Trong lĩnh vực ngân hàng, có khá nhiều thuật ngữ có vẻ khá phức tạp thoạt nhìn. Tuy nhiên, nếu bạn nhìn, thì những thuật ngữ này đang ẩn những khái niệm khá đơn giản. Nhiều người nghe thấy từ "thư tín dụng" coi đây là một điều không thể hiểu và phức tạp. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ cố gắng tìm ra nó là gì và trong trường hợp nào nó được áp dụng.
Định nghĩa và bản chất của khái niệm
Thư tín dụng được coi là cách đáng tin cậy và hợp lý nhất để bảo vệ một cá nhân hoặc tổ chức khỏi những rủi ro phát sinh khi thanh toán tạm ứng cho một giao dịch. Ngoài ra, thư tín dụng cho phép bạn có được một số đảm bảo nhất định khi làm việc với các nhà cung cấp mới. Thư tín dụng là không thể thiếu đối với các cá nhân khi kết thúc giao dịch bán tài sản.
Do đó, thư tín dụng là một tài khoản được mở đặc biệt với một tổ chức ngân hàng để dự trữ số tiền trong một khoảng thời gian nhất định (ví dụ: tại thời điểm kết thúc giao dịch chẳng hạn). Tại thời điểm những người tham gia thực hiện các điều kiện của giao dịch, ngân hàng có nghĩa vụ thanh toán số tiền cần thiết cho một trong các bên.
Thư tín dụng ngân hàng
Trong trường hợp được xem xét ở trên, ngân hàng đóng vai trò trung gian và bảo lãnh. Ông chịu trách nhiệm thanh toán tiền ký gửi trong tài khoản. Một kế hoạch tài chính như vậy chắc chắn có lợi và đáng tin cậy cho cả nhà cung cấp và người nhận.
Ngân hàng hoạt động như một loại công ty bảo hiểm và chịu trách nhiệm thanh toán tiền theo các điều khoản của thỏa thuận. Điều này trở nên có lợi cho cả nhà cung cấp và người nhận. Người đầu tiên biết chắc chắn rằng anh ta sẽ nhận được khoản thanh toán cho hàng hóa được giao, và người thứ hai chắc chắn rằng anh ta sẽ có thể thanh toán đúng hạn. Hơn nữa, thư thuế tín dụng cho các cá nhân và cho các tổ chức gần như giống nhau.
Ngoài ra, một phương thức giải quyết an toàn như vậy đảm bảo cho cả hai bên thực hiện nghĩa vụ của mình, cho phép đẩy nhanh quá trình bán hàng.
Các bước trung gian ngân hàng
Giao dịch sử dụng thư tín dụng ngụ ý chuỗi hành động sau:
Việc ký kết hợp đồng giữa các bên tham gia giao dịch, trong đó đưa ra tất cả các điều kiện theo đó việc tính toán sẽ được thực hiện, bao gồm cả thư tín dụng.
Bên quan tâm đến việc mua phải liên hệ với ngân hàng được chọn để lập một tài khoản và gửi số tiền đã thỏa thuận trong thỏa thuận, được đặt trong một khoảng thời gian xác định.
Mặt khác của giao dịch cung cấp cho ngân hàng gói chứng khoán cần thiết.
Sau khi mở thư tín dụng, ngân hàng thông báo cho ngân hàng của người bán (ngân hàng tư vấn) về việc này.
Nhà cung cấp được ngân hàng thông báo về việc mở thư tín dụng.
Nhà cung cấp chuyển hàng hóa cho người nhận và chuyển đến ngân hàng phát hành tất cả các tài liệu cần thiết để xác nhận việc thực hiện hợp đồng.
Tất cả các tài liệu gửi được kiểm tra bởi ngân hàng tư vấn.
Dựa trên thỏa thuận, các khoản tiền được ghi có vào tài khoản của người bán bởi ngân hàng phát hành trong đó thư tín dụng được mở.
Thư thỏa thuận tín dụng và thanh toán
Hợp đồng là một tài liệu đánh vần tất cả các mối quan hệ của các bên tham gia giao dịch và thông tin cần thiết cho kết luận thành công của nó. Các điều khoản bắt buộc của hợp đồng là:
1. Tất cả các chi tiết của cả hai bên tham gia giao dịch.
2. Hình thức trong đó giao dịch được ký kết.
3. Số tiền sẽ được dành riêng để chuyển tiếp cho người bán.
4. Các điều khoản theo đó các điều khoản của giao dịch sẽ được thực hiện.
5.Quy mô của hoa hồng.
6. Trình tự theo đó thanh toán sẽ xảy ra.
7. Các điều khoản quy định về việc không tuân thủ các điều khoản của thỏa thuận của một trong các bên.
8. Nghĩa vụ và quyền của người tham gia giao dịch.
Cần lưu ý rằng các giao dịch tài chính như vậy có thể được thực hiện không chỉ bởi các pháp nhân, mà còn bởi các cá nhân, trong khi chuỗi hành động phát hành thư tín dụng cho một cá nhân không thay đổi.
Trong trường hợp nào thì việc chuyển tiền được thực hiện giữa những người tham gia giao dịch?
Việc chuyển tiền dự trữ chỉ được thực hiện sau khi hoàn thành tất cả các điều kiện cần thiết của hợp đồng đã được ghi nhận. Nghĩa là, tiền được chuyển cho người bán chỉ sau khi hàng hóa đã được giao cho người mua và giấy tờ đã được cung cấp cho ngân hàng phát hành xác nhận điều này. Nếu các điều khoản của hợp đồng không được thực hiện hoặc bị vi phạm, người mua được ủy quyền sắp xếp trả lại hàng hóa cho nhà cung cấp và không phải trả tiền cho nó. Tài khoản được mở bằng chi phí của người mua hoặc thông qua khoản vay.
Quy trình mở thư tín dụng trong một tổ chức ngân hàng
Ví dụ, để hoàn tất giao dịch được đề cập trong một tổ chức ngân hàng, để mở thư tín dụng cho các cá nhân với VTB 24, bạn cần điền vào một tuyên bố dưới dạng ngân hàng với thông tin sau:
1. Thông tin về hợp đồng (ngày ký kết, số).
2. Thông tin về nhà cung cấp, bao gồm chi tiết.
3. Hình thức thanh toán tiền.
4. Thông tin về hàng hóa phải được cung cấp cho người mua.
5. Thông tin về ngân hàng tư vấn.
6. Tài liệu cần được cung cấp để chuyển tiền cho nhà cung cấp.
Cho dù bạn chọn ngân hàng này hay bạn muốn mở thư tín dụng tại Sberbank cho các cá nhân, bạn nên kiểm tra tỷ giá trực tiếp tại chi nhánh của ngân hàng hoặc trên trang web.
Các loại thư tín dụng
Có một số loại thư tín dụng, tùy thuộc vào thẩm quyền của các bên tham gia giao dịch và ngân hàng:
1. Nhớ lại. Trong loại thư tín dụng này, ngân hàng có quyền hủy tài khoản trên cơ sở đơn đăng ký của người mua mà không cần thông báo cho người bán. Loại tài khoản này không phổ biến do thiếu sự đảm bảo từ người bán.
2. Không thể thu hồi. Loại thư tín dụng phổ biến nhất cho các cá nhân tại VTB. Không thể rút tiền. Nghĩa là, sau khi hoàn thành các điều khoản của giao dịch, tiền sẽ được chuyển chắc chắn vào tài khoản của nhà cung cấp.
3. Khẳng định. Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ chuyển tiền cho người bán, ngay cả khi không có tiền trong tài khoản của người mua. Tuy nhiên, tùy chọn này là rủi ro cho một tổ chức ngân hàng, do đó nó phải chịu một khoản hoa hồng khá lớn.
4. Dự trữ. Ngân hàng mở tài khoản cung cấp cho người bán một nghĩa vụ chính thức bằng văn bản rằng các khoản thanh toán sẽ được thực hiện ngay cả khi người mua không đáp ứng các điều kiện quy định trong hợp đồng. Loại này đảm bảo thanh toán cho nhà cung cấp.
5. Quay vòng. Nó chỉ được mở cho một phần của số tiền đã thỏa thuận. Sau khi hoàn thành nghĩa vụ, nó được bổ sung bởi phần còn lại của số tiền. Nó thường được sử dụng trong các trường hợp khi hàng hóa được giao theo một lịch trình cụ thể.
6. Thông tư. Cho phép bạn nhận tiền tại bất kỳ chi nhánh nào của ngân hàng tư vấn.
7. Với mệnh đề màu đỏ. Tổ chức phát hành đồng ý chuyển tiền cho người bán ngay cả trước khi xác nhận các điều khoản đã hoàn thành của hợp đồng.
Thư tín dụng cho cá nhân
Có thể sử dụng thư tín dụng không chỉ trong quan hệ tiền hàng hóa, mà còn trong công việc của các cá nhân. Bản chất của các hoạt động được thực hiện vẫn không thay đổi và tài khoản đóng vai trò là người bảo đảm thực hiện nghĩa vụ. Một thư tín dụng cho các cá nhân được sử dụng để bảo vệ chống lại các âm mưu lừa đảo, cũng như trong các giao dịch với bất động sản.
Một sự tương tự của một thư tín dụng có thể là việc mở một tế bào ngân hàng nơi tiền có thể được lưu trữ cho đến khi giao dịch được hoàn thành. Điều này xảy ra như sau:
1. Với sự có mặt của người nhận, tiền được gửi vào trong tế bào.
2. Số tiền gửi được xác minh.
3. Có một giao hàng hóa hoặc mua tài sản.
4. Tài liệu xác nhận thực hiện nghĩa vụ hợp đồng được cung cấp cho ngân hàng.
5. Người bán nhận tiền từ tế bào.
Các giao dịch sử dụng một tế bào, như một quy luật, mất nhiều thời gian hơn, vì vậy những người tham gia vào các hoạt động kinh doanh thích một thư tín dụng, mặc dù chi phí của một thư tín dụng cho các cá nhân.
Nhận xét
Thư tín dụng là một hình thức thuận tiện để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ tài chính giữa hai bên trong một giao dịch. Trong hoạt động kinh doanh, loại tài khoản này được sử dụng ở mọi nơi. Tuy nhiên, nó không quá phổ biến trong các cá nhân, mặc dù các tổ chức tài chính lớn như Sberbank, bằng mọi cách quảng cáo và hỗ trợ thư tín dụng cho các cá nhân. Thực tế không có đánh giá trong lĩnh vực này do thực tế là khi ký kết hợp đồng mua bán, một tế bào ngân hàng thường được sử dụng hơn. Tuy nhiên, tất cả các ý kiến cho thấy độ tin cậy vô điều kiện của phương pháp tính toán này. Trong thư tín dụng VTB cho các cá nhân và pháp nhân cũng diễn ra, và như được biết từ các nguồn thông tin, VTB24 và Sberbank là các tổ chức tài chính có mức độ tin cậy cao nhất trong số các nhóm công dân.
Ưu điểm và nhược điểm của thư tín dụng cho tất cả các nhóm người
Tóm tắt tất cả các đánh giá được gửi, chúng tôi có thể phân biệt các ưu điểm sau của thư tín dụng:
1. Theo dõi việc thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng theo quan điểm pháp lý (ngân hàng sẽ không tham gia vào các giao dịch không rõ ràng, mọi thứ đều được kiểm tra).
2. Rủi ro cho nhà cung cấp là tối thiểu, trên thực tế, anh ta được đảm bảo nhận tiền của mình.
3. Thư tín dụng cho các cá nhân hoặc tổ chức đảm bảo thực hiện đúng nghĩa vụ của nhà cung cấp.
4. Không giống như cho vay thông thường, trong trường hợp này có cơ hội tiết kiệm cho các khoản thanh toán lãi.
Tuy nhiên, có một số nhược điểm của thư tín dụng, cụ thể là:
1. Nếu bạn không cung cấp các tài liệu cần thiết để xác nhận việc thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng, tiền sẽ không được chuyển cho nhà cung cấp.
2. Do khối lượng tài liệu lớn, giao dịch có thể khá dài.
3. Thư giao dịch tín dụng có thể bị giới hạn bởi pháp luật.
4. Hoa hồng cho các dịch vụ theo thư tín dụng cho cá nhân khá cao. Điều tương tự áp dụng cho một thực thể pháp lý.