Sigorta ve reasürans, birbiriyle yakından ilişkili iki olgudur. Sigorta isteyenlere hizmet veren şirket birçok riskle karşı karşıya. Sigortalı olay kaydedilmişse, tazminat programı kapsamında önemli miktarda finansal ücret ödemeniz gerekir. Yük o kadar büyük ki bir şirketin onunla başa çıkması neredeyse imkansız. En zor durumda, asıl olarak sigorta hizmetini sunan, yani kalıcı biçimde olan şirketler var.
Bir çıkış yolu var
Modern yaklaşım, reasürans olan tek bir havuz oluşturmak için çeşitli işletmelerin birliğidir. Fenomenin özü aşağıdaki gibidir: Ekonomik açıdan karmaşık karşılıklı iş ilişkileri kurulmakta ve sigorta alanındaki çeşitli şirketleri birbirine bağlamaktadır. Bir tanımın oluşturulması daha kolaysa, fenomen üçüncü bir müşteriye sigorta hizmeti veren bir şirketin sigortası olarak adlandırılabilir.
Halen reasürans sözleşmesi oldukça geniş bir dokümantasyon kategorisidir. Tanımlanan mantığa göre işbirliği yapmak isteyen tüm işletmeler üzerinde birleştirilen ve bağlayıcı olan belirli bir somut model belgesi yoktur. Aynı zamanda, olgunun özü de dokümantasyon bileşeninin tasarımından bağımsız olarak korunur. Birincil sigorta şirketi olarak görev yapan tüzel kişilik müşteriye belirli bir tutarı bağımsız olarak geri öderken, diğer sigorta şirketleri daha önce yapılan bir anlaşmaya göre işbirliği yapar ve geri kalanına yardım eder. Bu firmalar reasürör olur.
Çok deneyim
Reasürans Rusya’nın Avrupalı güçlerinde oldukça yaygın olarak temsil edilmektedir. Bu işbirliği, denizaşırı şirketler için daha az önemli değildir. Bu tür faaliyetlerde yer alan finansal değerlerin ciroları gezegenimizin tüm bölgelerinde oldukça önemlidir. Örneğin, yalnızca Amerika’da yıllık olarak, kaba tahminler 180 milyar ve Avrupa’daki güçlerde - yaklaşık 120 milyar (hesaplamalar en uygun para birimi olarak ABD doları cinsinden) yapıldı.
Yarıdan biraz daha az -% 44 - mülkle ilgili reasürans işlemleridir. Yaklaşık% 31'i müşterinin hayat sigortası ve sağlık sigortası düzenlemesi ile sorumluluk transferinden muhasebeleştirilir. Yaklaşık% 22'si sorumluluk sigortası programları ile ilişkilidir. Ancak, para arzıyla ilişkili riskler, bu tür işlemlerin toplam hacminin yüzde üçünden daha fazla değildir.
Terminoloji ve uygulama hakkında
Yukarıdaki reasürans operasyonlarının tümü (sorumluluk, mal, sağlık vb.) İlgilenen birkaç kişinin katılımını gerektirir. Böyle bir işlemde, reasüröre olası risklerin reasüransından sorumlu olan kişiyi aramak doğru olur. Reasüröre belirli bir riski aktaran bir sigortacı, resmi terminolojideki atamaya denir. Bazı durumlarda atanan, riskleri kendi bilançosunda bırakır. Kendisine risk alan kuruluş genellikle devralan olarak adlandırılır.
Etkileşim Özellikleri
Modern işletmede temsil edilen çok çeşitli reasürans biçimleri, bu tür bir işin sayısız özelliği ile açıklanmaktadır. Özellikle, reasürörün belirli bir düzenlemede risklerle ilgili ödemelerin tüm yükünü taşımasına gerek olmadığı unutulmamalıdır.Şirket, miktarı ancak kısmen geri ödeyebilir ve benzer bir reasürans sözleşmesi altındaki diğer her şeyi başka bir tüzel kişiliğe devredebilir. Böyle bir durumda, reasürör girişimini görevlendirene bildirir. Operasyon bildirimi resmen yazılı olarak yapılmalıdır.
Bazı reasürans türleri, bir risk devir işleminin atanması ile önceden anlaşılmasını gerektirir. Bu, asıl poliçe sahibinin, kendi çerçevesi içinde gerçekleştirilen işlemin tüm yönleriyle doğrudan ilgilenen bir kişi olması nedeniyledir.
Önemli Nüanslar
Maddi sorumluluk ve reasürans, çok sayıda risk içeren ve sözleşmeye sıkı bir şekilde uyumu içeren oldukça tehlikeli faaliyetlerdir. Tüm tarafların işbirliğinden memnun kalması için, tüm taraflar arasında imzalanan anlaşmanın mektubuna uymak gerekir. Ek olarak, federal yasalarca beyan edilen ve sigorta hizmeti veren işletmeler için zorunlu olan tüm bu kurallara uymalısınız. Özellikle, reasürörün sorumluluğu alanında - yapılan anlaşmada yer alan risk listesinin aylık düzenli dağılımı. Liste yazılı olarak yapılmalıdır. Uzmanların dokümantasyonuna Bordero denir.
Reasürans, reasürörün son müşteri ile sigortacı arasında yapılan bir anlaşmayla güvence altına alınan belirli bir kar yüzdesine sahip olma hakkı olduğunda, bir etkileşim sistemidir. Bu, tüzel kişiler arasında yapılan reasürans sözleşmesinde belirtilmiştir. Tutarın resmi adı bir bonus. Bir komisyona denk olabilir.
Nüanslar: çok!
Maddi sorumluluk ve reasürans oldukça karmaşık finansal faaliyet alanlarıdır. Bu fenomen sadece ekonomik sektörde değil, aynı zamanda çeşitli açılardan kaynaklanan yasal olan işletmeler arasındaki ilişkinin özelliklerini de içermektedir. Bu alanda çalışan şirketlerin hukuk departmanının asıl görevi, şirketin sözleşmelerinin normlarını değil, aynı zamanda yasalarca belirtilen kısıtlamaları ve koşulları da gözlemleyerek şirketin faaliyetlerini açıkça kontrol etmektir.
Reasürans, imzalanan sözleşmelerin yasalara uygun standartlarına ve kurallarına yanlış, dikkatsiz bir tutum uygulanmasının ciddi zararlara neden olduğu böyle bir faaliyettir. Kanunla ilgili sorunlarla karşılaşabilirsiniz. Özellikle zor, bazı çalışma alanları. Örneğin, uzayda reasürans, özel bir eğitim olmadan (yasal, ekonomik) anlaşılmasının neredeyse imkansız olduğu o kadar özel bir şey ki, durumu belirleyen nüans sayısı çok fazla.
Nasıl çalışacak?
Birçok yönden, böylesine çok çeşitli reasürans türleri, hizmet pazarındaki faaliyetlerin bir süredir temsil edilmesinden kaynaklanmaktadır. Farklı güçlerdeki işletmeler tarafından, müşterilerle etkileşimin çeşitli sektörlerinde aktif olarak kullanılan birçok model sözleşmesi vardır. Bugün kullanılan en güncel düzenlemelerin iki türü vardır:
- zorunlu;
- İsteğe bağlı.
Durumun ön analizini yapan birini ya da başka bir türü seçin. Bazı durumlarda, karışık çözelti optimum çözelti haline gelir.
Genel görünüm
İsteğe bağlı bir sözleşmenin yürütülmesi sırasında reasüransın özü, atanan tarafından bilançosundan risk işine giren işletmeye devredilmesidir. Bu yöntem güvenle en basit olarak adlandırılabilir. En çok çeşitli ülkelerde sigorta uygulamalarında kullanılır. Reasürör, riskleri kabul edebilir veya reddedebilir. Bu kategori, kotanın devralanın bilançosunda alacağı riskleri ifade ettiği kota reasüransının bir alt türünü içerir.
Zorunlu reasürans en karmaşık ve düzenlenmiş işbirliği türüdür.Bir anlaşma yapılması aşamasında başarısız olan atanan, seçilen kategorideki tüm riskleri bilançosundan işbirliğine girdiği işletmeye devretmektedir. İşlem için mali sınırlar üzerinde önceden pazarlık yapın. Riskler kesinlikle bu limite göre aktarılır. Görevlinin yükümlülüğü, kendisine atanan tarafından gönderilen her şeyi kabul etmektir. Böyle bir düzenleme en güvenilir seçenek olarak kabul edilir, ancak genellikle bilançosunda risk alan biri için dezavantajlıdır.
Dikkat hak ediyor
Belirli bir durumda reasürans zorunlu bir düzenleme türüne uygun olarak hazırlanan ortak bir çalışma ise, her iki taraf için de belirli bir koruma, miktar risklerini sınırlayarak sağlanır. Kabul eden taraf sorumluluğunu değerlendirir ve ancak bu tutarda sigortalı bir olay durumunda yükümlülüklerin yerine getirilmesini sağlayabilir.
Mali şartlardaki zorunlu tazminatın, vekilin kendisinin belirlediği sınırdan daha büyük olduğu durumlarda, bu tüzel kişiliğin bilanço üzerindeki riskleri kabul etmeyi reddetme hakkı vardır.
Hepsi bir kerede
Bazı durumlarda, analiz en yararlı reasüransın, tanımlanan iki kategorinin özellikleri ile ayırt edilen karma tipte bir anlaşmaya varılmasında işbirliği olduğunu göstermektedir. Atama yapan, riskleri devralana yönlendirme veya böyle bir işlem yapmama hakkını saklı tutar. Bilanço riskini alan kuruluş, sözleşmenin bir parçası olarak işlemleri yapmakla yükümlüdür.
Tüm bu yöntemler hem güçlü hem de olumsuz özelliklerde farklılık gösterir.
Her şey kontrol altında
Reasürans programı kapsamında işletmelerin etkileşimini düzenlemenin birkaç yolu vardır. Uygulamada en sık bulunanlar:
- medeni hukuk (GP);
- finansal yasal (FI);
- idari hukuk (AP).
Ve eğer daha ayrıntılı ise?
GP - bu, bireylerin çeşitli yetkilere sahip olduğunu dikkate alarak, işlem tarafları arasında bir anlaşma yapıldığında bir seçenektir. Uluslararası hukuk, eyaletler arası düzeydeki düzenlemeler, bu tür işbirliğinin yönlerini düzenleyen ana belgelerdir. Durum tartışmalı ve çelişkili hale gelmişse, önce sağ tarafı tanımlamak için uluslararası standartlara başvurmanız gerekecektir.
Ülkemizde, bu etkileşimin biçimi, işlemin bütün tarafları Rusya Federasyonu'nun sakinleri olduğunda daha yaygındır. İşletmelerin işleyişini kontrol etmek için, devlet içinde reasürans dahil sigorta hizmetlerinin özelliklerini düzenleyen özel bir hüküm kabul edilmiştir. Belgeler olası tüm davaların tam bir tanımını sunar, tüzel kişiler tarafından bir anlaşma imzalanırken muhasebe için zorunlu olan standartlar vardır.
Meselenin devam eden değerlendirmesi
AP - sigorta çerçevesinde işbirliğini izlemek için bir seçenek, reasürans, mahkeme kararı varken, bağlayıcı olan güç emirleri. Tüm şirketler (sadece istisnalar yoktur) çalışmalarında belgeleri dikkate almak ve açıkça emirlere uymakla yükümlüdür, aksi takdirde ceza oldukça zor olacaktır - büyük bir para cezasından işe mahrum bırakmaya kadar.
FI - bu, çeşitli finansal işlemlerle ilişkili olarak vergi oranı seviyesinin ayarlanmasını içeren böyle bir kontrol tekniğidir. Sigorta şirketlerini etkilemek gerekirse, yasa koyucular mevcut durumu ve yasal çerçeveyi güncelleyerek elde edilmesi gereken etkileri dikkate alarak yasalarda değişiklik yapmaya karar verebilirler.
Bu neden gerekli?
Tanımlanan hizmetler sektöründe (oransal reasürans dahil) etkileşim için mevcut çeşitli seçenek türleri toplumumuz için çok önemlidir. Büyük ölçüde böyle bir program sayesinde, sigorta şirketleri güvenilir, güvenilir, sürdürülebilir bir iş yaratabilir.Genellikle, uygulamada, şirketler kendi sigorta taleplerini müşteriye tek başlarına ödemeyi başaramazlar. Bu, belirli bir durumda sayısız zararın toplamından kaynaklanıyor olabilir. Sigortalı olay sayısının öngörülen değere göre keskin bir şekilde arttığı zamanlar vardır. Analistler belirli bir süre için ödemeler nedeniyle tazminat konusunda tahminlerde bulunurlar, ancak gerçekte bu rakam çok daha yüksek olabilir. Tüm bu durumlar işletmeler için gerçekten zor.
Açıklanan durumların hiçbirinde kendisini bulamamış, bir müşteriyle bir sigorta sözleşmesi yapmış bir işletme yükümlülüklerini yerine getiremez. Bu da, mahkemede adalet aramak için kendisini tamamen aldatıldığını düşünen bir kişiyi teşvik ediyor. Mahkemedeki duruşmalar sırasında, ödemeye ek olarak, hakim yargılamanın masraflarını telafi etmeye ve mağdura ilave tutarlar ödemeye de karar verecektir. Böylece, kayıplar daha da büyük olacaktır. Bir bütün olarak durum bir kartopu andırıyor.
Nasıl kurtarılır?
İflas riski altında olmamak için, bir reasürans programına başvurmak akıllıca olacaktır. Yasal olarak onaylanmış prosedür, bir işletmenin bilançosundan bir başkasına transfer olmak için belirli miktarda risk sağlar. Birincil sigorta sözleşmesine giren şirket, sigortalı bir olay durumunda, müşteriye kendisinden ötürü tutarları ödeyemiyorsa, bu işlemleri sadece ortağına gönderir. Böyle bir fırsat iflas olasılığını önemli ölçüde azaltır.
Mevcut uygulamayı değerlendiriyorsak, ülkemizde sigorta sektöründe çalışan şirketlerin ağırlıklı yüzdesinin reasürans sözleşmesi şeklinde “hava yastığı” ile müşterilere hizmet verdiği dikkat çekecek. Gerçekten de, finansal yetenekleri ciddi bir iflas tehdidiyle karşılaşmadan bile büyük riskleri bile karşılayabilecek hiçbir işletme yoktur. Aynı zamanda, istatistiksel çalışmalar ve bazı matematiksel hesaplamalar, yüksek riskler için ödeme gereksinimi ile karşılaşma olasılığının gerçekten mükemmel olduğunu göstermektedir.
Risklere adanmış
Uygulamada reasürans en sık olarak nesneler nükleer santral sayısına ait olduğunda ve nükleer reaktör olduğunda görülür. Toplam risk sayısından terörizm, sabotaj ve tarım sektörüne yönelik sanayi ile ilgili risklerin yanı sıra özellikle farmakoloji ve havacılıktan da söz edilmelidir.
Nükleer enerji ile çalışan bir nesne aniden acil bir durumda bulursa, bu büyük çaplı tahribata neden olur, nüfus arasında sayısız zayiat. Böyle bir programı telafi etmek için büyük miktarda harcamak zorunda kalacak. Dünyanın her yerinde, nükleer enerji ile çalışan bir şirketin sigortalanmasını ancak kendi sorumluluğunda yerine getirmeyi kabul edecek bir işletme bulmak mümkün değildir. Reasürans aslında sorunu çözmenin tek yoludur. Sigorta havuzunu oluştururken, katılımcıların her biri, en finansal açıdan en kötü sigorta olayı durumunda bile iflastan korunur.
Başka ne
Tarım, havacılık, ilaçla ilgili riskler, bu tür işlerin yürütülmesinde sayısız parasal kayıptan kaynaklanmaktadır. En büyük tehlikeler farmakolojik endüstriyel tesislerle ilişkilidir.
Biraz daha az sıklıkta, kendilerini iflastan korumaya çalışan şirketler, çok sayıda ödemeyle kışkırtılan reasürörlerin hizmetlerine başvururlar. İstatistikler, vakanın gelişimini doğru şekilde tahmin etmemize her zaman izin vermez. Ortalama değerleri bilseniz bile, belirli bir süre zarfında hangi mali zararın tam olarak olacağını tahmin etmek zordur.Vekilin varlığı, müşteriyi hayal kırıklığına uğratmamak, yerine getirmemiş yükümlülükler için mahkemeye cevap vermeniz gereken bir durumda olmamanız için itibarınızı korumanızı sağlar. Anlaşmalar yapılırken, operasyonların pasif ve aktif olarak bölünmesi akılda tutulmalıdır. Atama işleminde aktif bir katılımcı olarak hareket eder, atanan pasif olur. İşbirliği yapan tüm işletmelerin pozisyonlarını doğru bir şekilde değerlendirerek, kendinize ek koruma sağlayarak doğru anlaşmaları yapabilir ve bunlardan kar elde edebilirsiniz.