme ind på europæiske markeder.