Шта је стопа осигурања?

Трошкови услуга фонда осигурања су премија (рата) коју плаћа клијент (осигураник). Заправо, клијент плати одређени износ за рад компаније у случају несреће.

У свим таквим организацијама обрачунавање премије премијског осигурања. Размотримо даље шта он представља.

Регулаторни оквир

Ох премијска стопа Наведено је у члану 11. Савезног закона бр. 4015-1 из 1992. У ставу 2 норме, његова дефиниција је откривена. Према одредбама члана, стопа осигурања је стопа доприноса по јединици осигуране суме или предмета осигурања.

Премиум величина

То би требало бити довољно за:

• Покривање очекиваних штета у периоду осигурања.
• Стварање резерви.
• Покривање трошкова осигуравајућег друштва.
• Обезбедити компанији одређену зараду.

Горњу границу трошкова услуга осигурања одређују два фактора: ниво тражње за њим и величина банкарске стопе на депозите.

Поред тога, на износ премије утичу:

• Структура и величина портфеља осигурања. Представља укупни износ ризика.
• Трошкови управљања.

Постоје два начина за одређивање стопа осигурања је законодавне и независне методе. Прво се користи за обавезне врсте осигурања, друго - за добровољно. Фром стопа осигурањакоје израчунава сама организација умногоме зависи од њене финансијске стабилности.

Нето стопа

То је део стопе која има за циљ стварање резерве осигурања, која се заузврат користи за накнадне исплате под условима уговора.

Издвајају се два елемента овог дела. стопа осигурања је стопа ризика и премија. На терет првог формирају се резерве из којих се накнадно врше исплате у случају несреће. Стопа ризика сматра се основом тарифе.

Премија за ризик укључена је у формирање резервног фонда у случају да број незгода премаши планирани број. Ако полиса предвиђа неколико различитих осигураних догађаја, израчунавање се врши за сваки ризик посебно.

Врсте осигурања

Они су подељени методом формирања фонда и израчунавањем стопе осигурања. Главне врсте су:

• Осигурање од ризика Укључују и активности које нису животно осигурање за које осигураватељ не мора да плати суму осигурања на крају уговора. Они нису повезани са нагомилавањем износа током трајања споразума.
• Осигуравајуће задужење. У овом случају, исплате се обезбеђују у случају када осигураник преживи до краја уговорног периода и када је умро у том периоду.

При одређивању износа доприноса у последњем случају, акумулативна компонента се укључује у нето стопу. На његов трошак, акумулира се износ који ће бити плаћен на крају периода осигурања.

Оптерећење

Ин ова стопа осигурања део укључује трошкове:

• Вођење послова осигурања.
• Стварање фонда превентивних мера.
• Зарада осигуратеља од извршене операције.

Карактеристике поступка израчуна

Цене се израчунавају коришћењем система статистичких и математичких метода - актуарским прорачунима. Омогућују вам да утврдите допринос сваког осигураватеља у формирању фонда осигурања.

Одређујући методологију израчуна, компанија узима у обзир врсту ризика, термин осигурања, природу плаћања и премије.

Кључни фактори

При израчунавању тарифе у осигурању ризика узимају се у обзир следећи:

• Статистика несрећаУтврђивање вероватноће за њихово појављивање омогућава вам да планирате износ надолазећих плаћања у складу са условима уговора.
• Довољност износа примљених премија за формирање резерве и резервних фондова за покриће непредвиђених трошкова.

Та стопа треба да покрије трошкове осигураватеља и да му осигура добит.

Приликом израчунавања акумулативног осигурања узимају се у обзир следећи показатељи:

• Демографска статистика - просечан животни век и стопа смртности. Показатељи су одређени у табелама. Због чињенице да се животно осигурање заснива на ризику од смрти, стопа ће директно зависити од пола, старости, здравственог стања клијента.
• Трошкови осигуравача.
• Приходи од улагања Трајање акумулираног износа осигураног износа зависи од нивоа профитабилности.

Прорачун такође узима у обзир потребу за стварањем резерви.

Облици осигурања

Обрачун премије може се извршити на основу индивидуалног или колективног уговора. У другом случају примењује се поједностављена шема. У прорачуну се користе просечни показатељи који не узимају у обзир појединачни ризик осигурања.

Прорачун стопа ризика од ризика

Изводи се у присуству више услова:

• Прво, требало би да постоје статистички или други подаци који омогућавају процену ризика од незгоде (к), просечног износа осигурања (С) и надокнаде (С ц) под условима једног уговора.
• Друго, разорни догађаји нису претпостављени. Говоримо о ситуацији у којој један осигурани случај укључује неколико других.
• Треће, обрачун се врши с познатим бројем уговора који се планирају склопити.

У присуству статистика о осигурању ризика за индикаторе к, С, С (ц) узимају процене њихових вредности. На пример:

к = М / Н, где:

• укупан број уговора - Н;
• број догађаја осигурања у Н уговорима - М.

Када је осигурање за друге врсте ризика у недостатку статистичких информација о резултатима изведених операција, ови показатељи могу се утврдити стручном методом или се могу користити аналогни индикатори. У овом случају је потребно стручно мишљење или појашњење о ваљаности избора аналогних вредности.

Што се тиче односа просечне исплате и износа осигурања (С (ин) / С), препоручује се да индикатор буде подешен на најмање:

• 0,3 - у случају осигурања од болести и незгода, у медицинском осигурању;
• 0,4 - за копнени превоз;
• 0,6 - за возила са водом и ваздухом;
• 0,5 - за имовину, осим превоза;
• 0,7 - за осигурање од одговорности власника возила и других објеката, финансијских ризика.

Обрачун нето стопе

Главни део се узима као Т (о), премија је Т (п). Дакле, Т (н) = Т (о) + Т (п).

Главни део једнак је просечним уплатама, које зависе од ризика за наступ осигурања осигурања к, просечног износа С и накнаде С (ц). Са 100 п. Израчунава се на следећи начин:

Т (о) = 100 к (С (ц) к С) к к.

Премија ризика омогућава вам да узмете у обзир могући вишак броја догађаја осигурања у поређењу са њиховим просечним бројем. Поред горе наведених показатеља (к, С, С (ц)), то зависи од броја уговора, распона одштете и гаранција - неопходне вероватноће са којом би доприноси требало да буду довољни за исплату одштете за догађаје осигурања.

Обрачун тарифа за штедно осигурање

У овом случају се користе други параметри. Пре свега, то је бруто стопа (премија осигурања). Садржи основни део (нето тарифа) и оптерећење на њему. Последња покрива трошкове компаније у пословању.

Нето тарифа се састоји од две компоненте: стопа ризика (допринос смрти) и финансираног доприноса.

Карактеристика ове врсте осигурања је та што се резерве улажу не само да би се извукао њихов приход, већ и за осигураника - износ се акумулира уз загарантовану стопу поврата.

Табела смртности

То је статистичка листа која садржи параметре смртности грађана у складу са старосним категоријама.

Савремене табеле представљају системе међусобно повезаних и пореданих низа бројева. Они одражавају изумирање теоријске генерације са фиксним почетним бројем.

Табеле се користе за одређивање вероватних плаћања за смрт или преживљавање до краја уговора. Ови израчуни заузврат служе као основа за утврђивање тарифа за дугорочно животно осигурање.

Састав табеле

Обично се граде одвојено за сваки спрат, али се могу комбиновати. Табеле могу да садрже следеће показатеље:

• Број преживелих до одређене старости. Почетни број (корен табеле) се по правилу узима за 100 хиљада.
• Број умрлих у старосној доби.
• Вероватноћа преживљавања до следећег старосног интервала за све који су достигли одређено доба.
• Ризик од смрти у наредној години је вероватноћа да ће умрети у прописаном интервалу пре него што навршите следећу годину. Овај индикатор се обично назива "стопа смртности одојчади".

Последња два параметра се сматрају најосновнијим.

Кодови осигурања

Одобрене су Одлуком Управе ПФР-а бр. 2п из 2014. године.

Премиум тарифни кодови варирају у зависности од категорије платиша. Неке од њих представљене су у табели.

Смањене стопе премија

Они се спомињу у члану 427 Пореског законика.

На пример, снижавање премијских стопа је одређено за:

• Пословне компаније и партнерства која имплементирају интелектуалне производе, искључива права на која посједују учесници, оснивачи ових удружења су буџетске / аутономне научне институције, укључујући високошколске установе.
• Појединачни предузетници и организације које су закључиле споразуме са управљачким структурама СЕЗ-а о спровођењу техничко-иновативних или туристичко-рекреативних активности и плаћања плаћања појединцима који раде у таквим посебним економским зонама.
• Организације које послују у области информационе технологије, развијају и имплементирају рачунарске производе које су креирали, базе података на материјалним или дигиталним медијима, без обзира на уговор, или пружају услуге везане за развој, прилагођавање, модификацију софтвера, њихову инсталацију, тестирање и одржавање.

У овом другом случају говоримо о домаћим предузећима.

Закључак

Као што видите, израчунавање тарифа је прилично компликован процес. Узима у обзир доста фактора, статистику. Цео процес је строго регулисан законом и прописима.