Hoạt động ngoại hối được thực hiện ở Nga phải chịu sự kiểm soát tài chính bắt buộc, một trong số đó được coi là ngoại hối.
Loại kiểm soát này ở Nga được thực hiện bởi chính phủ, chính quyền và các đại lý kiểm soát tiền tệ theo quy định pháp luật hiện hành tại nước này.
Chức năng và nhiệm vụ
Quá trình kiểm soát tiền tệ được thực hiện cho mục đích duy nhất là đảm bảo tính hợp pháp của các giao dịch được thực hiện tại thị trường Nga và liên quan đến ngoại tệ. Theo cách hiểu hẹp hơn, các chức năng của nó có thể được giảm xuống thành việc thực hiện chính sách công trong lĩnh vực kinh tế nước ngoài. Luật liên bang về kiểm soát tiền tệ tuyên bố các phương pháp kiểm soát thị trường, vì sự cứng nhắc trong lĩnh vực này được coi là hình thức xấu hiện nay và có thể đóng góp cho sự phát triển của nền kinh tế bóng tối. Vì lý do này, một chức năng bổ sung khác của kiểm soát tiền tệ có thể được coi là tác động của loại thị trường đối với các hoạt động của cư dân của đất nước, ảnh hưởng đến nền kinh tế bên ngoài của nhà nước.
Giao dịch được kiểm soát tiền tệ
Ba nhóm giao dịch ngoại hối chính được phân bổ bởi Luật Liên bang chịu sự kiểm soát tiền tệ:
- Giao dịch được thực hiện bởi người dân và người không cư trú của Liên bang Nga. Một giao dịch được ký kết với người không cư trú của một quốc gia gần như ngay lập tức trở thành một chủ đề được nhà nước quan tâm, vì nó quan tâm đến việc đảm bảo rằng công dân của quốc gia đó và cư dân của các quốc gia khác không vi phạm luật pháp. Cơ hội rộng lớn cho hoạt động kinh tế đối ngoại quốc tế, cùng với toàn cầu hóa, mang lại tự do cho sự phát triển của nền kinh tế bóng tối, do đó, mọi giao dịch mà người không cư trú tham gia đều được thực hiện thông qua kiểm soát tiền tệ.
- Giao dịch sử dụng chứng khoán thuộc loại nội bộ và bên ngoài. Chứng khoán, cũng như các giao dịch với người dân và người không cư trú, cũng chịu sự kiểm soát. Quá trình kiểm soát tiền tệ được thực hiện nếu công việc được thực hiện bằng cách sử dụng các chứng khoán có giá trị danh nghĩa là ngoại tệ, hoặc do người không cư trú của Liên bang Nga phát hành.
- Giao dịch ngoại hối, nghĩa là giao dịch sử dụng ngoại tệ. Chúng bao gồm cả trao đổi tiền tệ và định cư đơn giản với các nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ ở nước ngoài. Bất kỳ giao dịch nào cũng chịu sự kiểm soát tiền tệ, trong đó ngoại tệ hoạt động như một phương tiện thanh toán.
Cơ quan và Đại lý kiểm soát tiền tệ
Trong nền kinh tế của nước ta, Ngân hàng Trung ương và các cơ quan hành pháp liên bang được chính phủ ủy quyền đóng vai trò là cơ quan quản lý.
Đại lý kiểm soát tiền tệ của Liên bang Nga là các ngân hàng chịu trách nhiệm trước Ngân hàng Trung ương của đất nước và những người tham gia đủ điều kiện trong thị trường chứng khoán không được phân loại là ủy quyền của các ngân hàng. Điều này cũng bao gồm những người đăng ký báo cáo cho các cơ quan điều hành liên bang về chứng khoán và thị trường bán hàng của họ. Đại lý kiểm soát tiền tệ là cơ quan hải quan và các đơn vị địa phương của chính quyền liên bang.
Kiểm soát hoạt động ngoại hối được thực hiện bởi các tổ chức tín dụng và hoạt động của các sàn giao dịch ngoại hối nằm trong phạm vi của Ngân hàng Trung ương.
Cơ quan điều hành cấp liên bang là các đại lý kiểm soát tiền tệ giám sát các giao dịch với việc sử dụng ngoại tệ của công dân và người không phải là công dân của một quốc gia không được phân loại là trao đổi tiền tệ hoặc tổ chức tín dụng.
Hoạt động của các cơ quan kiểm soát giao dịch ngoại hối
Hoạt động của các cơ quan điều hành kiểm soát các giao dịch ngoại hối được điều phối bởi chính phủ Nga, điều này cũng tạo điều kiện cho sự tương tác của họ với Ngân hàng Trung ương.
Ngân hàng trung ương tương tác với các cơ quan kiểm soát tiền tệ và hải quan khác. Các ngân hàng - đại lý kiểm soát ngoại hối - trao cho cơ quan hải quan một chức năng điều hành theo luật pháp được thông qua và hoạt động trên lãnh thổ nước ta trong lĩnh vực giao dịch và hoạt động ngoại hối. Trên thực tế, đây là chức năng của đại lý kiểm soát tiền tệ.
Hải quan nhận được từ các tổ chức ngân hàng ủy quyền các thông tin cần thiết cho đại lý để thực hiện các hoạt động theo cách thức và số tiền theo quy định của Ngân hàng Trung ương của đất nước.
Đại lý có quyền gì?
Theo luật pháp hiện hành ở nước ta trong lĩnh vực kiểm soát tài chính và tiền tệ và trong khuôn khổ thẩm quyền của chính họ, các quyền sau đây của các đại lý kiểm soát tiền tệ được phân biệt:
- Kiểm tra xem các hành vi của pháp luật tiền tệ và các cơ quan kiểm soát tiền tệ có được người dân và người không cư trú của đất nước tôn trọng hay không.
- Kiểm tra tính chính xác và chính xác của kế toán và báo cáo về các giao dịch ngoại hối được thực hiện bởi người dân và người không cư trú.
- Để yêu cầu thông tin và bất kỳ dữ liệu nào ảnh hưởng đến việc thực hiện các giao dịch ngoại hối, việc duy trì và mở tài khoản ngoại tệ. Tất cả các tài liệu và bất kỳ thông tin nào được yêu cầu bởi các đại lý kiểm soát tiền tệ phải được cung cấp trong vòng bảy ngày kể từ ngày gửi yêu cầu tương ứng.
Quyền của nhân viên cơ quan quản lý
Nhân viên của các cơ quan kiểm soát tiền tệ, cũng như chính các cơ quan kiểm soát cũng có quyền riêng của mình:
- Trong trường hợp vi phạm pháp luật được ghi nhận có hiệu lực ở nước ta, ban hành hướng dẫn theo đó tất cả các vi phạm phải được loại bỏ kịp thời.
- Trong trường hợp vi phạm tuân thủ các hành vi kiểm soát tiền tệ, hãy áp dụng các biện pháp trách nhiệm pháp lý theo quy định của pháp luật Nga.
Đại lý kiểm soát tiền tệ nhận được từ người dân và người không cư trú tài liệu và thông tin cần thiết để thực hiện các giao dịch ngoại hối. Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga xác định thủ tục cung cấp tài liệu cho các ngân hàng được ủy quyền và Chính phủ xác định thủ tục cung cấp chứng khoán cho các đại lý kiểm soát tiền tệ.
Tài liệu được yêu cầu bởi các đại lý và chính quyền
Việc thực hiện các chức năng của một đại lý kiểm soát tiền tệ ngụ ý yêu cầu tài liệu từ người dân và người không cư trú của đất nước. Cơ quan kiểm soát tiền tệ có thể yêu cầu các tài liệu sau đây liên quan đến việc thực hiện các giao dịch ngoại hối và các thao tác khác bằng tiền mặt:
- Chứng minh nhân dân.
- Một tài liệu xác nhận đăng ký của một cá nhân là một doanh nhân cá nhân.
- Đối với người không cư trú - giấy tờ xác nhận tình trạng của một pháp nhân.
- Giấy chứng nhận đăng ký với Dịch vụ Thuế Liên bang.
- Tài liệu xác nhận quyền sở hữu bất động sản của cá nhân.
- Tài liệu xác nhận quyền của cư dân thực hiện các giao dịch ngoại hối, mở tiền gửi và tài khoản. Những giấy tờ như vậy được ban hành bởi chính quyền của quốc gia quê hương không cư trú nếu người không cư trú không thể nhận được một tài liệu như vậy ở quốc gia của mình.
- Một thông báo được gửi từ Dịch vụ Thuế Liên bang tại nơi cư trú của cư dân rằng một tài khoản ngoại tệ đã được mở trong một ngân hàng bên ngoài Nga.
- Nếu luật liên bang hiện hành ngụ ý đăng ký trước, thì các tài liệu liên quan.
- Bất kỳ tài liệu trên cơ sở các giao dịch tiền tệ được thực hiện. tài liệu có chứa kết quả đấu thầu; tài liệu cho hàng hóa, dịch vụ hoặc công việc, quyền đối với thông tin hoặc kết quả của hoạt động trí tuệ.
- Tài liệu được phát hành bởi các tổ chức tín dụng và xác nhận thực tế của các giao dịch tiền tệ.
- Chứng từ hải quan, theo đó tiền tệ của các quốc gia khác được nhập khẩu vào nước này.
- Giao dịch hộ chiếu.
Công dân của cả Nga và các quốc gia khác có toàn quyền không gửi tài liệu cho các đại lý kiểm soát lĩnh vực tiền tệ của nền kinh tế không liên quan đến các giao dịch và hoạt động tiền tệ.
Yêu cầu đối với các tài liệu đã nộp
Tài liệu xuất trình cho các đại lý kiểm soát tiền tệ phải có mặt tại thời điểm chuyển tiền của họ. Tất cả các giấy tờ phải được viết bằng tiếng Nga và được chứng nhận; bảo quản một số bộ phận bằng tiếng nước ngoài được cho phép. Những tài liệu xác nhận tình trạng của các pháp nhân không cư trú và được ban hành bởi các cơ quan nhà nước của các quốc gia khác được hợp pháp hóa theo cách thức được thiết lập.
Đại lý kiểm soát tiền tệ nhận được tài liệu gốc hoặc bản sao có xác nhận của công chứng viên. Nếu chỉ một phần của tài liệu được gửi có liên quan đến việc mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch tiền tệ, thì chỉ có thể cung cấp một trích xuất được chứng nhận từ nó.
Nếu một người không cung cấp các tài liệu cần thiết, thì đại lý ngân hàng được ủy quyền kiểm soát tiền tệ có thể từ chối thực hiện giao dịch tiền tệ. Các đại lý kiểm soát tiền tệ chấp nhận các tài liệu và sau khi xem xét chúng, trả lại cho một cá nhân hoặc pháp nhân. Chỉ bản sao các tài liệu được chứng nhận bởi các đại lý được thêm vào các tài liệu của doanh nghiệp tiền tệ.
Cơ quan thuế và cơ quan kiểm soát ngoại hối xem xét đơn đăng ký sơ bộ nhận được từ công dân. Đăng ký như vậy là bắt buộc bởi pháp luật thông qua trong nước. Quyết định tiến hành đăng ký hoặc từ chối cũng được đưa ra bởi các cơ quan chức năng được liệt kê.
Nghĩa vụ được thực hiện bởi nhân viên, đại lý và cơ quan kiểm soát tiền tệ
Phân bổ trách nhiệm sau đây của các đại lý kiểm soát tiền tệ:
- Giám sát công dân và không phải công dân Nga, đặc biệt, việc họ tuân thủ luật pháp trong lĩnh vực kinh tế và giao dịch ngoại hối.
- Cung cấp thông tin cho các tổ chức kiểm soát ngoại tệ về việc tiến hành các hoạt động ngoại hối theo thủ tục do pháp luật quy định.
Việc thực hiện các chức năng của một đại lý kiểm soát trao đổi có liên quan mật thiết đến bí mật thương mại, chính thức và ngân hàng, liên quan đến việc chính quyền, đại lý kiểm soát ngoại hối và nhân viên của họ cam kết không tiết lộ thông tin đó.
Xử phạt những người vi phạm luật tiền tệ
Nếu một người thực hiện giao dịch ngoại hối hoặc mở tài khoản ngoại tệ với ngân hàng bên ngoài Liên bang Nga đã vi phạm luật tiền tệ của Liên bang Nga, các đại lý và cơ quan kiểm soát ngoại hối sẽ truyền thông tin nhất định cho cơ quan kiểm soát ngoại hối có thể áp dụng các biện pháp trừng phạt thích hợp cho người đó. Những thông tin này bao gồm:
- Đối với một pháp nhân: Người nộp thuế TIN, tên của tổ chức, nơi đăng ký nhà nước, địa chỉ bưu chính và pháp lý, thông tin về hành vi vi phạm với chỉ dẫn về một hành vi pháp lý cụ thể, ngày vi phạm và số tiền mà giao dịch tiền tệ được thực hiện.
- Đối với một cá nhân: tên viết tắt, thông tin chứng minh nhân dân, địa chỉ cư trú, thông tin về hành vi vi phạm, hành vi pháp lý cụ thể, ngày vi phạm và số tiền mà giao dịch tiền tệ bất hợp pháp hoặc chi phí vi phạm được chỉ định.
Thủ tục truyền thông tin và dữ liệu khác của các ngân hàng được ủy quyền được thiết lập bởi Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.
Chính phủ, cùng với Ngân hàng Trung ương, phối hợp phạm vi và thủ tục cung cấp thông tin và tài liệu cần thiết để thực hiện các nhiệm vụ của cơ quan kiểm soát tiền tệ.
Pháp luật quy định trách nhiệm pháp lý đối với các cơ quan và đại lý kiểm soát ngoại hối, cũng như cho nhân viên của họ, vì trốn tránh việc thực hiện nhiệm vụ và chức năng của chính họ và vi phạm quyền của những người nộp đơn cho họ, bất kể họ có phải là công dân của đất nước hay không.
Quyền của người dân và người không cư trú của Liên bang Nga
Người dân và người không cư trú tham gia giao dịch tiền tệ trong Liên bang Nga có các quyền sau:
- Làm quen với các hành vi kiểm tra, việc thực hiện được thực hiện bởi các cơ quan và đại lý kiểm soát ngoại hối.
- Nếu các đại lý hoặc cơ quan kiểm soát tiền tệ không hoàn thành trách nhiệm trực tiếp của họ, các cá nhân có thể kháng cáo các hoạt động của họ theo thủ tục do pháp luật quy định.
- Trong các đại lý sự kiện hoặc cơ quan kiểm soát tiền tệ hoặc nhân viên của họ gây thiệt hại thực sự, mọi người có thể mong đợi nhận được bồi thường thích hợp theo cách quy định của pháp luật Liên bang Nga.
Cư dân, người không cư trú của Liên bang Nga và trách nhiệm của họ
Tất cả mọi người, bất kể họ là cư dân hay không, thực hiện các hoạt động ngoại hối trên thị trường và trao đổi của Liên bang Nga, cam kết đảm bảo:
- Cung cấp thông tin và tài liệu được liệt kê trong Điều 23 của luật liên bang hiện hành cho các cơ quan chức năng và đại lý kiểm soát ngoại hối.
- Lưu giữ hồ sơ theo cách thức quy định và báo cáo về các giao dịch ngoại hối đang diễn ra với việc lưu giữ tất cả các tài liệu và tài liệu cần thiết trong ba năm tiếp theo kể từ ngày giao dịch ngoại hối, nhưng không sớm hơn hiệu lực và thực hiện hợp đồng đã ký kết.
- Hoàn thành các hướng dẫn của các cơ quan quản lý liên quan đến các vi phạm được tiết lộ của pháp luật Liên bang Nga và các hành vi khác được thông qua bởi các cơ quan kiểm soát tiền tệ.