Ang mga operasyon sa pagpapalitan ng dayuhan na isinasagawa sa Russia ay napapailalim sa ipinag-uutos na kontrol sa pananalapi, na ang isa ay itinuturing na foreign exchange.
Ang ganitong uri ng kontrol sa Russia ay isinasagawa ng pamahalaan, mga awtoridad at ahente ng kontrol sa pera alinsunod sa batas na kasalukuyang nasa lakas sa bansa.
Mga Gawain at Gawain
Ang proseso ng control ng pera ay isinasagawa para sa nag-iisang hangarin na ginagarantiyahan ang legalidad ng mga transaksyon na isinasagawa sa mga pamilihan ng Russia at may kaugnayan sa dayuhang pera. Sa mas mahirap na pag-unawa, ang mga pag-andar nito ay maaaring mabawasan sa pagpapatupad ng pampublikong patakaran sa larangan ng dayuhang ekonomiya. Ang mga pederal na batas sa control ng pera ay nagpapahayag ng mga pamamaraan ng control sa merkado, dahil ang pagiging mahigpit sa lugar na ito ay itinuturing na masamang anyo ngayon at maaaring mag-ambag sa pag-unlad ng ekonomiya ng anino. Para sa kadahilanang ito, ang isa pa, ang karagdagang pag-andar ng control ng pera ay maaaring isaalang-alang ang epekto ng uri ng merkado sa mga aktibidad ng mga residente ng bansa, na nakakaapekto sa panlabas na ekonomiya ng estado.
Mga Transaksyon na Kinokontrol sa Pera
Tatlong pangunahing grupo ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan na inilalaan ng Federal Law ay napapailalim sa control ng pera:
- Mga transaksyon na isinasagawa ng mga residente at hindi residente ng Russian Federation. Ang isang transaksyon na natapos sa mga hindi residente ng isang bansa na halos agad na maging paksa ng interes ng estado, dahil interesado itong tiyakin na ang mga mamamayan ng bansa at mga residente ng ibang estado ay hindi nilabag ang liham ng batas. Malawak na mga pagkakataon para sa pang-internasyonal na pang-ekonomiyang aktibidad, kasama ang globalisasyon, ay nagbibigay ng kalayaan para sa pag-unlad ng ekonomiya ng anino, samakatuwid, ang anumang mga transaksyon kung saan nakikilahok ang mga hindi residente sa pamamagitan ng control ng pera.
- Mga transaksyon gamit ang mga security ng panloob at panlabas na uri. Ang mga seguridad, pati na rin ang mga transaksyon sa mga residente at hindi residente, ay napapailalim din sa kontrol. Ang proseso ng control ng pera ay isinasagawa kung ang gawain ay isinasagawa gamit ang mga security na ang nominal na halaga ay foreign currency, o inilabas ng mga hindi residente ng Russian Federation.
- Ang mga transaksyon sa dayuhang palitan, iyon ay, mga transaksyon gamit ang foreign currency. Kasama dito ang parehong simpleng palitan ng pera at mga pag-aayos sa mga supplier ng mga kalakal at serbisyo sa ibang bansa. Ang anumang transaksyon ay napapailalim sa control ng pera, kung saan ang mga dayuhang pera ay kumikilos bilang isang paraan ng pagbabayad.
Mga Pagkontrol sa Pera at Mga Ahente
Sa ekonomiya ng ating bansa, ang Central Bank at ang mga pederal na ehekutibong katawan na pinahihintulutan ng gobyerno ay kumikilos bilang mga regulasyong katawan.
Ang mga ahente ng control sa pera ng Russian Federation ay mga bangko na responsable sa Central Bank ng bansa at mga kwalipikadong kalahok sa mga merkado ng seguridad na hindi naiuri bilang awtorisado ng mga bangko. Kasama rin dito ang mga may hawak ng rehistro na nag-uulat sa mga ahensya ng pederal na ehekutibo sa mga seguridad at kanilang merkado ng pagbebenta. Ang mga ahente sa control ng pera ay mga awtoridad ng kaugalian at lokal na yunit ng mga awtoridad ng pederal.
Ang kontrol sa mga operasyon ng foreign exchange na isinasagawa ng mga institusyong pang-credit at ang pagpapatakbo ng mga palitan ng dayuhang palitan ay nasa loob ng saklaw ng Central Bank.
Ang mga executive na katawan ng antas ng pederal ay mga ahente ng control sa pera na sinusubaybayan ang mga transaksyon sa paggamit ng dayuhang pera ng mga mamamayan at hindi mamamayan ng isang bansa na hindi naiuri bilang mga palitan ng pera o mga institusyong pang-credit.
Mga aktibidad ng mga katawan na kinokontrol ang mga transaksyon sa palitan ng dayuhan
Ang mga aktibidad ng mga ehekutibong katawan na kinokontrol ang mga transaksyon sa palitan ng dayuhan ay coordinated ng gobyerno ng Russia, na pinadali ang kanilang pakikipag-ugnay sa Central Bank.
Ang sentral na bangko ay nakikipag-ugnay sa iba pang mga awtoridad sa pamamahala ng pera at kaugalian. Mga Bangko - mga ahente ng control ng pera - bigyan ang mga awtoridad ng kaugalian ng isang ehekutibo ng pag-andar alinsunod sa mga batas na pinagtibay at nagpapatakbo sa teritoryo ng ating bansa sa larangan ng mga transaksyon at operasyon ng mga palitan ng dayuhan. Sa totoo lang, ito ay ang pagpapaandar ng ahente ng control ng pera.
Natatanggap ng mga Customs mula sa mga awtorisadong organisasyon ng pagbabangko ang impormasyong kinakailangan para sa ahente upang maisagawa ang mga aktibidad sa paraang at halaga na inireseta ng Central Bank ng bansa.
Ano ang mga karapatan ng mga ahente?
Ayon sa mga batas na may lakas sa ating bansa sa larangan ng pananalapi at kontrol sa pera at sa loob ng balangkas ng kanilang sariling kakayahan, ang mga sumusunod na karapatan ng mga ahente ng control ng pera ay nakikilala:
- Suriin kung ang mga kilos ng batas sa pera at mga control sa pagkontrol ng pera ay iginagalang ng mga residente at hindi residente ng bansa.
- Suriin ang kawastuhan at kawastuhan ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa palitan ng dayuhan na isinasagawa ng mga residente at hindi residente.
- Upang humiling ng impormasyon at anumang data na nakakaapekto sa pag-uugali ng mga transaksyon ng dayuhang palitan, ang pagpapanatili at pagbubukas ng mga account sa dayuhang pera. Ang lahat ng mga dokumento at anumang impormasyon na hiniling ng mga ahente ng control ng pera ay dapat ibigay sa loob ng pitong araw mula sa petsa ng pagpapadala ng kaukulang kahilingan.
Mga karapatan ng mga empleyado ng mga regulasyong katawan
Ang mga empleyado ng mga katawan control ng pera, pati na rin ang mga control body mismo, ay mayroon ding sariling mga karapatan:
- Sa kaso ng naitala na paglabag sa batas na may lakas sa ating bansa, mag-isyu ng mga tagubilin ayon sa kung saan ang lahat ng mga paglabag ay dapat na tinanggal sa isang napapanahong paraan.
- Sa kaso ng mga paglabag sa pagsunod sa mga pagkilos sa pagkontrol ng pera, ilapat ang mga panukalang pananagutan na ibinigay ng batas ng Russia.
Ang mga ahente sa control ng pera ay natatanggap mula sa mga residente at mga dokumento na hindi residente at impormasyon na kinakailangan upang maisagawa ang mga transaksyon sa palitan ng dayuhan. Tinutukoy ng Central Bank ng Russian Federation ang pamamaraan para sa pagbibigay ng dokumentasyon sa mga awtorisadong bangko, at tinutukoy ng Pamahalaan ang pamamaraan para sa pagbibigay ng mga seguridad sa mga ahente sa control ng pera.
Mga dokumento na hiniling ng mga ahente at awtoridad
Ang pagsasagawa ng mga pag-andar ng isang ahente ng control ng pera ay nagpapahiwatig ng isang kahilingan para sa mga dokumento mula sa mga residente at hindi residente ng bansa. Ang mga awtoridad sa control ng pera ay maaaring mangailangan ng mga sumusunod na dokumento na may kaugnayan sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan at iba pang mga manipulasyon na may cash:
- Mga kard ng pagkakakilanlan ng mga indibidwal.
- Ang isang dokumento na nagpapatunay sa pagpaparehistro ng isang indibidwal bilang isang indibidwal na negosyante.
- Para sa mga hindi residente - mga papeles na nagpapatunay sa katayuan ng isang ligal na nilalang.
- Sertipiko ng pagpaparehistro sa Serbisyo ng Buwis ng Pederal.
- Mga dokumento na nagpapatunay sa karapatan ng mga indibidwal na magkaroon ng real estate.
- Ang mga dokumento na nagkukumpirma sa mga karapatan ng mga residente na magsagawa ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan, pagbubukas ng mga deposito at account. Ang nasabing mga papeles ay inisyu ng mga awtoridad ng bansang hindi residente ng residente kung ang hindi residente ay hindi maaaring tumanggap ng naturang dokumento sa kanyang bansa.
- Isang abiso na ipinadala mula sa Federal Tax Service sa lugar ng tirahan ng residente na ang isang foreign currency account ay binuksan sa isang bangko sa labas ng Russia.
- Kung ang mga kasalukuyang pederal na batas ay nagpapahiwatig ng pre-rehistro, kung gayon ang mga nauugnay na dokumento.
- Anumang mga dokumento batay sa kung aling mga transaksiyon sa pera ang isinasagawa. mga dokumento na naglalaman ng mga resulta ng malambot; mga dokumento para sa mga kalakal, serbisyo o trabaho, mga karapatan sa impormasyon o mga resulta ng intelektwal na aktibidad.
- Mga dokumento na inisyu ng mga institusyong pang-kredito at nagpapatunay sa katotohanan ng mga transaksyon sa pera.
- Ang mga dokumento ng Customs, ayon sa kung saan ang pera ng ibang mga estado ay na-import sa bansa.
- Transaksyon ng pasaporte.
Ang mga mamamayan ng parehong Russia at iba pang mga bansa ay may buong karapatang hindi magsumite ng mga dokumento sa mga ahente na kinokontrol ang sektor ng pera ng ekonomiya na hindi nauugnay sa mga transaksyon at operasyon ng pera.
Mga kinakailangan para sa isinumite na mga dokumento
Ang mga dokumento na ipinakita sa mga ahente ng control ng pera ay dapat na kasalukuyang nasa paglipat ng mga ito. Ang lahat ng mga papel ay dapat na iguguhit sa Russian at sertipikado; pinapayagan ang pagpapanatili ng ilang mga bahagi sa isang wikang banyaga. Ang mga dokumentong iyon na nagpapatunay sa katayuan ng mga ligal na nilalang na hindi residente at inisyu ng mga katawan ng estado ng ibang mga bansa ay ligal na inilaan sa wastong paraan.
Ang mga ahente sa control ng pera ay natatanggap alinman sa mga orihinal na dokumento o mga kopya na napatunayan ng isang notaryo. Kung ang bahagi lamang ng dokumento na isinumite ay may kaugnayan sa pagbubukas ng isang account o pagsasagawa ng isang transaksyon sa pera, pagkatapos ay maibigay lamang ang isang sertipikadong katas mula dito.
Kung ang isang tao ay hindi nagbibigay ng mga kinakailangang dokumento, pagkatapos ang awtorisadong bangko-ahente para sa control ng pera ay maaaring tumanggi na magsagawa ng isang transaksyon sa pera. Ang mga ahente sa control ng pera ay tumatanggap ng mga dokumento at, pagkatapos suriin ang mga ito, ibalik ito sa isang indibidwal o ligal na nilalang. Ang mga kopya lamang ng mga dokumento na sertipikado ng ahente ay idinagdag sa mga materyales ng negosyo ng pera.
Itinuturing ng mga awtoridad sa buwis at mga awtoridad sa foreign exchange control ang mga aplikasyon para sa paunang pagpaparehistro na natanggap mula sa mga mamamayan. Ang nasabing pagrehistro ay hinihiling ng mga batas na pinagtibay sa bansa. Ang desisyon na magsagawa ng pagpaparehistro o upang tanggihan ito ay ginagawa rin ng mga nakalista na awtoridad.
Mga obligasyong isinagawa ng mga empleyado, ahente at awtoridad sa control ng pera
Ilalaan ang mga sumusunod na responsibilidad ng mga ahente sa control ng pera:
- Ang pagsubaybay sa mga mamamayan at hindi mamamayan ng Russia, lalo na, ang kanilang pagsunod sa mga batas sa larangan ng ekonomiya at mga transaksyon sa pakikipagpalitan ng dayuhan.
- Ang pagbibigay ng impormasyon sa mga institusyong kontrol sa pera sa dayuhan sa pagsasagawa ng mga operasyon sa palitan ng dayuhan alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng batas.
Ang pagganap ng mga pag-andar ng isang ahente ng control control ay malapit na nauugnay sa mga lihim sa komersyal, opisyal at pagbabangko, na may kaugnayan kung saan ang mga awtoridad, mga ahente ng foreign exchange control at ang kanilang mga empleyado ay hindi nagsasabing ibunyag ang nasabing impormasyon.
Mga parusa sa mga taong lumalabag sa mga batas sa pera
Kung ang isang tao na nagsasagawa ng mga transaksyon sa banyagang palitan o pagbubukas ng account sa dayuhang pera sa isang bangko na matatagpuan sa labas ng Russian Federation ay nilabag ang batas ng pera ng Russian Federation, ang mga ahente at mga awtoridad sa pamamahala ng foreign exchange ay naghahatid ng ilang impormasyon sa awtoridad ng foreign exchange control na maaaring mag-aplay ng naaangkop na parusa sa tao. Kasama sa nasabing impormasyon ang:
- Para sa isang ligal na nilalang: Buwis sa Buwis, pangalan ng samahan, lugar ng pagpaparehistro ng estado, postal at ligal na address, impormasyon tungkol sa paglabag na ginawa sa isang indikasyon ng isang tiyak na ligal na batas, petsa ng paglabag at ang halaga kung saan ginawa ang transaksyon ng pera.
- Para sa isang indibidwal: mga inisyal, impormasyon ng card ng pagkakakilanlan, address ng tirahan, impormasyon tungkol sa paglabag na ginawa, tiyak na ligal na batas, petsa ng paglabag at ang halaga ng transaksyon ng iligal na pera o tinukoy na gastos sa paglabag.
Ang pamamaraan para sa pagpapadala ng impormasyon at iba pang data ng mga awtorisadong bangko ay itinatag ng Central Bank ng Russian Federation.
Ang Pamahalaan, kasama ang Central Bank, ay nagkoordina sa saklaw at pamamaraan para sa pagkakaloob ng impormasyon at mga dokumento na kinakailangan para sa pagpapatupad ng mga tungkulin ng katawan ng control ng pera.
Ang batas ay nagbibigay ng pananagutan para sa mga katawan at ahente ng foreign exchange control, pati na rin para sa kanilang mga empleyado, para sa pag-iwas sa pagganap ng kanilang sariling mga tungkulin at pagpapaandar at para sa paglabag sa mga karapatan ng mga taong nag-aaplay sa kanila, anuman ang mga ito ay mamamayan ng bansa o hindi.
Mga karapatan ng mga residente at hindi residente ng Russian Federation
Ang mga residente at hindi residente na nakikipag-ugnayan sa mga transaksyon sa pera sa loob ng Russian Federation ay may mga sumusunod na karapatan:
- Pamilyar sa mga kilos ng pag-iinspeksyon, ang pagpapatupad ng kung saan ay isinasagawa ng mga awtoridad at ahente ng control ng dayuhan.
- Kung ang mga ahente o awtoridad sa pagkontrol sa pera ay hindi nagagampanan ang kanilang mga direktang responsibilidad, maaaring mag-apela ang mga indibidwal sa kanilang mga gawain alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng batas.
- Sa mga ahente ng kaganapan o mga control ng pera o ang kanilang mga empleyado ay nagdudulot ng tunay na pinsala, maaasahan ng mga tao na makatanggap ng naaangkop na kabayaran sa paraang inireseta ng mga batas ng Russian Federation.
Ang mga residente, hindi residente ng Russian Federation at kanilang mga responsibilidad
Ang lahat ng mga tao, anuman ang mga ito ay residente o hindi, nagsasagawa ng mga operasyon sa palitan ng dayuhan sa mga merkado at palitan ng Russian Federation, ay nagsasagawa upang matiyak:
- Ang pagbibigay ng impormasyon at mga dokumento na nakalista sa Artikulo 23 ng kasalukuyang pederal na batas sa mga awtoridad at ahente ng control ng foreign exchange.
- Ang pagpapanatiling mga talaan sa inireseta na paraan at pag-uulat sa patuloy na mga transaksyon sa pakikipagpalitan ng dayuhan sa pagpapanatili ng lahat ng kinakailangang dokumento at materyales para sa susunod na tatlong taon mula sa petsa ng transaksyon ng dayuhang palitan, ngunit hindi mas maaga kaysa sa bisa at pagpapatupad ng iginuhit na kontrata.
- Ang katuparan ng mga tagubilin ng mga awtoridad sa regulasyon na may kaugnayan sa ipinahayag na paglabag sa mga batas ng Russian Federation at iba pang mga gawa na pinagtibay ng mga awtoridad sa control ng pera.