Када се у земљама појави криза, многе банке се суочавају са банкротом. Ова појава се јавља у случајевима када предузеће није у могућности да исплати повериоце и престане да постоји. Разлог због којег банка банкротира може бити неизмиривање зајма, губитак вриједности имовине, губици из пословања. Сваки од наведених разлога доводи до тога да је капитал банке смањен. Ако падне испод нуле, тада се банка проглашава несолвентном, а то доприноси чињеници да ће обавезе премашити имовину. У таквим ситуацијама, ревизори се обично одлучују да прекину активност ове несолвентне финансијске институције.
Кашњење у отплати кредита
Ако зајмопримац не може да врати главни износ кредита или отплату камате, сматра се да је доспио. У таквим случајевима, ревизори одлучују да банка отпише кредит. То значи да више не би требало да укључује заостали кредит у билансу стања. Ако банка редовно профитира, отпис неколико мањих зајмова неће утицати на њене активности и неће утицати на капитал, јер ће тај износ бити блокиран добити добијеном од других кредита.
Најчешће се банкрот банке догоди ако дуготрајно његови трошкови знатно премашују приходе.
Пад цене
Други разлог банкрота је пад вредности хартија од вредности у периоду од дана њиховог стицања до продаје. Ако је банка набавила обвезнице, које су касније постале много јефтиније, то би могло довести до банкрота. 1930-их многе банке су банкротирале управо због пада вредности хартија од вредности.
Губитак
Један од најчешћих узрока банкрота је губитак од сопствених активности. То је зато што је капитал финансијске институције смањен. Ова ситуација може довести до чињенице да ће бити једнака нули, због чега ће банка банкротирати. То се најчешће дешава зато што мора да изврши исплате у таквим износима који далеко превазилазе зараду од имовине. Због тога се вредност имовине смањује, а обавезе - повећавају, што доводи до смањења капитала банке.
Различити економски, политички фактори као узроци банкрота
Разлози због којих банка банкротира могу бити економски фактори:
- Инфлација
- Стопа пореза и банкарских кредита.
- Промене курсева
- Ниво прихода становништва земље у којој банка послује.
Постоје такође и различити политички разлози:
- Акције и намере локалних и централних власти.
- Став ових власти према различитим секторима економије.
- Присутност утицајних група у државним и државним органима.
Вриједно је напоменути да у правилу само један од горе наведених разлога не може довести до инсолвентности кредитне институције. До банкрота банке долази због дуготрајног процеса.
Закон на основу којег банка проглашава банкрот
Постоји Закон о стечају Банка бр. 127 0ФЗ - ово је регулаторни акт којим се регулишу разлози на којима је финансијска институција проглашена несолвентном, поступак њене ликвидације, као и редослед потраживања поверилаца која морају бити задовољена.
Банка се сматра инсолвентном ако њене обавезе нису испуњене у року од 14 дана након истека датума на који су требале да се изврше.
Ако се на захтев Банке Русије одузме лиценца кредитној организацији, арбитражни суд ће моћи покренути стечајни поступак. Подносилац пријаве може бити кредитор, дужник, овлашћено тело или сама Банка Русије.
Лица која испуњавају услове за подношење захтева могу поднети захтев Централној банци Руске Федерације са захтевом да се одузме банкарска лиценца неликвидне финансијске институције. Ако главна монетарна институција није одговорила, онда се те особе могу жалити арбитражном суду како би финансијска институција била проглашена банкротом.
Банка Русије мора да одговори у року од месец дана. Тада подносиоци представке могу поднети захтев арбитражном суду са копијом налога за одузимање дозволе, што ће бити разлог за отварање стечајног поступка.
Банка Русије може самостално одузети дозволу од институције која има знакове банкрота. У том случају у року од 5 дана мора да поднесе захтев за стечај арбитражном суду.
Мере за спречавање банкрота
Вреди напоменути да је свака пета руска банка проблематична, па постоје одређене методе које спречавају и спречавају почетак банкрота:
- Финансијски опоравак.
- Именовање привремене управе за управљање банкама.
- Реорганизација институције.
Ако се банкрот банке не може спречити, онда престаје са активностима.
Функције стечаја
И поверилац и дужник могу поднети захтев за стечај.
Главни задаци који се морају извршити током поступака банкарске неспособности су: отплата дуга према повериоцима, као и обнова свих услова неопходних за даље функционисање институције.
Захтев за стечај пред арбитражним судом основа је за подношење доказа о плаћању дуга. Ако нису, тада арбитражни суд уводи један од стечајних поступака, који се назива опсервација.
У случају банкрота, банка више не може обављати никакве операције.
Банка постаје банкрот кад није у стању да плати све своје дугове. Други разлог за неликвидност кредитне институције је пад вредности хартија од вредности, што може у великој мери утицати на њен будући рад. Случај који може спречити банкротирање банке укључује неколико поступака. Њихова примена може вратити претходни рад кредитне институције и спасити је од статуса дужника.
Сам стечајни поступак је прилично дуг и компликован. Да би се спречили губици и трошкови дужника, као и поверилаца, потребно је обратити се адвокатима који су специјализовани за ову област и моћи ће да пруже потребну помоћ.
