За особу која је први пут чула реч "факторинг" изгледаће нешто веома сложено и застрашујуће. Међутим, његова суштина је прилично једноставна, а у савременом послу помаже у решавању многих проблема.
Нестандардно финансирање од стране банке
Иако факторинг није класична врста кредитирања, то је један од облика финансирања.
Да бисте разумели шта је факторинг, његове врсте и шеме имплементације, прилично је једноставно, само морате да разумете његову суштину.
Постоји неколико дефиниција које у потпуности откривају значење операција факторинга:
- кредити осигурани потраживањима;
- финансирање обезбеђено будућим приходима од уговора;
- позајмљивање на основу преноса права на новчани захтев по уговору.
У смислу смисла, они разликују факторинг са регресом (дефиниција сорте и суштина су наведени ниже) и финансирање, што не предвиђа право откупа дуга од купца.
Користите ову врсту понуде за кредитирање и банкарских институција и специјализованих факторинг компанија.
Потенцијални купци
Финансирање факторингом може бити од интереса за компаније које продају робу или обављају услуге на одложеном плаћању са својим колегама. То ће им омогућити да избегну новчане разлике у активностима и повећају обим производње.
Наравно, факторинг ће бити идеално решење за оне организације које су си поставиле циљ ширење тржишта продаје, а зависност о предујму као облику нагодбе то не дозвољава.
Шема зајма за факторинг
Фазе финансирања су следеће:
- Преговарање са купцем робе или услуга у вези могућности преноса права по уговору закљученом између извођача и купца.
- Закључивање споразума о факторингу са банкарском институцијом.
- Обавештавање купца о додели потраживања по уговорима слањем писма или потписивањем додатног уговора.
- Извођење од стране продаватеља пошиљке робе или обављање услуга и радова, који су попраћени одговарајућим документима (фактуре, акти о извршеном послу).
- Достављање отпремних докумената или аката банци.
- Банковним преносом на рачун продавца делимични износ будућег прихода према приложеним документима.
- По истеку рока за одлагање уговора који је пребачен на услуге факторинга, купац се нагодује пребацивањем новца на рачун финансијске институције.
- Банка враћа стање износа према фактурама или радњама на рачун добављача.
Одабир факторинга
На шта треба обратити пажњу приликом избора компаније која ће бити пружалац услуга факторинга?
Пре свега, то су трошкови. Факторинг, као и свака врста кредитирања, је услуга која се плаћа. Његова цена је већа од класичног банкарског финансирања због недостатка колатерала у облику „тврдог“ обезбеђења и, сходно томе, већих ризика банке. Међутим, ако нађете банку која нуди факторинг у оквиру сарадње са својим клијентима, то ће коштати мање него са трећим организацијама.
Велицином аконтације, која подразумева износ новца који це бити пренесен продавацу након достављања докумената о отпреми у банку, свака финансијска институција има своју велицину.Потрошња може бити од 50% до 90%.
У споразуму о факторингу вреди обратити пажњу на постојање права откупа, које предвиђа могућност враћања авансног плаћања које је купац претходно издао. Ово омогућава уштеду камата на будућим плаћањима. И добро је ако је такво право у уговору предвиђено као добровољна жеља. Дешава се да је ова клаузула у уговору прописана у одељку „Обавезе“.
Врсте факторинга и њихове разлике
Најузбудљивије питање за оне који су се одлучили на овај облик финансирања гласи: "Шта ће се догодити ако ме купац не плати благовремено или одбије да плати уопште?" Као што је већ напоменуто, постоји таква врста факторинга као што је факторинг са регресом. Оно подразумева право банке да од продавца захтева плаћање претходно плаћеног финансирања, ако га купац није примио у договореном року.
Разлика између факторинга без регреса и финансирања са регресом је недостатак способности специјализоване институције да поврати износ дуга од добављача ако је купац прекршио услове плаћања према уговору. У овом случају, банка ће тај дуг покрити на свом рачуну о трошку својих прихода или резерви.
Ако само говоримо о факторингу са и без регреса, тада присуство ове могућности значи да финансијска институција има право на супротан захтев од захтева да надокнади износ који је претходно плаћен продавачу. Вриједно је напоменути да ће у првом случају трошкови ове банкарске услуге бити нижи него у другом.
Предности и недостаци факторинга уз регрес и без страна за уговор
Такође је важно за банку коју услугу продати клијенту. Разлика између факторинга са или без тражења финансијске институције је у оним чијим раменима лежи ризик од отплате дуга од стране дужника. А у недостатку права на повраћај новца од купца, фактор врло пажљиво приступа избору клијента.
За добављача, опција која не предвиђа могућност обрнутог захтева је веома корисна. Међутим, за њега се разлика у факторингу са и без регреса може осетити у вишој цени финансијске трансакције и минималном износу прве транше. Банка се реосигурава и обећава делимично покривање могућих губитака због повећане каматне стопе у случају неплаћања дуга од стране клијента. Специфичности факторинга са и без регреса је да се у првом случају претпоставља значајнији износ аванса, који за продавца може бити и до 90% укупног дуга. А ова врста финансирања је популарнија на финансијском тржишту.
Друга разлика између факторинга са и без регреса је да у првој опцији, уз унапред уплаћени новац, продавац додатно добија услугу од финансијске институције у облику информативне подршке и обрачуна потраживања. У опцији када нема откупа од банке, дуг се у потпуности пребацује на фактор и не постоји могућност да буде обавештен.
Предности пословног факторинга
Ова врста финансирања има много предности у поређењу са класичним позајмљивањем:
- Непостојање додатних трошкова за регистрацију обезбеђења.
- Минимални пакет докумената ради разматрања питања постављања лимита.
- Могућност ширења продајних тржишта за продавца и листу добављача за купце.
- Додатна верификација угледа дужника од стране банке.
- Могућност уласка на европска тржишта.