O que é uma taxa de seguro?

O custo dos serviços de fundos de seguro é um prêmio (prestação) pago pelo cliente (segurado). Na verdade, o cliente paga uma certa quantia pelo trabalho da empresa em caso de acidente.

Em todas essas organizações cálculo de prêmios de seguro de prêmio. Vamos considerar mais o que isso representa.

Quadro regulamentar

Oh taxa premium Está previsto no artigo 11 da Lei Federal nº 4015-1 de 1992. No parágrafo 2º da norma, é divulgada sua definição. De acordo com as disposições do artigo, taxa de seguro é taxa de contribuição por unidade do capital seguro ou objeto de seguro.

Tamanho premium

Deve ser suficiente para:

• Cobertura de sinistros esperados dentro do período de seguro.
• Criando reservas.
• Cobertura de despesas da seguradora.
• Fornecendo uma empresa com um certo lucro.

O limite superior do custo dos serviços de seguros é determinado por dois fatores: o nível de demanda por ele e o tamanho da taxa bancária sobre os depósitos.

Além disso, a quantia de prêmio é afetada por:

• A estrutura e tamanho da carteira de seguros. Representa a quantidade total de risco.
• Custos de gestão

Existem 2 maneiras de determinar taxa de seguro é métodos legislativos e independentes. O primeiro é usado para tipos de seguro obrigatório, o segundo - para voluntário. De taxa de segurocalculado pela própria organização em grande parte depende da sua estabilidade financeira.

Taxa líquida

Faz parte da taxa destinada a criar uma reserva de seguro, que, por sua vez, é utilizada para pagamentos subsequentes nos termos do contrato.

Dois elementos desta parte são distinguidos. taxa de seguro é taxa de risco e prêmio. À custa do primeiro, são constituídas reservas a partir das quais os pagamentos são posteriormente efetuados em caso de acidente. A taxa de risco é considerada a base da tarifa.

O prêmio de risco está envolvido na formação de um fundo de reserva caso o número de acidentes exceda o número planejado. Se a política prevê vários eventos segurados diferentes, o cálculo é realizado para cada risco separadamente.

Tipos de seguro

Eles são divididos pelo método de formar o fundo e calcular a taxa de seguro. Os principais tipos são:

• Seguro de risco. Inclui outras atividades além do seguro de vida que não exigem que a seguradora pague a quantia segurada no final do período do contrato. Eles não estão associados ao acúmulo do valor durante o prazo do contrato.
• Seguro de doação. Neste caso, os pagamentos são fornecidos no caso em que a entidade segurada sobreviveu até o final do período do contrato, e quando ele morreu durante este período.

Ao determinar o montante da contribuição no último caso, o componente acumulativo é incluído na taxa líquida. À custa do mesmo, o montante que será pago no final do período de seguro é acumulado.

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Em esta taxa de seguro parte inclui os custos de:

• Realização de seguros.
• Criação de um fundo de medidas preventivas.
• O lucro da seguradora da operação executada.

Características do procedimento de cálculo

As taxas são calculadas usando um sistema de métodos estatísticos e matemáticos - cálculos atuariais. Eles permitem que você estabeleça a contribuição de cada seguradora na formação do fundo de seguro.

Determinando a metodologia de cálculo, a empresa leva em consideração o tipo de risco, o prazo do seguro, a natureza dos pagamentos e prêmios.

Fatores-chave

Ao calcular a tarifa no seguro de risco, são considerados os seguintes:

• Estatísticas de acidentes.Determinar a probabilidade de sua ocorrência permite que você planeje o valor dos próximos pagamentos de acordo com os termos dos contratos.
• A suficiência do montante de prêmios recebidos para formar uma reserva e reserva de fundos para cobrir despesas imprevistas.

A taxa deve cobrir os custos da seguradora e fornecer-lhe lucro.

Ao calcular no seguro acumulado, os seguintes indicadores são levados em conta:

• Estatísticas demográficas - média de expectativa de vida e taxa de mortalidade. Os indicadores são determinados pelas tabelas. Devido ao fato de que o seguro de vida é baseado no risco de morte, a taxa dependerá diretamente do sexo, idade, estado de saúde do cliente.
• Os custos da seguradora.
• Rendimento de investimento A duração do período de acumulação do montante segurado depende do nível de rentabilidade.

O cálculo também leva em conta a necessidade de criar reservas.

Formulários de seguro

O cálculo do prêmio pode ser realizado sob um acordo individual ou coletivo. No segundo caso, aplica-se um esquema simplificado. O cálculo usa indicadores de média que não levam em consideração o risco individual de um evento de seguro.

Cálculo das taxas de seguro de risco

Realiza-se na presença de um número de condições:

• Em primeiro lugar, deve haver informações estatísticas ou outras que permitam avaliar o risco de um acidente (q), o valor médio do seguro (S) e o reembolso (S c) nos termos de um contrato.
• Em segundo lugar, eventos devastadores não são supostos. Estamos falando de uma situação em que um evento seguro envolve vários outros.
• Em terceiro lugar, o cálculo é feito com um número conhecido de contratos que devem ser concluídos.

Na presença de estatísticas sobre seguro de risco para os indicadores q, S, S (c) tomam estimativas de seus valores. Por exemplo:

q = M / N, onde:

• número total de contratos - N;
• o número de eventos de seguros em contratos N - M.

Quando o seguro para outros tipos de riscos, na ausência de informações estatísticas sobre os resultados das operações realizadas, esses indicadores podem ser determinados pelo método especialista ou indicadores analógicos podem ser usados ​​em seu lugar. Neste caso, a opinião de especialistas ou esclarecimentos sobre a validade da escolha de valores analógicos é necessária.

Quanto à relação entre o pagamento médio e o valor do seguro (S (in) / S), recomenda-se que o indicador seja definido pelo menos:

• 0.3 - no caso de seguro contra doenças e acidentes, em seguro médico;
• 0,4 - para o transporte terrestre;
• 0,6 - para veículos aquáticos e aéreos;
• 0,5 - para a propriedade, com exceção do transporte;
• 0,7 - para o seguro de responsabilidade de proprietários de veículos e outros objetos, riscos financeiros.

Cálculo da taxa líquida

A parte principal é tomada como T (o), o prêmio é T (p). Assim, T (n) = T (o) + T (p).

A parte principal é igual à média dos pagamentos, que dependem do risco da ocorrência do evento segurado q, do montante médio S e da compensação S (c). Com 100 p. É calculado da seguinte forma:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

O prêmio de risco permite considerar o possível excesso do número de eventos de seguro em comparação com o seu número médio. Além dos indicadores acima (q, S, S (c)), depende do número de contratos, da faixa de indenizações e garantias - a probabilidade necessária com a qual as contribuições devem ser suficientes para pagar indenizações por eventos de seguro.

Cálculo de tarifas para o seguro de poupança

Nesse caso, outros parâmetros são usados. Primeiro de tudo, esta é a taxa bruta (prêmio de seguro). Inclui a parte base (tarifa líquida) e a carga nela. Este último cobre os custos da empresa em fazer negócios.

A tarifa líquida consiste em dois componentes: a taxa de risco (contribuição de morte) e a contribuição financiada.

Uma característica deste tipo de seguro é que as reservas são investidas não apenas para extrair sua renda, mas também para os segurados - o montante se acumula a uma taxa de retorno garantida.

Tábua de mortalidade

É uma lista estatística que contém os parâmetros de mortalidade dos cidadãos de acordo com as categorias etárias.

As tabelas modernas são sistemas de séries interconectadas e ordenadas de números. Eles refletem a extinção da geração teórica com um número inicial fixo.

Tabelas são usadas para determinar pagamentos prováveis ​​por mortes ou sobreviver até o final do contrato. Esses cálculos, por sua vez, servem como base para o estabelecimento de tarifas para o seguro de vida a longo prazo.

Composição da Tabela

Eles geralmente são construídos separadamente para cada andar, mas podem ser combinados. As tabelas podem incluir os seguintes indicadores:

• O número de sobreviventes até uma certa idade. O número inicial (a raiz da mesa) toma-se, por via de regra, para 100 mil.
• O número de mortes na faixa etária.
• A probabilidade de sobreviver ao próximo intervalo de idade para todos que atingiram uma determinada idade.
• O risco de morte no próximo ano é a probabilidade de morrer dentro do intervalo prescrito antes de chegar ao próximo ano. Este indicador é geralmente chamado de "taxa de mortalidade infantil".

Os dois últimos parâmetros são considerados os mais básicos.

Códigos de Seguro

Eles são aprovados pela Resolução do Conselho de Gestão PFR nº 2p de 2014.

Códigos de taxa premium variar dependendo da categoria de pagadores. Alguns deles são apresentados na tabela.

Taxas de prêmio reduzidas

Eles são mencionados no artigo 427 do Código Tributário.

A redução das taxas premium, por exemplo, é definida para:

• Empresas de negócios e parcerias que implementam produtos intelectuais, cujos direitos exclusivos são de propriedade dos participantes, os fundadores dessas associações são instituições científicas orçamentárias / autônomas, incluindo instituições de ensino superior.
• Empresários e organizações individuais que tenham celebrado acordos com as estruturas de gestão da ZEE sobre a implementação de atividades técnico-inovadoras ou turísticas-recreativas e pagamentos a indivíduos que trabalhem nessas zonas econômicas especiais.
• Organizações que operam no campo da tecnologia da informação, desenvolvendo e implementando os produtos de informática que eles criaram, bancos de dados de informações em mídia material ou digital, independentemente do contrato, ou fornecer serviços relacionados ao desenvolvimento, adaptação, modificação de software, instalação, testes e manutenção.

Neste último caso, estamos falando de empresas nacionais.

Conclusão

Como você pode ver, o cálculo de tarifas é um processo bastante complicado. Leva em conta alguns fatores, estatísticas. Todo o processo é estritamente regulado por leis e regulamentos.