Pháp luật tiền tệ thiết lập một số yêu cầu đối với các thực thể liên quan đến quan hệ tài chính. Đối với vi phạm các quy định hiện hành, trách nhiệm pháp lý được thiết lập. Cụ thể, hình phạt hình sự được quy định để trốn tránh nghĩa vụ hồi hương tiền bằng ngoại tệ hoặc tiền tệ của Liên bang Nga. Tiếp theo, hãy xem xét các quy tắc điều chỉnh các biện pháp trừng phạt có liên quan. 
Nghệ thuật. 193 Bộ luật hình sự
Định mức này xác định hình phạt cho hành vi vi phạm các yêu cầu liên quan đến chuyển tiền từ một hoặc một số người không cư trú sang tài khoản của người dân do họ theo các điều khoản của hợp đồng ngoại thương (thỏa thuận) đối với công việc được thực hiện, chuyển hàng hóa, sở hữu trí tuệ, độc quyền về thông tin, cũng như thông tin được cung cấp dịch vụ. Pháp luật tiền tệ bắt buộc các đơn vị này phải chuyển thanh toán vào tài khoản tại một tổ chức ngân hàng được ủy quyền trong nước hoặc ở bên ngoài quốc gia. Định mức cũng đưa ra một hình phạt cho việc vi phạm các yêu cầu trả lại số tiền đã chuyển cho một hoặc một số cư dân đối với hàng hóa không được nhập khẩu vào lãnh thổ của nhà nước hoặc không nhận được trên đó, công việc không hiệu quả, dịch vụ không được chuyển nhượng, sản phẩm sở hữu trí tuệ và quyền độc quyền, cũng như thông tin. Trong trường hợp này, thanh toán có thể là cả trong nước và ngoại tệ.
Xử phạt
Đối với các vi phạm nghệ thuật trên. 193 bộ luật hình sự thành lập:
- Phạt tiền 200-500 nghìn rúp. hoặc trong số tiền thu nhập, bao gồm tiền lương, cho 1-3 g.
- Công việc bắt buộc.
- Phạt tù cho cùng kỳ.
Thời hạn của hai lệnh trừng phạt gần nhất lên tới 3 năm. 
Thành phần đủ điều kiện
Các hành vi trên có thể được cam kết:
- Trong số tiền được coi là đặc biệt lớn.
- Một nhóm có tổ chức hoặc người theo thỏa thuận trước.
- Sử dụng một tài liệu rõ ràng là sai.
- Thông qua một thực thể pháp lý được tạo ra để thực hiện các tội phạm liên quan đến giao dịch tài chính và các giao dịch khác bằng tiền và tài sản khác.
Đối với những hành vi như vậy, hung thủ phải đối mặt với án tù lên tới 5 năm với mức phạt lên tới 1 triệu rúp. hoặc bằng thu nhập trong thời gian tối đa 5 năm hoặc không thu hồi.
Lưu ý
Kích thước của các hành vi được thiết lập bởi Nghệ thuật. 193 Bộ luật hình sự, được coi là lớn nếu số tiền không được hoàn trả hoặc không được áp dụng là hơn 6 triệu, đặc biệt là lớn - 30 triệu. Đồng thời, các giao dịch tài chính sẽ không có ý nghĩa một lần hoặc nhiều lần. Năm được lấy làm thời gian tham khảo. 
Nghệ thuật. 193 Bộ luật hình sự: ý kiến
Các khái niệm được sử dụng trong định mức này được giải thích trong Luật Liên bang số 173. Đặc biệt, trong Nghệ thuật. 1 định nghĩa ngoại tệ là gì, cư dân, ngân hàng được ủy quyền. Trong nghệ thuật. 19 của đạo luật quy định thiết lập thủ tục và điều khoản để ghi có số tiền vào tài khoản. Nó cũng cung cấp cho các trường hợp ngoại lệ. Đặc biệt, có những trường hợp cư dân không được chuyển tiền vào ngân hàng được ủy quyền. Nhưng trong một số trường hợp, nếu các quỹ, theo các trường hợp ngoại lệ được cung cấp, được ghi có vào tài khoản của các thực thể, bên thứ ba, bao gồm cả những người mở trong các tổ chức tài chính ở nước ngoài, thì họ nên được sử dụng để thực hiện các trách nhiệm tương ứng.Nếu không, số tiền nên được chuyển vào tài khoản của cư dân trong các ngân hàng được ủy quyền.
Nội dung của hành động
Tội ác, trách nhiệm mà thành lập Nghệ thuật. 193 của Bộ luật hình sự, là từ chối tuân thủ các yêu cầu, nghĩa là không hành động. Việc sử dụng tài chính trước khi chúng được ghi có vào tài khoản của một tổ chức ngân hàng được ủy quyền thường đi kèm với hành vi hình thành khía cạnh khách quan của hành động. Tội phạm bao gồm việc cố tình không thực hiện các biện pháp thích hợp để đảm bảo nhận được ngoại tệ trên s / s. Đạo luật được công nhận sẽ được hoàn thành kể từ thời điểm bắt đầu giai đoạn cho đến khi kết thúc chủ đề nên hoàn lại tiền. 
Tính năng tác động
Khái niệm "không hoàn trả tài chính từ nước ngoài" được hiểu theo nghĩa đen là "không ghi có số tiền vào tài khoản tại các ngân hàng trong nước". Theo quy định của Nghệ thuật. 19 (Khoản 1) của Luật Liên bang số 173, khi tiến hành hoạt động kinh tế nước ngoài, cư dân phải, trong khoảng thời gian được thiết lập bởi các hợp đồng (thỏa thuận) có liên quan, đảm bảo:
- Nhận được trên tài khoản của họ từ những người không cư trú bằng ngoại tệ hoặc quốc gia, điều này là do họ theo các điều khoản giao dịch.
- Hoàn lại số tiền cho hàng hóa không được nhập khẩu hoặc không nhận được trong lãnh thổ hải quan.
Theo thư của FCS ngày 28 tháng 1 năm 2010, trong trường hợp vi phạm thời hạn hoàn trả ngoại tệ được thiết lập trong hợp đồng ngoại thương (thỏa thuận), trong trường hợp thiệt hại vật chất quy định trong điều khoản của Bộ luật hình sự, sẽ phát sinh trách nhiệm pháp lý. Trong trường hợp này, cần lưu ý rằng điều khoản được quy định riêng cho từng thỏa thuận. Về vấn đề này, trốn tránh nghĩa vụ theo từng hợp đồng được coi là một tội phạm độc lập và hoàn thành. 
Tùy chọn
Trong phiên bản trước của Nghệ thuật. 193 chỉ bao gồm một phần. Luật liên bang số 134 có hiệu lực phần 2. Nó thiết lập trách nhiệm pháp lý đối với các hành vi được thực hiện bởi một số người, được tổ chức bởi một nhóm, sử dụng các tài liệu giả tưởng, thông qua các tổ chức được hình thành dành riêng cho mục đích hình sự và cũng được coi là rất lớn. Việc tạo ra một thực thể pháp lý được thực hiện theo các quy tắc được thiết lập bởi Bộ luật Dân sự và các hành vi pháp lý khác. Trong trường hợp này, tổ chức được coi là thành lập từ thời điểm đăng ký và nhập các mục có liên quan trong sổ đăng ký. Bộ luật thuế thiết lập nghĩa vụ cho các pháp nhân nộp báo cáo tài chính. Các giao dịch bằng ngoại tệ, cũng như với số lượng lớn bằng tiền của Nga, nằm dưới sự giám sát của các cơ quan quản lý. Hành vi tiêu chuẩn thiết lập các quy tắc đặc biệt tại kết luận của họ. Họ áp dụng cho các giao dịch được thực hiện cả trong nước và trong việc thực hiện ngoại thương. Trong trường hợp vi phạm, cơ quan kiểm soát có quyền bắt những người chịu trách nhiệm.