No setor bancário, existem alguns termos que parecem bastante complicados à primeira vista. No entanto, se você observar, esses termos estão ocultando conceitos bastante simples. Muitos que ouvem a palavra "carta de crédito" consideram isso algo incompreensível e complexo. Neste artigo, vamos tentar descobrir o que é e em que casos ele é aplicado.
Definição e essência do conceito
Uma carta de crédito é considerada a maneira mais confiável e acessível de proteger um indivíduo ou uma organização dos riscos que surgem ao efetuar um pagamento adiantado em uma transação. Além disso, uma carta de crédito permite obter certas garantias ao trabalhar com novos fornecedores. Uma carta de crédito é indispensável para os indivíduos quando concluem uma transação de venda de propriedade.
Assim, uma carta de crédito é uma conta aberta especialmente com uma organização bancária para reservar a quantia durante um certo período (para o tempo de conclusão de uma transação, por exemplo). No momento em que os participantes preenchem as condições da transação, o banco assume a obrigação de pagar a quantia exigida a uma das partes.
Carta de Crédito do Banco
No caso considerado acima, o banco atua como intermediário e fiador. Ele é responsável pelo pagamento dos fundos depositados na conta. Esse esquema financeiro é certamente benéfico e confiável tanto para o fornecedor como para o destinatário.
O Banco atua como uma espécie de seguradora e assume a responsabilidade pelo pagamento dos fundos nos termos do contrato. Isso se torna benéfico tanto para o fornecedor quanto para o destinatário. O primeiro sabe com certeza que receberá pagamento pelos bens entregues e o segundo tem a certeza de que poderá pagar a tempo. Além disso, as tarifas de carta de crédito para indivíduos e organizações são quase as mesmas.
Além disso, esse método seguro de liquidação garante a ambas as partes o cumprimento de suas obrigações, o que permite acelerar o processo de venda.
Etapas da Intermediação Bancária
Uma transação usando uma carta de crédito implica a seguinte seqüência de ações:
A celebração de um contrato entre as partes da transação, que estabelece todas as condições sob as quais o cálculo será feito, incluindo uma carta de crédito.
A parte interessada na compra deve entrar em contato com o banco selecionado para elaborar uma conta e depositar a quantia em dinheiro acordada no contrato, que é registrada por um período especificado.
O outro lado da transação fornece ao banco o pacote de títulos exigido.
Tendo aberto uma carta de crédito, o banco informa o banco do vendedor (banco de assessoria) sobre isso.
O fornecedor é notificado pelo banco assessor da abertura de uma carta de crédito.
O fornecedor transfere as mercadorias para o destinatário e transfere para o banco emissor todos os documentos necessários para confirmar a implementação do contrato.
Todos os documentos apresentados são verificados pelo banco de assessoria.
Com base no acordo, os fundos são creditados na conta do vendedor pelo banco emissor no qual a carta de crédito foi aberta.
Carta de contrato de crédito e pagamento
O contrato é um documento que explicita todas as relações das partes na transação e as informações necessárias para sua conclusão bem-sucedida. Cláusulas obrigatórias do contrato são:
1. Todos os detalhes de ambas as partes da transação.
2. A forma em que a transação é concluída.
3. O valor que será reservado para posterior transferência ao vendedor.
4. Os termos pelos quais os termos da transação serão cumpridos.
5O tamanho da comissão.
6. A sequência de acordo com a qual os pagamentos ocorrerão.
7. Cláusulas que estabelecem o não cumprimento dos termos de um acordo de uma das partes.
8. Obrigações e direitos dos participantes da transação.
Deve-se notar que tais transações financeiras podem ser realizadas não apenas por pessoas jurídicas, mas também por indivíduos, enquanto a seqüência de ações para emissão de uma carta de crédito para um indivíduo não muda.
Em qual caso é feita uma transferência de dinheiro entre os participantes da transação?
A transferência de fundos reservados é realizada somente depois que o cumprimento de todas as condições necessárias do contrato tenha sido documentado. Ou seja, o dinheiro é transferido para o vendedor somente depois que as mercadorias foram entregues ao comprador, e os documentos foram fornecidos ao banco emissor confirmando isso. Se os termos do contrato não foram cumpridos ou foram violados, o comprador está autorizado a providenciar a devolução da mercadoria ao fornecedor e a não pagar por ela. A conta em si é aberta a expensas do comprador ou através de um empréstimo.
O processo de abertura de uma carta de crédito em uma organização bancária
Para concluir a transação em questão em uma organização bancária, por exemplo, para abrir uma carta de crédito para indivíduos com VTB 24, é necessário preencher uma declaração na forma de um banco com as seguintes informações:
1. Informações sobre o contrato (data de conclusão, número).
2. Informações sobre o fornecedor, incluindo detalhes.
3. A forma de pagamento de fundos.
4. Informações sobre as mercadorias que devem ser fornecidas ao comprador.
5. Informações sobre o banco de assessoria.
6. Documentos que precisarão ser fornecidos para a transferência de fundos para o fornecedor.
Quer você escolha este banco ou queira abrir uma carta de crédito no Sberbank para indivíduos, vale a pena verificar as tarifas diretamente na agência do banco ou no site.
Tipos de cartas de crédito
Existem vários tipos de cartas de crédito, dependendo da autoridade das partes da transação e do banco:
1. Recallable. Nesse tipo de carta de crédito, o banco tem o direito de cancelar a conta com base na solicitação do comprador sem notificar o vendedor. Este tipo de contas não é popular devido à falta de garantias do vendedor.
2. Irrevogável. O tipo mais comum de cartas de crédito para indivíduos na VTB. É impossível retirar fundos. Ou seja, depois de cumprir os termos da transação, os fundos serão transferidos para a conta do fornecedor.
3. Confirmado Nesse caso, o banco transferirá o dinheiro para o vendedor, mesmo que não haja fundos na conta do comprador. Esta opção, no entanto, é arriscada para uma organização bancária, portanto, está sujeita a uma comissão bastante grande.
4. Reserve. O banco que abre a conta dá ao vendedor uma obrigação formal por escrito de que os pagamentos serão feitos mesmo que o comprador não cumpra as condições especificadas no contrato. Este tipo garante o pagamento ao fornecedor.
5. Revolvendo. É aberto apenas para uma parte do montante acordado. Após o cumprimento das obrigações, é complementado pela parte restante do montante. Geralmente é usado nos casos em que as mercadorias são entregues em um cronograma específico.
6. Circular Permite que você receba dinheiro em qualquer agência do banco de consultoria.
7. Com uma cláusula vermelha. O emissor concorda com a transferência de dinheiro para o vendedor antes mesmo da confirmação dos termos do contrato.
Cartas de crédito para indivíduos
É possível usar cartas de crédito não apenas nas relações entre mercadorias e dinheiro, mas também no trabalho dos indivíduos. A essência das operações realizadas permanece inalterada e a conta atua como fiadora do cumprimento das obrigações. Uma carta de crédito para indivíduos é usada para proteger contra esquemas fraudulentos, bem como em transações com imóveis.
Um análogo de uma carta de crédito pode ser a abertura de uma célula bancária onde o dinheiro pode ser armazenado até que a transação seja concluída. Isso acontece da seguinte maneira:
1. Na presença do destinatário, os fundos são depositados na célula.
2. O montante depositado é verificado.
3. Há uma entrega de bens ou compra de propriedade.
4. Os documentos que confirmam o cumprimento das obrigações contratuais são fornecidos ao banco.
5. O vendedor recebe dinheiro da célula.
As transações que utilizam uma célula, geralmente, levam mais tempo, de modo que as pessoas envolvidas em atividades empreendedoras preferem uma carta de crédito, apesar do custo de uma carta de crédito para os indivíduos.
Comentários
Uma carta de crédito é uma forma conveniente de garantir o cumprimento de obrigações financeiras entre duas partes de uma transação. Na atividade empreendedora, esse tipo de conta é usado em todos os lugares. No entanto, não é tão difundido entre os indivíduos, apesar de grandes organizações financeiras como o Sberbank, em todos os sentidos anunciar e apoiar uma carta de crédito para os indivíduos. Não há praticamente nenhuma revisão nesta área devido ao fato de que ao concluir um contrato de venda, uma célula bancária é mais usada. No entanto, todos os comentários indicam a confiabilidade incondicional desse método de cálculo. Em cartas de crédito VTB para pessoas físicas e jurídicas também ocorrem, e como é sabido de fontes informativas, VTB24 e Sberbank são organizações financeiras com o mais alto grau de confiança entre vários grupos de cidadãos.
Vantagens e desvantagens de uma carta de crédito para todos os grupos de pessoas
Resumindo todas as revisões enviadas, podemos distinguir as seguintes vantagens das cartas de crédito:
1. Monitorar o cumprimento das obrigações sob o contrato de um ponto de vista legal (o banco não se envolverá em transações duvidosas, tudo é verificado).
2. Os riscos para o fornecedor são mínimos, na verdade, ele está garantido para receber seu dinheiro.
3. Uma carta de crédito para indivíduos ou organizações garante o cumprimento atempado das obrigações por parte do fornecedor.
4. Ao contrário dos empréstimos convencionais, neste caso existe a oportunidade de economizar em pagamentos de juros.
No entanto, existem várias desvantagens das cartas de crédito, a saber:
1. Se você não fornecer os documentos necessários para confirmar o cumprimento das obrigações previstas no contrato, os fundos não serão transferidos para o fornecedor.
2. Devido ao grande volume de documentos, a transação pode ser bastante demorada.
3. As transações de carta de crédito podem ser limitadas por lei.
4. Comissões por serviços sob cartas de crédito para pessoas físicas são bastante altas. O mesmo se aplica a uma entidade legal.