A legislação monetária estabelece uma série de requisitos para entidades envolvidas em relações financeiras. Por violação de regulamentos existentes, a responsabilidade é estabelecida. Em particular, a punição criminal é fornecida para fugir da obrigação de repatriar fundos em moeda estrangeira ou na moeda da Federação Russa. Em seguida, considere a regra que rege as sanções relevantes. 
Art. 193 do Código Penal
Esta norma define a punição por violação de exigências relacionadas à transferência de valores de um ou vários não residentes para as contas de residentes devido a eles sob os termos de contratos de comércio exterior (trabalhos), trabalho transferido, propriedade intelectual, direito exclusivo, informações, bem como informações fornecidas. serviços. A legislação monetária obriga essas entidades a transferir pagamentos para contas em uma instituição bancária autorizada doméstica ou localizadas fora do país. A norma também estabelece uma punição por violação dos requisitos para a devolução dos valores transferidos a um ou vários residentes por bens não importados no território do estado ou não recebidos, trabalho improdutivo, serviços não prestados, produtos de propriedade intelectual não transferidos e direito exclusivo, além de informações. Nesse caso, o pagamento pode ser em moeda nacional e estrangeira.
Sanções
Para as violações acima do art. 193 do Código Penal estabelece:
- Uma multa de 200-500 mil rublos. ou na quantidade de renda, incluindo salário, por 1-3 g.
- Trabalho obrigatório.
- Prisão pelo mesmo período.
A duração das duas últimas sanções é de até 3 anos. 
Composição de qualificação
Os atos acima podem ser cometidos:
- Na quantidade considerada especialmente grande.
- Um grupo organizado ou pessoas por acordo prévio.
- Usando um documento que é obviamente falso.
- Através de uma entidade legal criada para cometer crimes relacionados a transações financeiras e outras transações com dinheiro e outros bens.
Para tais atos, o perpetrador pode ser preso por até 5 anos com uma multa de até 1 milhão de rublos. ou igual a renda por um período de até 5 anos ou sem recuperação.
Nota
O tamanho dos atos estabelecidos pelo art. 193 do Código Penal, é considerado grande se o montante não reembolsado ou não aplicado é mais de 6 milhões, especialmente grande - 30 milhões, ao mesmo tempo, as transações financeiras não serão significativas uma vez ou repetidamente. O ano é considerado o período de referência. 
Art. 193 do Código Penal: comentários
Os conceitos utilizados nesta norma são explicados na Lei Federal nº 173. Em particular, no art. 1 define o que é moeda estrangeira, residentes, bancos autorizados. No art. 19 do ato regulamentar estabelece o procedimento e os termos para creditar os valores nas contas. Ele também fornece exceções. Em particular, há casos em que os residentes não podem transferir valores para bancos autorizados. Mas em algumas circunstâncias, se os fundos, de acordo com as exceções fornecidas, forem creditados na conta de entidades, terceiros, incluindo aqueles abertos em instituições financeiras localizadas no exterior, eles deverão ser usados para implementar as respectivas responsabilidades.Caso contrário, o montante deve ser transferido para as contas dos residentes em bancos autorizados.
Conteúdo do ato
O crime, a responsabilidade pela qual estabelece o art. 193 do Código Penal, é a recusa em cumprir os requisitos, isto é, inação. O uso de finanças antes de serem creditadas na conta de uma organização bancária autorizada geralmente acompanha o comportamento que forma o lado objetivo do ato. O crime consiste na falha deliberada em tomar as medidas apropriadas para garantir o recebimento de moeda estrangeira nos s / s. O ato é reconhecido para ser concluído a partir do momento do início do período até o final do qual o sujeito deveria ter feito um reembolso. 
Recursos de impacto
O conceito de "não retorno das finanças do exterior" é literalmente interpretado como "não-creditado de quantias em contas em bancos domésticos". De acordo com o disposto no art. 19 (Cláusula 1) da Lei Federal nº 173, quando conduzindo atividade econômica externa, os residentes devem, dentro dos prazos estabelecidos pelos contratos pertinentes (acordos), assegurar:
- Receber em suas contas de não-residentes de moeda estrangeira ou nacional, que é devido a eles nos termos das transações.
- Reembolso de valores para bens não importados ou não recebidos no território aduaneiro.
De acordo com a carta da FCS de 28 de janeiro de 2010, em caso de violação do prazo de devolução de moeda estrangeira estabelecido no contrato de comércio exterior (contrato), em caso de dano material previsto no artigo do Código Penal, surge a responsabilidade. Neste caso, deve-se notar que o termo é fornecido para cada contrato separadamente. A este respeito, a evasão de obrigações ao abrigo de cada contrato é considerada um crime independente e completo. 
Opcional
Na edição anterior do art. 193 incluiu apenas uma parte. A Lei Federal No. 134 introduziu a parte 2. Estabelece a responsabilidade por atos cometidos por várias pessoas, organizadas por um grupo, usando documentos fictícios, através de organizações formadas exclusivamente para fins criminosos, bem como em um valor considerado especialmente grande. A criação de uma entidade legal é realizada de acordo com as regras estabelecidas pelo Código Civil e outros atos normativos. Nesse caso, a organização é considerada estabelecida a partir do momento de seu registro e da entrada de entradas relevantes no registro. O Código Tributário estabelece a obrigação para as pessoas jurídicas de apresentar demonstrações financeiras. As transacções em moeda estrangeira, bem como para grandes quantias em dinheiro russo, estão sob o controlo das autoridades reguladoras. Os atos normativos estabelecem regras especiais em sua conclusão. Eles se aplicam a transações feitas tanto dentro do país quanto na implementação do comércio exterior. Em caso de violações, as autoridades de controle têm o direito de responsabilizar os responsáveis.