การดำเนินการเชิงพาณิชย์ของธนาคารพาณิชย์: แนวคิดประเภทและความสำคัญในการธนาคาร

ไม่ว่าการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์จะมีความหลากหลายเพียงใด แต่ผลลัพธ์เหล่านั้นได้รับการรับรู้ผ่านการดำเนินงาน หลังถูกแบ่งออกเป็นตัวกลางการดำเนินงานและการโต้ตอบของธนาคารพาณิชย์ ให้เราพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมของแต่ละกลุ่มเหล่านี้

หลักการ

การแยกการดำเนินงานขึ้นอยู่กับวิธีที่พวกเขาส่งผลกระทบต่อทรัพยากรของธนาคารนั่นคือในกองทุนที่สถาบันสามารถใช้สำหรับการลงทุน การดำเนินการที่ใช้งานอยู่นำไปสู่การเพิ่มปริมาณเงินในบัญชี หมวดหมู่นี้รวมถึงสินเชื่อ, การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์, หลักทรัพย์ ฯลฯ การดำเนินการเชิงพาณิชย์ของธนาคารพาณิชย์จะเพิ่มยอดเงินในบัญชีที่ทำกำไร, เงินกู้ยืมที่ได้รับ, ยอดเงินฝากลูกค้าและอื่น ๆ การดำเนินงานของธนาคารก็มีความสำคัญเช่นกัน เศรษฐกิจ ด้วยความช่วยเหลือของพวกเขาสถาบันการเงินเปลี่ยนเส้นทางการปล่อยเงินทุนไปยังภาคที่มีแนวโน้มของเศรษฐกิจ

ประเภทของสินทรัพย์

สินทรัพย์ได้รับการปันส่วนตามอัตราส่วนความเสี่ยงและความสามารถในการทำกำไร การลงทุนที่มีสภาพคล่องน้อยลงเท่าไหร่ก็ยิ่งมีรายได้มากขึ้นเท่านั้น ตามเกณฑ์นี้พวกเขาจะแบ่งออกเป็นทำงานและไม่ทำงาน กลุ่มแรกรวมถึงการลงทุนในธนาคารกลางสินเชื่อและการดำเนินงานอื่น ๆ ที่สร้างรายได้ กลุ่มที่สองประกอบด้วยยอดคงเหลือในบัญชีสำรองเงินสดในมือการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ ฯลฯ

สำหรับสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องต่ำกระบวนการเปลี่ยนเป็นเงินสดช้ามาก หมวดหมู่นี้รวมถึงหนี้สินระยะยาวการลงทุนในการขายอสังหาริมทรัพย์ยากเงินให้กู้ยืมระยะยาว สินเชื่อความต้องการตั๋วเงินจะถูกแปลงเป็นปริมาณเงินที่มีการสูญเสียมูลค่าเล็กน้อย สินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงเช่นเงินสดในมือสามารถนำมาใช้เพื่อตอบสนองสินเชื่อและการชำระเงินฝากได้ทันที

การดำเนินงานที่ใช้งานอยู่จะถูกแบ่งออกเป็นสินเชื่อและการลงทุน พิจารณารายละเอียดหมวดหมู่เหล่านี้

การดำเนินงานด้านสินเชื่อ

การทำธุรกรรมเกี่ยวกับการจัดหาเงินทุนให้กับผู้กู้โดยจ่ายชำระคืนและเร่งด่วนนำผลกำไรมาสู่ธนาคารมากที่สุด การให้ยืมโดยตรงและโดยอ้อม ในกรณีแรกลูกค้าจะใช้กับธนาคารเพื่อขอสินเชื่อ ในกรณีที่สองความสัมพันธ์ทางเครดิตเกิดขึ้นครั้งแรกระหว่างเอนทิตีซึ่งดึงขึ้นมาเรียกเก็บเงินแฟคตอริ่งหรือการเช่า

สำหรับการจัดหาเงินกู้ลูกค้าจะชำระค่าใช้จ่ายบางอย่างซึ่งกำหนดไว้ในรูปแบบของอัตราดอกเบี้ย รวมถึงค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและผลกำไรของสถาบันการเงิน อัตราขึ้นอยู่กับ:

• ความต้องการสินเชื่อ
• ระดับการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลาง
• ระยะเวลาการกู้ยืม
• ประเภทสินเชื่อ
• อัตราเฉลี่ยในตลาดระหว่างธนาคาร
• ระดับของกระบวนการเงินเฟ้อ

เงินให้สินเชื่อจำแนกตาม:

• ระยะเวลาการกู้ยืม
• ประเภทของหลักประกัน
• ประเภทสินเชื่อ (พาณิชย์, สาธารณะ, ส่วนตัว, ธนาคาร);
• ในด้านการใช้งาน (การลงทุนเพื่อสร้างทุนหมุนเวียนเพื่อขจัดปัญหาชั่วคราว);
• ขนาด;
• วิธีการสำรอง (บิล, ตามฤดูกาล, ผ่านบัญชีธนาคาร)

ขั้นตอนวิธี

กระบวนการให้สินเชื่อประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

• การประเมินสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในอุตสาหกรรมโดยยึดตามผลลัพธ์ที่ได้รับการพัฒนานโยบายสินเชื่อ
• การรับเอกสารจากผู้ยืมและการทำข้อตกลง
• ตรวจสอบสถานะทางการเงินของผู้กู้และการใช้เครดิต
• คืนเงินให้กับธนาคาร

ในการเปิดสินเชื่อ

• บัญชีง่าย ๆ สำหรับแต่ละสัญญา
• บัญชีพิเศษที่โอนเงินเพื่อชำระค่าเอกสารหรือบัญชีปัจจุบันของลูกค้า
• บัญชีสัญญาซึ่งแสดงการรับและการชำระเงินทั้งหมด ในกรณีนี้ธนาคารจะกำหนดวงเงินและระยะเวลาสูงสุดสำหรับการมียอดคงเหลือด้านเดบิต จำนวนเงินกู้ขึ้นอยู่กับปริมาณและคุณภาพของหลักทรัพย์ที่ให้เป็นหลักประกัน

การดำเนินงานการลงทุน

ธนาคารลงทุนในธนาคารกลางในระยะยาวเพื่อทำกำไร ธุรกรรมกับธนาคารกลางแบ่งออกเป็นประเภทดังต่อไปนี้: ธุรกรรมที่มีตั๋วสัญญาใช้เงินธุรกรรมซื้อคืนเงินลงทุนในธนาคารกลางเพื่อรับรายได้ดอกเบี้ยขายคืนหุ้น

การดำเนินงานของหน่วยงาน

สถาบันการเงินยังทำกำไรจากธุรกรรมตัวกลาง เหล่านี้รวมถึง:

• ประกอบกิจการชำระเงินสดด้วย
• การซื้อและขายหลักทรัพย์ตามคำขอของลูกค้า
• แฟ
• การเช่า
• การให้คำปรึกษา
• การดำเนินงานที่เชื่อถือได้
• บริการรับฝาก

สิ่งเหล่านี้คือการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรุกของธนาคารพาณิชย์ซึ่งดำเนินการพร้อมกัน

การดำเนินการเรื่อย ๆ

บทบาทของการดำเนินงานที่แฝงอยู่ในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์คือการสร้างทรัพยากรของตัวเองและยืม เหล่านี้คือการดำเนินงานเพื่อระดมทุนกล่าวคือการดึงดูดสินเชื่อเงินฝากจากธนาคารอื่น ๆ ที่ออกหลักทรัพย์ของตนเอง เงินทุนที่ได้จากการทำธุรกรรมดังกล่าวเป็นพื้นฐานของสถาบันการเงิน

ประเภทของการดำเนินการเชิงพาณิชย์ของธนาคารพาณิชย์:

• ปัญหาของธนาคารกลางของธนาคาร (เงินสมทบทุน)
• การหักเงินเพื่อจัดตั้งกองทุน
• การรับเงินกู้จากธนาคารอื่น
• ประกอบกิจการรับฝาก

คำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับการดำเนินการทางธุรกิจของธนาคารพาณิชย์จะแสดงอยู่ด้านล่าง

ทรัพยากร

การดำเนินการเชิงพาณิชย์ของธนาคารพาณิชย์นั้นถูกใช้เพื่อเติมเงินกองทุนของสถาบันการเงิน ขนาดของมันมีผลกระทบต่อสภาพคล่องการละลายและผลกำไรของสถาบัน ทรัพยากรธนาคาร - การรวมกันของกองทุนทั้งหมดของสถาบันที่ใช้ในการดำเนินการ พวกเขาจะแบ่งออกเป็นทุน (กฎบัตรทุนเพิ่มเติม) และยืม (เงินฝาก)

กระบวนการดึงดูดเงินทุนฟรีจากองค์กรและประชากรถูกควบคุมโดยนโยบายเงินฝากภายใน มันกำหนด:

• กลยุทธ์ของธนาคารในการระดมทุนเป้าหมายและวัตถุประสงค์ที่มุ่งดำเนินการ
• อัตราส่วนที่ยอมรับได้ของทรัพยากรของตัวเองและยืม;
• โครงสร้างของกองทุนที่ยืม
• ประเภทเงินฝากที่ต้องการ
• สหสัมพันธ์ระหว่างเงินฝากประจำและเงินฝาก
• ประเภทของนักลงทุน
• วิธีดึงดูดทรัพยากร
• อัตราส่วนระหว่างสกุลเงินต่างประเทศและเงินฝากรูเบิล ฯลฯ

ส่วนได้เสีย

โครงสร้าง:

1. กองทุน (ทุนจดทะเบียน, ค่าเสื่อมราคา, ทุนสำรอง, กองทุนชั่วคราวที่เกิดขึ้นจากเงินเฟ้อ):

• การตีราคา OS ใหม่
• ส่วนแบ่งพรีเมี่ยม;
• การตีราคาใหม่ของปริมาณเงิน
• สำรองสำหรับความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากสินเชื่อค่าเสื่อมราคาของธนาคารกลางและการดำเนินการอื่น ๆ

2. กำไรสะสม

ขั้นตอนการคำนวณเงินของตัวเองนั้นเป็นไปตามระเบียบของธนาคารกลางที่มีชื่อเดียวกันหมายเลข 215-P และภายใต้ข้อตกลงบาเซิล กระบวนการทั้งหมดลงมาเพื่อแบ่งเงินทุนเป็นระดับ

คนแรก:

• ทุน (หุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ)
• ทุนสำรองที่เผยแพร่: กำไรจากการขายหลักทรัพย์กำไรสะสมทุนสำรองทั่วไป

สอง:

• สะท้อนให้เห็นในรายงานการบัญชี แต่ไม่มีการตีพิมพ์สำรอง
• การประเมินค่าระบบปฏิบัติการใหม่
• ปริมาณสำรองที่อาจเกิดขึ้นกับการเป็นเจ้าของระยะยาวของธนาคารกลาง
• การหักเงินสำหรับผลขาดทุนรอตัดบัญชี
• ตราสารทางการเงินแบบผสม
• หนี้สินด้อยสิทธิระยะยาว

มาตรฐานความพอเพียงของกองทุน:

• อัตราส่วนของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์ควรเกิน 4%;
• อัตราส่วนเงินทุนของระดับที่ 1 และ 2 ต่อสินทรัพย์ควรเกิน 8%

ขนาดของทรัพยากรของธนาคารขึ้นอยู่กับ:

• ปริมาณการดำเนินงานเชิงรุกและเชิงรุกของธนาคารพาณิชย์
• ความปลอดภัยของเงินทุนและความมั่นคงของการบริการลูกค้า
• ตัวชี้วัดที่เพียงพอของกิจกรรมทางการเงินของธนาคาร

สินเชื่อทุน

การจำแนกประเภทการดำเนินงานที่ไม่หยุดนิ่งของธนาคารพาณิชย์ตามหลักเกณฑ์นี้แตกต่างกันในวรรณกรรมในและต่างประเทศ ความแตกต่างพื้นฐานคือระหว่างกองทุนที่มีทุนอยู่แล้วและทรัพยากรที่อยู่ในช่วงของการเปลี่ยนแปลง ด้วยความแตกต่างนี้โครงสร้างของกองทุนที่ยืมมามีลักษณะดังนี้:

1. ดึงดูดจากกองทุนดำเนินการฝาก
2. เงินยืมที่ได้รับจากแหล่งดังกล่าว:

• เงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคาร
• ตราสารหนี้ (ตั๋วเงินพันธบัตรใบรับรอง);
• การดำเนินงาน REPO ฯลฯ

ประกอบกิจการรับฝาก

นี่คือการดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชย์ เหล่านี้รวมถึง:

• เงินฝากระยะยาวนั่นคือเงินของลูกค้าที่ถูกเก็บไว้ในบัญชี แต่มีไว้สำหรับการถอนผ่าน ATM บัตรเครดิตเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารสามารถใช้เงินเหล่านี้เพื่อตอบสนองความต้องการของตนเองหรือลงทุนใหม่
• เงินฝากประจำเป็นเงินฝากธนาคารทั่วไป
• บัญชีเงินฝากออมทรัพย์เป็นเงินของบุคคลที่ดึงดูดระยะเวลาคงที่

กองทุนที่อยู่ในบัญชีออมทรัพย์มีความเสี่ยงจากปัจจัยภายนอกต่างๆ (การเมืองเศรษฐกิจและจิตวิทยา) การไหลออกอย่างรวดเร็วของพวกเขาก่อให้เกิดการสูญเสียสภาพคล่อง ธนาคารไม่สามารถต่ออายุทรัพยากรเหล่านี้อย่างต่อเนื่อง

บัตรเงินฝาก

กฎหมายของรัฐบาลกลาง“ เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร” แสดงให้เห็นว่าสถาบันเครดิตมีสิทธิ์ในการออกหุ้นพันธบัตรและหลักทรัพย์เฉพาะเช่นบัตรเงินฝาก ในทางปฏิบัติโลกเครื่องมือนี้ใช้เพื่อจัดการหนี้สินเนื่องจากธนาคารระดมทุนในอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น

ใบรับรองเงินฝากเป็นใบรับรองธนาคารของเงินฝากที่ยืนยันสิทธิ์ของผู้รับผลประโยชน์ที่จะได้รับจำนวนเงินฝากเมื่อครบกำหนดระยะเวลาโดยคำนึงถึงอัตราดอกเบี้ย กระบวนการหมุนเวียนของหลักทรัพย์เหล่านี้ถูกควบคุมโดยระเบียบของธนาคารกลางหมายเลข 14-3-20 ที่มีชื่อเดียวกัน ใบรับรองทั้งหมดเป็นหลักทรัพย์ที่มีระยะเวลาการหมุนเวียน 3 ปี ในตอนท้ายของช่วงเวลานี้ธนาคารมีหน้าที่จ่ายเงินให้กับลูกค้าตามคำขอครั้งแรกของเขา ใบรับรองไม่สามารถใช้เป็นเอกสารการชำระเงินหรือชำระเงินได้

การจัดหมวดหมู่:

• สำหรับผู้ฝาก: ฝาก (สำหรับนิติบุคคล) และเงินฝากออมทรัพย์ (สำหรับบุคคล)
• โดยวิธีการฝากเงิน: ครั้งเดียวและอนุกรม
• โดยการออกแบบ: ลงทะเบียนและผู้ถือ
• ตามเงื่อนไขการชำระเงิน: ชำระดอกเบี้ยหรือชำระคืนเต็มจำนวนเมื่อสิ้นสุดเอกสาร

ตั๋วแลกเงิน

การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์นั้นรวมถึงการดำเนินการเพื่อระดมทุนโดยใช้ตั๋วแลกเงิน การดำเนินการดังกล่าวถูกควบคุมโดย:

• "ระเบียบในการเรียกเก็บเงิน" ของ 08/07/1937
• กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 48 "ในตั๋วแลกเงินและตั๋วสัญญาใช้เงิน"
• กฎทั่วไปของประมวลกฎหมายแพ่งและการควบคุมความสัมพันธ์ทางการเงินโดยเฉพาะอย่างยิ่งกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร"

ตั๋วแลกเงินรับรองภาระหน้าที่ของธนาคารในการจ่ายเงินตามจำนวนที่กำหนดภายในระยะเวลาที่กำหนด การเปิดตัวของแบบฟอร์มเหล่านี้ไม่ขึ้นอยู่กับการลงทะเบียน ผู้ถือสามารถใช้เอกสารนี้เพื่อการชำระหนี้หรือเป็นหลักประกันเมื่อได้รับเงินกู้ ผู้รับผลประโยชน์ได้รับค่าธรรมเนียมบางอย่างสำหรับการจัดหาเงินทุนเพื่อการใช้งานของผู้อื่น สำหรับจำนวนเงินที่ดึงดูดสถาบันการเงินขอสงวนในบัญชีของธนาคารแห่งรัสเซีย

ประโยชน์ของตั๋วเงิน:

• ผู้ออกอิสระกำหนดวันครบกำหนดของเอกสารและทำการไถ่ถอนก่อนกำหนด
• มันเป็นไปได้ที่จะดึงดูดคนกลางสำหรับการแจกจ่ายใบรับรอง;
• ในตลาดรองผู้รับผลประโยชน์สามารถขาย (สลักหลัง) บิลโดยไม่สูญเสียกำไร

สินเชื่อระหว่างธนาคาร

ธนาคารใดก็ตามที่มีทรัพยากรส่วนเกินหรือขาดทรัพยากรเป็นระยะปัญหานี้ได้รับการแก้ไขอย่างง่ายดายโดยการกู้ยืมเงินจากธนาคารในประเทศนั่นคือโดยที่สถาบันการเงินมีสถานที่หรือดึงดูดซึ่งกันและกันในระยะสั้น เพื่อเป็นหลักประกันการทำธุรกรรมดังกล่าวหุ้นตั๋วเงินและตราสารหนี้จึงถูกนำมาใช้

การดำเนินการเชิงพาณิชย์ของธนาคารพาณิชย์ในตลาดภายในประเทศอนุญาตให้:

• เติมเต็มบัญชีผู้สื่อข่าวสำหรับการดำเนินการที่ใช้งานอยู่;
• ลดปริมาณสำรองเพื่อรักษาสภาพคล่อง
• เพิ่มประสิทธิภาพการใช้ทรัพยากรเครดิตโดยทั่วไป
• เนื่องจากข้อกำหนดสำหรับการสร้างเงินสำรองไม่อยู่ภายใต้การกู้ยืมระหว่างธนาคารกำไรทั้งหมดที่ทำสามารถนำไปสู่การดำเนินงาน

วันนี้ธนาคารแห่งรัสเซียยังมีส่วนร่วมในตลาดภายในประเทศโดยให้สินเชื่อที่มีหลักประกันโดยหลักทรัพย์ของรัฐหรือสินเชื่อจากผู้กู้ชั้นหนึ่ง โดยทั่วไปตลาดมีการแบ่งส่วนมากขึ้น ธนาคารขนาดใหญ่และผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ส่วนใหญ่ทำงานกันเอง

กลไกทั้งหมดดำเนินการผ่านร้านค้าเครดิต ขั้นแรกผู้เข้าร่วมส่งใบสมัครเพื่อขอสินเชื่อระบุจำนวนเงินและระยะเวลา ตามความต้องการที่กำหนดเขาได้รับราคาตลาดและเลือกผลิตภัณฑ์ที่ดีที่สุด สำหรับลูกค้าแต่ละรายผู้ให้กู้คำนวณวงเงินการทำธุรกรรมซึ่งรวมถึงสินเชื่อโดยตรงพันธบัตรและการค้ำประกัน หน่วยงานกำกับดูแลใช้วิธีการคำนวณวงเงินของตนเองขึ้นอยู่กับสถานะทางการเงินของธนาคารการไม่มีภาระผูกพันและความพร้อมของหลักประกัน

REPO

ธุรกรรมทางการเงินนี้ประกอบด้วยสองขั้นตอน: ธนาคารขายหลักทรัพย์ให้กับลูกค้าและในเวลาเดียวกันจะมีภาระผูกพันในการไถ่ถอนพวกเขาในวันที่ระบุหรือตามคำขอของอีกฝ่าย รายได้ธนาคารคือความแตกต่างระหว่างราคาซื้อและราคาขาย ให้เราตรวจสอบว่าการปฏิบัติงานของธนาคารพาณิชย์ในเชิงปฏิบัติได้อย่างไร

ตัวอย่าง

ลูกค้าต้องการกู้เงิน 1 ล้านรูเบิล ธนาคารพร้อมที่จะให้สินเชื่อเป็นเวลา 1 ปีที่ 10% แต่มีเงื่อนไขว่าพาร์ทเมนต์ของผู้กู้จะใช้เป็นหลักประกัน หากลูกค้าชำระเงินกู้ภายในหนึ่งปีโดยคำนึงถึงดอกเบี้ยธนาคารจะยกเลิกการจับกุมจากทรัพย์สิน หากไม่ชำระหนี้ตรงเวลาสถาบันเครดิตจะขายอพาร์ทเมนต์และนำจำนวนหนี้ที่เหลือกลับมาโดยคำนึงถึงดอกเบี้ย นี่คือการทำงานของเครดิตปกติ

ในกรณีของ repos ธุรกรรมจะดำเนินการแตกต่างกัน วันนี้ธนาคารซื้ออพาร์ทเมนต์จากลูกค้าเป็นจำนวน 1 ล้านรูเบิล สัญญาขายระบุภาระผูกพันของธนาคารหลังจาก 1 ปีเพื่อขายอพาร์ทเมนต์ให้ลูกค้า 1.1 ล้านรูเบิล หากไม่ชำระหนี้ตรงเวลาผู้ยืมจะสูญเสียทรัพย์สินของเขา