Hindi mahalaga kung paano magkakaibang ang mga pag-andar na isinagawa ng mga komersyal na bangko, ang lahat ng mga ito ay isang resulta ay natanto sa pamamagitan ng mga operasyon. Ang huli ay nahahati sa mga tagapamagitan, aktibo at pasibo na operasyon ng mga komersyal na bangko. Isaalang-alang natin nang mas detalyado ang bawat isa sa mga pangkat na ito.
Mga Prinsipyo
Ang paghihiwalay ng mga operasyon ay isinasagawa depende sa kung paano nakakaapekto sa mga mapagkukunan ng bangko, iyon ay, sa mga pondo na magagamit ng institusyon para sa pamumuhunan. Ang aktibong operasyon ay humantong sa isang pagtaas sa supply ng pera sa mga account. Kasama sa kategoryang ito ang mga pautang, pamumuhunan sa real estate, mga seguridad, atbp Ang pagpapatakbo ng mga komersyal na bangko ay nagdaragdag ng mga balanse ng account kung saan ang kita, natanggap ang pautang, mga balanse ng deposito ng customer, atbp. bukid. Sa kanilang tulong, ang mga institusyong pampinansyal ay nagre-redirect ng mga pondo sa mga promising sektor ng ekonomiya.
Mga uri ng mga pag-aari
Inilaan ang mga asset batay sa ratio ng peligro at kakayahang kumita. Ang mas kaunting likido ang mga pamumuhunan, mas maraming kita ang maaaring dalhin. Ayon sa pamantayan na ito, nahahati sila sa pagtatrabaho at hindi nagtatrabaho. Kasama sa unang pangkat ang mga pamumuhunan sa Central Bank, mga pautang at iba pang mga operasyon na nakabuo ng kita. Kasama sa pangalawang pangkat ang mga balanse sa mga account sa reserba, cash sa kamay, pamumuhunan sa real estate, atbp.
Para sa mga mababang pag-aari ng likido, ang proseso ng pag-convert sa cash ay napakabagal. Kasama sa kategoryang ito ang pangmatagalang mga utang, pamumuhunan sa mahirap ibenta ang real estate, pang-matagalang pautang. Nangangailangan ng mga pautang, mga panukalang batas ay nai-convert sa suplay ng pera na may kaunting pagkawala ng halaga. Ang mga mataas na likidong pag-aari, tulad ng cash sa kamay, ay maaaring magamit agad upang masiyahan ang mga pautang at magbayad ng mga deposito.
Ang aktibong operasyon ay nahahati sa kredito at pamumuhunan. Isaalang-alang nang detalyado ang mga kategoryang ito.
Mga operasyon sa kredito
Ang mga transaksyon sa pagbibigay ng pondo sa nangungutang sa isang bayad, mababayad at kagyat na batayan ay nagdadala ng pinakamaraming tubo sa bangko. Ang pagpapahiram ay direkta at hindi direkta. Sa unang kaso, ang kliyente mismo ay nalalapat sa bangko para sa isang pautang. Sa pangalawang kaso, ang mga relasyon sa kredito ay unang lumabas sa pagitan ng mga entidad, na kung saan pagkatapos ay gumuhit ng isang bayarin, factoring o pagpapaupa.
Para sa pagkakaloob ng isang pautang, ang kliyente ay nagbabayad ng isang tiyak na gastos, na naayos sa anyo ng isang rate ng interes. Kasama dito ang mga gastos sa pagbibigay ng operasyon at kita ng institusyong pampinansyal. Ang rate ay nakasalalay sa:
- humihingi ng pautang;
- Antas ng refinancing ng Central Bank;
- term ng pautang;
- uri ng pautang;
- average na rate sa merkado ng interbank;
- antas ng mga proseso ng inflationary.
Ang mga pautang ay inuri ayon sa:
- term ng pautang;
- uri ng collateral;
- uri ng pautang (komersyal, pampubliko, pribado, pagbabangko);
- sa mga lugar na ginagamit (pamumuhunan, para sa pagbuo ng kapital ng nagtatrabaho, upang maalis ang pansamantalang mga paghihirap);
- laki;
- paraan ng pagkakaloob (bill, pana-panahon, sa pamamagitan ng isang bank account).
Algorithm
Ang proseso ng pagbibigay ng pautang ay binubuo ng mga sumusunod na yugto:
- Ang pagtatasa ng pang-ekonomiyang sitwasyon sa industriya, batay sa mga resulta kung saan binuo ang isang patakaran sa kredito.
- Pagkuha ng mga dokumento mula sa borrower at pagtatapos ng isang kasunduan.
- Sinusubaybayan ang kalagayan sa pananalapi ng nangungutang at ang paggamit ng kredito.
- I-refund sa bangko.
Upang mag-isyu bukas:
- Isang simpleng account para sa bawat indibidwal na kontrata.
- Ang isang espesyal na account kung saan ang mga pondo ay inilipat upang magbayad para sa mga dokumento sa pagbabayad o sa kasalukuyang account ng kliyente.
- Ang account sa kontrata, na sumasalamin sa lahat ng mga resibo at pagbabayad. Sa kasong ito, ang bangko ay nagtatakda ng isang limitasyon at isang maximum na panahon para sa pagkakaroon ng balanse ng debit. Ang halaga ng pautang ay depende sa dami at kalidad ng mga mahalagang papel na ibinigay bilang collateral.
Mga operasyon sa pamumuhunan
Ang Bank ay namuhunan sa Central Bank nang pangmatagalang batayan upang kumita ng kita. Ang mga transaksyon sa Central Bank ay nahahati sa mga sumusunod na uri: mga transaksyon na may mga tala sa pangako, muling pagbili ng mga transaksyon, pamumuhunan sa Central Bank upang makakuha ng kita ng interes, muling pagbibili ng mga pagbabahagi.
Mga operasyon ng ahensya
Ang institusyong pampinansyal ay nakakakuha din ng kita mula sa mga transaksyon ng pansamantalang transaksyon. Kabilang dito ang:
- Mga operasyon na may cash settlement.
- Pagbili at pagbebenta ng mga mahalagang papel sa kahilingan ng kliyente.
- Factoring
- Pagpapaupa.
- Pagkonsulta
- Mga operasyon sa tiwala.
- Mga serbisyo sa imbakan.
Ang mga ito ay aktibo at pasibo na operasyon ng isang komersyal na bangko, na isinasagawa nang sabay-sabay.
Mga operasyon sa pasibo
Ang papel ng mga operasyon ng pasibo sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko ay upang mabuo ang sarili at hiniram na mga mapagkukunan. Ang mga ito ay mga operasyon upang makalikom ng mga pondo, lalo na: akit ng pautang, mga deposito mula sa iba pang mga bangko, na naglalabas ng kanilang sariling mga security. Ang mga pondo na nakukuha mula sa naturang mga transaksyon ay ang batayan ng institusyong pampinansyal.
Mga uri ng mga pasibo na operasyon ng isang komersyal na bangko:
- Ang isyu ng Central Bank of the Bank (mga kontribusyon sa kapital).
- Mga pagbabawas para sa pagbuo ng mga pondo.
- Pagkuha ng pautang mula sa iba pang mga bangko.
- Mga operasyon sa pag-deposito.
Ang isang detalyadong paglalarawan ng mga pasibo na operasyon ng mga komersyal na bangko ay ilalahad sa ibaba.
Mga mapagkukunan
Ang mga passive na operasyon ng mga komersyal na bangko ay ginagamit upang maglagay muli ng kapital ng isang institusyong pampinansyal. Ang laki nito ay nakakaapekto sa pagkatubig, solvency at kakayahang kumita ng institusyon. Mga mapagkukunan ng bangko - isang kombinasyon ng lahat ng mga pondo ng institusyon na ginamit upang magsagawa ng mga operasyon. Nahahati ang mga ito sa equity (charter, karagdagang kapital) at hiniram (deposito).
Ang proseso ng pag-akit ng mga libreng pondo mula sa mga organisasyon at ang populasyon ay kinokontrol ng panloob na patakaran sa deposito. Inireseta nito:
- Diskarte sa bangko upang makalikom ng mga pondo, layunin at layunin na naglalayon sa pagpapatupad nito;
- katanggap-tanggap na ratio ng sarili at hiniram na mapagkukunan;
- istraktura ng mga hiniram na pondo;
- ginustong mga uri ng mga deposito;
- ugnayan sa pagitan ng mga nakapirming-term at mga deposito ng demand;
- kategorya ng mga namumuhunan;
- mga paraan upang maakit ang mga mapagkukunan;
- ang ratio sa pagitan ng mga foreign currency at ruble deposit, atbp.
Equity
Istraktura:
- Mga pondo (awtorisadong kapital; pagbawas, reserba, pansamantalang pondo na nabuo bilang resulta ng implasyon):
- Pagsusuri ng OS
- magbahagi ng premium;
- muling pagsusuri ng suplay ng pera;
- reserba para sa posibleng pagkalugi mula sa mga pautang, pagbabawas ng Central Bank at iba pang mga operasyon.
2. Nananatili ang kita.
Ang pamamaraan para sa pagkalkula ng sariling pondo ay isinasagawa alinsunod sa regulasyon ng Central Bank ng parehong pangalan Blg 215-P at sa ilalim ng kasunduan ng Basel. Ang buong proseso ay bumababa sa paghahati ng kapital sa mga antas.
Una:
- Ibahagi ang kapital (bayad na ordinaryong at ginustong pagbabahagi).
- Nai-publish na mga reserba: kita mula sa pagbebenta ng mga mahalagang papel, pinapanatili na kita, pangkalahatang reserba.
Pangalawa:
- Naipakita sa ulat ng accounting ngunit hindi nai-publish na mga reserba.
- Ang pagsusuri ng halaga ng OS.
- Ang mga reserba na maaaring lumitaw sa pangmatagalang pagmamay-ari ng Central Bank.
- Mga pagbabawas para sa ipinagpaliban pagkalugi.
- Mga instrumento sa pananalapi ng Hybrid.
- Pangmatagalang mga nasasakop na pananagutan.
Mga pamantayan ng sapat na pondo:
- ang ratio ng tier 1 capital sa mga assets ay dapat lumagpas sa 4%;
- ang ratio ng kabisera ng ika-1 at ika-2 na antas sa mga pag-aari ay dapat lumampas sa 8%.
Depende sa laki ng sariling mga mapagkukunan ng bangko:
- ang dami kung saan isinasagawa ang aktibo at pasibo na operasyon ng isang komersyal na bangko;
- kaligtasan ng mga pondo at katatagan ng serbisyo sa customer;
- sapat na mga tagapagpahiwatig ng pinansiyal na mga aktibidad ng bangko.
Kapital ng pautang
Ang pag-uuri ng mga pasibo na operasyon ng isang komersyal na bangko ayon sa criterion na ito ay naiiba sa domestic at dayuhang panitikan. Ang pangunahing pagkakaiba ay sa pagitan ng mga pondo na mayroon na kapital at mapagkukunan na nasa yugto ng pagbabagong-anyo. Dahil sa pagkakaiba, ang istraktura ng mga hiniram na pondo ay ganito ang hitsura:
- Naakit mula sa mga pondo ng operasyon ng deposito.
- Pinahiram na pondo na nakuha mula sa naturang mga mapagkukunan:
- mga pautang sa pagitan ng banko;
- mga seguridad sa utang (kuwenta, bono, sertipiko);
- Mga operasyon ng REPO, atbp.
Mga operasyon sa pag-deposito
Ito ang pangunahing operasyon ng pasibo ng isang komersyal na bangko. Kabilang dito ang:
- Ang mga deposito ng Term, iyon ay, mga pondo ng customer na nakaimbak sa mga account, ngunit inilaan para sa pag-alis sa pamamagitan ng isang ATM, credit card, mga titik ng kredito. Maaaring gamitin ng mga bangko ang mga pondong ito upang masiyahan ang kanilang sariling mga pangangailangan o upang muling mabuhay.
- Ang mga naayos na term na deposito ay ordinaryong mga deposito sa bangko.
- Ang mga account sa pag-save ay mga pondo ng mga indibidwal na nakakaakit para sa isang nakapirming term.
Ang mga pondo na nasa mga account sa pagtitipid ay nakalantad sa iba't ibang mga panlabas na kadahilanan (pampulitika, pang-ekonomiya at sikolohikal). Ang kanilang mabilis na pag-agos ay nag-aambag sa pagkawala ng pagkatubig. Ang mga bangko ay hindi maaaring magpapanibago ng mga mapagkukunang ito.
Mga sertipiko ng deposito
Ang Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" ay nagbibigay na ang isang institusyong pang-kredito ay may karapatang mag-isyu ng mga pagbabahagi, mga bono at mga partikular na seguridad bilang mga sertipiko ng deposito. Sa pagsasanay sa mundo, ang tool na ito ay ginagamit upang pamahalaan ang mga pananagutan, dahil ang bangko ay nagtataas ng pondo sa mas mataas na rate ng interes.
Ang isang sertipiko ng deposito ay isang sertipiko ng bangko ng isang deposito na nagpapatunay sa karapatan ng benepisyaryo na makatanggap ng isang halaga ng deposito sa pag-expire ng term, na isinasaalang-alang ang interes. Ang proseso ng sirkulasyon ng mga security na ito ay kinokontrol ng Regulasyon ng Central Bank No. 14-3-20 ng parehong pangalan. Ang lahat ng mga sertipiko ay kagyat na mga security na may termino ng sirkulasyon ng 3 taon. Sa pagtatapos ng panahong ito, obligado ang bangko na bayaran ang kliyente ng halaga sa kanyang unang kahilingan. Ang mga sertipiko ay hindi maaaring magamit bilang mga dokumento sa pag-areglo o pagbabayad.
Pag-uuri:
- Para sa mga nagtitipid: magdeposito (para sa mga ligal na nilalang) at makatipid (para sa mga indibidwal).
- Sa pamamagitan ng paraan ng pag-deposito: isang beses at serial.
- Sa pamamagitan ng disenyo: nakarehistro at nagdadala.
- Ayon sa mga tuntunin ng pagbabayad: regular na pagbabayad ng interes o buong pagbabayad sa dulo ng dokumento.
Bill of exchange
Ang mga passive na operasyon ng isang komersyal na bangko ay kinabibilangan ng mga operasyon upang makalikom ng pondo gamit ang mga panukalang batas. Ang nasabing operasyon ay kinokontrol ng:
- "Regulasyon sa bayarin" ng 08/07/1937
- Pederal na Batas Blg. 48 "Sa isang panukalang batas ng palitan at isang promissory note."
- Pangkalahatang mga patakaran ng Civil Code at kumikilos na kinokontrol ang mga relasyon sa pananalapi, lalo na ang Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Aktibidad ng Pagbabangko".
Ang bill ng exchange ay nagpapatunay sa obligasyon ng bangko na magbayad ng isang tinukoy na halaga sa loob ng tinukoy na panahon. Ang pagpapakawala ng mga form na ito ay hindi napapailalim sa pagrehistro. Maaaring gamitin ng may-ari ang dokumentong ito para sa mga pag-areglo o bilang collateral kapag kumuha ng pautang. Tumatanggap ang benepisyaryo ng isang tiyak na bayad para sa pagkakaloob ng kanyang pondo para magamit ng iba. Para sa mga nakakaakit na halaga, ang isang form sa institusyong pampinansyal ay may reserba sa mga account ng Bank of Russia.
Mga Pakinabang ng Mga Panukala:
- malayang tinutukoy ng nagbigay ang pagkahinog ng dokumento at ginagawa ang maagang pagtubos nito;
- posible upang maakit ang mga tagapamagitan para sa pamamahagi ng mga sertipiko;
- sa pangalawang merkado, ang benepisyaryo ay maaaring magbenta (mag-eendorso) ng isang panukalang batas na walang pagkawala ng kakayahang kumita.
Interbank loan
Ang anumang bangko na pana-panahon ay may labis o kakulangan ng mga mapagkukunan.Ang problemang ito ay madaling malulutas ng mga pautang sa bangko ng domestic, ibig sabihin, ang mga institusyong pampinansyal ay naglalagay o umaakit mula sa bawat isa para sa isang panandaliang panahon. Bilang collateral para sa mga naturang transaksyon, ibinahagi, panukalang batas at mga instrumento sa utang ang ginagamit.
Ang mga pasibo na operasyon ng mga komersyal na bangko sa domestic market ay nagbibigay-daan sa:
- mabilis na muling maglagay ng mga account sa koresponden para sa mga aktibong operasyon;
- bawasan ang mga reserba upang mapanatili ang pagkatubig;
- dagdagan ang kahusayan ng paggamit ng mga mapagkukunan ng credit sa pangkalahatan;
- yamang ang mga kinakailangan para sa paglikha ng mga reserba ay hindi napapailalim sa mga pautang sa interbank, ang lahat ng kita na maaaring gawin ay maaaring idirekta sa mga aktibong operasyon.
Ngayon, ang Bangko ng Russia ay nakikilahok din sa domestic market, na nagbibigay ng pautang na na-secure ng mga security ng estado o mga pautang mula sa mga nangungutang na unang-klase. Sa pangkalahatan, ang merkado ay naging mas naka-segment. Ang mga malalaking bangko at hindi residente ay pangunahing nagtatrabaho sa kanilang sarili.
Ang buong mekanismo ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga tindahan ng kredito. Una, ang kalahok ay nagsumite ng isang aplikasyon para sa isang pautang na nagpapahiwatig ng halaga at term. Batay sa ibinigay na mga kinakailangan, tumatanggap siya ng mga quote sa merkado at pinipili ang pinakamahusay na produkto. Para sa bawat kliyente, kinakalkula ng tagapagpahiram ang limitasyon ng transaksyon, na kinabibilangan ng mga direktang pautang, mga bono at garantiya. Ang regulator ay gumagamit ng sariling pamamaraan para sa pagkalkula ng limitasyon, batay sa kalagayan sa pananalapi ng bangko, ang kakulangan ng mga obligasyon at pagkakaroon ng collateral.
REPO
Ang transaksyon sa pananalapi na ito ay binubuo ng dalawang yugto: ibinebenta ng bangko ang mga mahalagang papel sa kliyente at sa parehong oras ay tumatagal ng obligasyon na tubusin ang mga ito sa ipinahiwatig na petsa o sa kahilingan ng ibang partido. Ang kita ng bangko ay ang pagkakaiba sa pagitan ng presyo ng pagbili at pagbebenta. Suriin natin kung paano isinasagawa ang gayong mga pasibo na operasyon ng mga komersyal na bangko.
Mga halimbawa
Gusto ng kliyente na makakuha ng pautang na 1 milyong rubles. Handa ang bangko na magbigay ng pautang para sa 1 taon sa 10%, ngunit sa kondisyon na ang apartment ng borrower ay ginagamit bilang collateral. Kung ang isang kliyente ay nagbabayad ng isang pautang sa loob ng isang taon, na isinasaalang-alang ang interes, aalisin ng bangko ang pag-aresto sa pag-aari. Kung ang utang ay hindi binabayaran sa oras, ibebenta ng institusyon ng credit ang apartment at isasauli ang natitirang halaga ng utang, isinasaalang-alang ang interes. Ito ay kung paano gumagana ang ordinaryong kredito.
Sa kaso ng mga repo, naiiba ang transaksyon. Bumili ang bangko ngayon mula sa kliyente ng isang apartment para sa 1 milyong rubles. Ang kontrata ng pagbebenta ay nagsasaad ng obligasyon ng bangko pagkatapos ng 1 taon upang ibenta ang apartment pabalik sa kliyente para sa 1.1 milyong rubles. Kung ang utang ay hindi binabayaran sa oras, mawawalan ng utang ang nangutang.