Тијела и агенти за контролу валуте

Девизне операције у Русији подлежу обавезној финансијској контроли, од којих се једна сматра девизном.

Ову врсту контроле у ​​Русији врше влада, власти и агенти за контролу валута у складу са важећим законодавством у земљи.

Функције и задаци

Процес контроле девиза врши се искључиво са циљем да се обезбеди законитост трансакција које се врше на руском тржишту и које се односе на стране валуте. У ужем разумевању, његове функције се могу свести на спровођење јавне политике у области стране економије. Федерални закони о контроли валуте проглашавају методе тржишне контроле, пошто се ригидност у овој области данас сматра лошом формом и може допринети развоју сиве економије. Из тог разлога, друга, додатна функција контроле валуте може се сматрати утицајем врсте тржишта на активности становника земље, утичући на спољну економију државе.

Трансакције под контролом валуте

Три главне групе девизних трансакција додељене савезним законом подлежу валутној контроли:

1. Трансакције које врше резиденти и нерезиденти Руске Федерације. Трансакција закључена са нерезидентима неке земље готово тренутно постаје предмет државног интереса, јер је заинтересована да осигура да грађани те земље и становници других држава не прекрше слово закона. Широке могућности међународне спољно-економске активности, заједно са глобализацијом, пружају слободу за развој сиве економије, стога се све трансакције у којима нерезиденти учествују врше кроз валутну контролу.
2. Трансакције коришћењем хартија од вредности унутрашњег и спољног типа. Вриједносне папире, као и трансакције са резидентима и нерезидентима, такође су подложне контроли. Процес контроле валуте врши се ако се посао врши коришћењем хартија од вредности чија је номинална вредност страна валута или их издају нерезиденти Руске Федерације.
3. Девизне трансакције, односно трансакције кориштене стране валуте. Они укључују једноставну размјену валута и обрачуна с добављачима робе и услуга у иностранству. Свака трансакција је подложна валутној контроли, током које страна валута делује као средство плаћања.

Тијела и агенти за контролу валуте

У економији наше земље централна банка и савезни извршни органи које је овластила влада делују као регулаторна тела.

Агенти за контролу валуте Руске Федерације јесу банке које су одговорне Централној банци земље и квалификовани учесници на тржиштима хартија од вредности која нису класификована као овлашћене од стране банака. Ово такође укључује власнике регистра који подносе извештаје савезним извршним агенцијама о хартијама од вредности и њиховом продајном тржишту. Агенти за контролу валуте су царински органи и локалне јединице савезних власти.

Контрола над девизним пословањем које обављају кредитне институције и радом девизних размјена је у дјелокругу Централне банке.

Извршни органи савезног нивоа су агенти за контролу валута који прате трансакције са коришћењем стране валуте од стране грађана и не-држављана земље које нису класификоване као размене валута или кредитне институције.

Активности органа који контролишу девизне трансакције

Активности извршних органа који контролишу девизне трансакције координира руска влада, што такође олакшава њихову интеракцију са Централном банком.

Централна банка сарађује са другим органима и царинским органима за контролу валуте. Банке - агенти девизне контроле - дају царинским органима извршну функцију у складу са законима усвојеним и који делују на територији наше земље у области девизних трансакција и операција. Заправо, ово је функција агента за контролу валуте.

Царина добија од овлашћених банкарских организација информације потребне да агент обавља активности на начин и у износу који прописује Централна банка земље.

Која права имају агенти?

Према важећим законима у нашој земљи у области финансија и валутне контроле и у оквиру сопствене надлежности, разликују се следећа права агената за контролу валуте:

• Проверите да ли становници и нерезиденти земље поштују акте валутног законодавства и тела за контролу валуте.
• Проверите тачност и тачност рачуноводства и извештавања о девизним трансакцијама које врше резиденти и нерезиденти.
• Тражити информације и све податке који утичу на обављање девизних трансакција, одржавање и отварање девизних рачуна. Сва документа и све информације које захтевају агенти за контролу валуте морају бити достављени у року од седам дана од дана слања одговарајућег захтева.

Права запослених регулаторних тела

Запослени у органима за контролу валуте, као и сами контролни органи, такође имају своја права:

• У случају евидентиране повреде закона који је на снази у нашој земљи, издајте упутства према којима се све повреде морају благовремено отклонити.
• У случају кршења закона у складу са актима о контроли валуте, примените мере одговорности предвиђене законодавством Русије.

Агенти за контролу валуте добијају од резидената и нерезидената документа и информације неопходне за обављање девизних трансакција. Централна банка Руске Федерације утврђује поступак достављања документације овлашћеним банкама, а Влада одређује поступак давања хартија од вриједности агентима за контролу валуте.

Документи тражени од агената и власти

Вршење функција агента за контролу валуте подразумева захтев за документа од резидената и нерезидената земље. Органи за контролу валуте могу захтевати следећа документа у вези са спровођењем девизних трансакција и другим манипулацијама са готовином:

• Личне карте појединаца.
• Документ којим се потврђује регистрација физичког лица као предузетника.
• За нерезиденте - папире који потврђују статус правног лица.
• Потврда о регистрацији код Савезне пореске службе.
• Документи који потврђују право појединаца на власништво над некретнинама.
• Документи којима се потврђују права резидената на обављање девизних трансакција, отварање депозита и рачуна. Такве папире издају власти матичне земље нерезидента ако нерезидент не може примити такав документ у својој земљи.
• Обавештење упућено од Федералне службе пореза у месту пребивалишта резидента да је девизни рачун отворен у банци ван Русије.
• Ако тренутни савезни закони подразумевају предрегистрацију, тада релевантни документи.
• Било која документа на основу којих се обављају валутне трансакције. документа која садрже резултате тендера; документа за робу, услуге или рад, права на информације или резултате интелектуалне активности.
• Документи издати од кредитних институција и који потврђују чињеницу валутних трансакција.
• Царинска документа према којима је у ту земљу увожена валута других држава.
• Трансакција пасоша.

Грађани и Русије и других земаља имају пуно право да не достављају документацију агентима који контролишу валутни сектор привреде који нису повезани са валутним трансакцијама и операцијама.

Услови за предају докумената

Документи предати агентима за контролу валута морају бити актуални у тренутку њиховог преноса. Сви папири морају бити састављени на руском и оверени; дозвољено је чување одређених делова на страном језику. Они документи који потврђују статус нерезидентних правних лица и издају их државни органи других земаља легализују се на утврђени начин.

Агенти за контролу валуте примају или оригиналне документе или копије оверене код јавног бележника. Ако се само део достављеног документа односи на отварање рачуна или обављање валутне трансакције, тада се може дати само оверени извод са њега.

Ако особа не достави потребне документе, овлашћени агент банке за контролу валута може одбити да изврши валутну трансакцију. Агенти за контролу валуте прихватају документе и након прегледа их враћају физичкој или правној особи. Материјалима валуте додају се само копије докумената овјерених од стране агента.

Пореске власти и органи за девизни надзор разматрају пријаве за претходну регистрацију које су примљене од грађана. Такву регистрацију захтевају закони усвојени у земљи. Одлуке о спровођењу регистрације или одбијању такодје доносе органи власти на списку.

Обавезе које обављају запослени, агенти и органи за контролу валуте

Доделите следеће одговорности агената за контролу валуте:

• Надгледање грађана и не-држављана Русије, посебно њихове усклађености са законима из области економије и девизних трансакција.
• Давање информација институцијама за контролу страних валута о обављању девизног пословања у складу са законом одређеном процедуром.

Обављање функција агента контроле девиза уско је повезано са комерцијалним, службеним и банкарским тајнама, у вези са којима се власти, агенти девизне контроле и њихови запослени обавежу да неће открити такве податке.

Санкције за особе које крше валутне законе

Ако особа која обавља девизне трансакције или отвори девизни рачун у банци која се налази изван Руске Федерације прекрши валутно законодавство Руске Федерације, агенти и органи девизног надзора преносе одређене податке органу девизног надзора који може примијенити одговарајуће санкције према особи. Такве информације укључују:

• За правно лице: Порески обвезник ТИН, назив организације, место државне регистрације, поштанска и правна адреса, подаци о почињеном прекршају са назнаком одређеног правног акта, датумом кршења и износом у коме је извршена валутна трансакција.
• За појединца: иницијали, подаци о личној карти, адреса пребивалишта, подаци о почињеном прекршају, одређени правни акт, датум кршења и износ који кошта нелегална валутна трансакција или одређени прекршај.

Процедура за пренос информација и других података од стране овлашћених банака утврђује Централна банка Руске Федерације.

Влада, заједно са Централном банком, координира обим и поступак пружања информација и докумената потребних за извршавање дужности органа за контролу валуте.

Законодавство предвиђа одговорност органа и агената девизне контроле, као и њихових запослених, за избегавање извршавања сопствених дужности и функција и за кршење права особа која се на њих односе, без обзира да ли су држављани земље или не.

Права резидената и нерезидената Руске Федерације

Становници и нерезиденти који обављају девизне трансакције у Руској Федерацији имају следећа права:

• Упознавање са актима инспекције, чије спровођење су вршили органи и агенти девизне контроле.
• Ако агенти или органи за контролу валуте не извршавају своје директне одговорности, појединци могу уложити жалбу на своје активности у складу са законом одређеним поступком.
• У случају да агенти или органи за контролу валуте или њихови запосленици узрокују стварну штету, појединци могу очекивати да приме одговарајућу надокнаду на начин прописан законима Руске Федерације.

Становници, нерезиденти Руске Федерације и њихове одговорности

Све особе, без обзира да ли су резиденти или не, вршећи девизне операције на тржиштима и берзама Руске Федерације, обавезују се да ће обезбедити:

• Пружање информација и докумената наведених у члану 23 важећег савезног закона властима и агентима девизне контроле.
• Вођење евиденције на прописан начин и извештавање о текућим девизним трансакцијама уз чување свих потребних докумената и материјала у наредне три године од датума девизне трансакције, али не раније од важења и извршења састављеног уговора.
• Испуњавање упутстава регулаторних тела у вези са откривеним кршењима закона Руске Федерације и других аката које су усвојиле власти за контролу валуте.