Betalingssystemet indtager en særlig plads i det russiske banks banksystem. Det regulerer organisationernes aktiviteter vedrørende pengeoverførsler. I dag accepterer virksomheder betaling for deres varer og tjenester gennem elektroniske systemer, og nogle endda uden at åbne en konto. Dette er ikke overraskende. I dag driver mange virksomheder en online-forretning. F.eks. Accepterer Qiwi-betalingssystemet betalinger fra borgere via automatiske maskiner og overfører dem til modpartskonti for et gebyr. Betyder dette udviklingen af et kvasi-banksystem i Rusland?
Essensen af konceptet
Betalende agenter er formidlere mellem befolkningen og tjenesteudbydere. Deres aktivitet er at acceptere betalinger fra betalere for at betale gæld til bolig- og kommunale tjenester, udføre andre transaktioner og kreditere dem på deres transitkonto.
En leverandør er en juridisk enhed, individuelle iværksættere, der modtager midler til det solgte (arbejde). Leverandører kan også være organisationer, der betaler utility-regninger, offentlige myndigheder, der modtager penge til at udføre deres funktioner.
Betalende agenter er organisationer, individuelle iværksættere, der accepterer betalinger fra enkeltpersoner. De kaldes også operatører eller subagenter.
Lovgivningsmæssig regulering
I 2010 blev der foretaget ændringer i den føderale lov nr. 103 “Om aktiviteterne ved at acceptere betalinger”. Et nyt udtryk er dukket op i arsenalet for kreditorganisationer - ”betalingsagenter”. En konto med samme navn nr. 40821 blev også introduceret for at registrere transaktioner med disse enheder.
krav
Formidlere overfører fuldt ud midler, der er modtaget fra betalere, til betalingsagentens konto. Derefter overfører banken omkostningerne ved solgte varer til leverandørens konto og provisionen - til agenten. Følgelig har leverandøren ikke ret til at acceptere midler fra agenter på hans almindelige bankkonto. Sådanne krav er beskrevet i art. 8 føderal lov nr. 103.
Hvis den betalende agents særlige konto ikke bruges i løbet af dens aktiviteter, er deltagerne i operationen ansvarlig i henhold til art. 15 Kode for administrative lovovertrædelser. Agenter har en administrativ bøde på 4,5-5 tusind rubler og juridiske enheder - 40-50 tusind rubler.
Betalingsagenters betaling af enkeltpersoner kan modtages via terminaler eller kasseapparater. Udstyr skal udstyres med skattehukommelse og kontrolbånd. Brugt CCP skal være registreret hos Federal Tax Service. Formidleren skal opbevare al transaktionsdokumentation.
Driftsregnskab
Afviklingsoperationer mellem banken og agenter gennemføres inden for de betingelser, der er fastlagt i kontrakten. Overvej operationens algoritme. Fra dagen for modtagelse af betalingsregisteret gennem terminalen til en speciel formidlerkonto udfører banken følgende handlinger:
- Alle transaktioner tages med på den specielle konto 30233 “Ufuldstændige operationer på betalingskort”.
- Forpligtelser over for betalingsagenter afspejles i personlige konti, der er åbnet for balancekonto 30233. Denne betingelse er mulig, hvis forlængelse af provision til betaling eller akkumulering af renter i en bestemt periode er specificeret i kontrakten med agenten.
Efter at have modtaget penge fra agenten overfører banken provenuet til tjenesteudbyderen og provisionen til formidleren.
Servicevilkår
I henhold til bankernes arbejdsvilkår accepteres betalinger fra betalingsagenter i henhold til følgende ordninger:
- depositum. Agenten forsyner banken med midler til forfinansiering eller som sikkerhed for at dække likviditetsrisiko og risikoen for ufuldstændige transaktioner.
- Kredit. Agenten bruger bankens aktiver til at dække likviditet og risiko ved ufuldstændige operationer.
kontrol
Accept af midler skal bekræftes ved at udstede en check. Alle oplysninger, der er lagt ud på det, skal være let læsbare i mindst seks måneder. Kontrollen skal være i overensstemmelse med kravene i Den Russiske Føderations normative handlinger og indeholde følgende oplysninger:
- dokumentets navn;
- mængde af modtagne midler
- betalingsnavn
- vederlag til formidlere;
- dato, tid og sted for modtagelse af midler
- check nummer;
- placering af bankagent, dens TIN;
- agentens telefonnumre.
Ved fastlæggelsen af pengegrænsen ved kassen bør formidlere ikke tage hensyn til de penge, der er beregnet til overførsel til tredjepart. Til dette formål opbevarer betalingsagenter to pengebøger. I det første er egne midler faste, og i den anden - "fremmede".
Ved modtagelse af midler udarbejder kassereren to kvitteringsordrer:
- samlet accepteret beløb
- i mængden af "udenlandske" midler.
På samme måde udstedes kontoordrer.
Arbejdsalgoritme
Agentbeføjelser inkluderer:
- accept af betalinger fra betalere
- udbetaling af midler til enkeltpersoner gennem terminaler og pengeautomater;
- levering og implementering af en mekanisme til brug af elektroniske betalingsmidler.
En betalingsagenters aktiviteter til vedtagelse af midler udføres i følgende algoritme:
- der indgås en aftale mellem agenten og systemoperatøren;
- for afviklinger i banken åbnes en særlig konto;
- de modtagne midler indsamles først, først derefter kommer de ind på kontoen;
- banken overfører midlerne til tjenesteudbyderen og provisionen til agenten.
Det vil sige, at betalingsagenter som bankagenter er formidlere mellem tjenesteudbydere og kunder. Den eneste forskel mellem dem er, at funktionaliteten af kreditinstituttets agenter er meget bredere.
ansvar
For overtrædelser såsom:
- manglende anvendelse af kasseapparater;
- brug af udstyr, der ikke opfylder kravene
- afslag på at udstede en salgskvittering
- overførsel af midler, der omgår en særlig konto,
der ydes en administrativ bøde på 3 tusind rubler. til ansvarlige medarbejdere og 30-40 tusind rubler. - til virksomheder. En individuel iværksætter kan kun holdes ansvarlig som embedsmand.
Andre aktiviteter
Agenter accepterer altid betalinger til fordel for tredjepart og kan ikke levere dem andre tjenester. Hvis de gør noget andet, hører de ikke længere til betalingsagenter. En agents arbejde medfører ikke meget indkomst. Derfor registrerer formidlere flere juridiske enheder og lejer terminaler gennem dem.
Af samme grund hører ikke kurerfirmaer til agenter. De leverer varer og accepterer penge fra kunderne som betaling. Det samme kan siges om rejsebureauer. Skønt et par år siden bød Federal Reserve Service rejsebureauer for overtrædelse af loven om betalingsagenter. Årsagen var, at rejsebureauer overfører penge til operatøren til levering af tjenester. Operatørerne blev nødt til at anfægte afgørelserne fra den føderale skattetjeneste gennem en domstol med henvisning til følgende kendsgerninger:
- Rejsebureauer vælger og booker ture til kunderne. De modtager en del af pengene bare til disse tjenester.
- De kan kun arbejde under formelle aftaler med operatører. Disse dokumenter indeholder ikke detaljerne på den specielle konto, som agenter gennemfører alle handlinger til.
Disse betingelser er i modstrid med kravene i føderal lov nr. 103.
International oplevelse
Det er værd at bemærke forskellene med udenlandsk praksis. I Den Russiske Føderation er bankformidlere involveret i overførslen af penge, og betalingsformidlere accepterer betalinger. I udlandet leverer overførselsagenten pengeoverførselsydelser, der kun leveres af en person under vejledning af en juridisk deltager i systemet. Udførelsen af formidlende funktioner er relateret til hvidvaskning af penge.Derfor anbefaler FATF, at der foreskrives lovgivningsmæssige begrænsninger for agenters funktioner.
Nuværende lovgivning opfylder kun delvist kravene i FATF. Lovgivningen niveauer agenternes rolle i banksystemet. Loven "On NPS" mangler en klar redegørelse for betalingsagenters ansvar. Dette medfører mange spørgsmål til alle deltagere i banksystemet. Landsret skal reguleres såvel som:
- oprette et autoriseret agentur til at føre tilsyn med agenters aktiviteter;
- at udvikle et system med registrering og licens til formidlere
- specificere minimumsberettigelseskriterier for agenter
- regelmæssigt tjek biografi om lederne af agenter;
- at udvikle et system til overvågning af formidlernes aktiviteter og et sanktionssystem for manglende overholdelse af lovgivningen.
Gennemførelsen af disse forslag vil gøre det muligt for statslige agenturer at få oplysninger til opbygning af et pengeoverførselssystem, øge gennemsigtigheden af aktiviteterne og øge konkurrenceevnen for operatører på markedet.
konklusion
Inden du bliver betalingsagent, skal du nøje konfigurere din forretningsmodel. Det skal helt klart overholde de juridiske krav. Organisationer, der allerede samarbejder med formidlere, skal åbne en særlig konto. Og accepter kun midler fra agenten via denne transitkonto.