De tiltrukkede midlene til en forretningsbank er av interesse både for publikum (bred, hvis finans- og kredittstrukturen er stor, og spesialisert, som utfører rollen som sivile observatører), og for staten. Hvorfor? Hva kan være strukturen til lånte midler? Er det mulig, etter å ha analysert det, å trekke konklusjoner om fremtiden for organisasjonen?
Generell informasjon
Forretningsbanker er i utgangspunktet spesifikke kredittinstitusjoner. Deres oppgaver inkluderer å tiltrekke seg midlertidig gratis midler fra enkeltpersoner og juridiske personer, samt å dekke underskuddet i de økonomiske ressursene til de enhetene som opplever dem (gjenstand for retur). Det er mange forskjellige måter å utføre en slik aktivitet på. Tiltrukkede midler fra en forretningsbank kan hentes fra følgende kilder:
- Innskudd fra enkeltpersoner.
- Ulike kontoer av organisasjoner og foretak.
- Interbankinnskudd og lån.
- Plassering av gjeldspapirer.
- Kontosaldo av egenkapital.
Hvorfor er en analyse av tiltrukket fond fra en forretningsbank nødvendig?
Det lar deg røpe kildene til dannelse av kontante ressurser, og optimalisere kostnadene organisasjonen pådrar seg for å tiltrekke seg og vedlikeholde dem. Analyse av tilstanden til de tiltrukkede midlene til en forretningsbank lar deg sortere kunder etter eiendomsrett, vilkår for avsetning, renter. Takket være dette er det mulig å returnere midler raskt og lage prognoser.
Dette verktøyet lar deg også regulere og kontrollere likviditeten i banken. I denne forbindelse tildeles ofte private og lånte midler fra forretningsbanker. Når det gjelder den første, kan du ikke bekymre deg. På samme tid, ved å opprettholde en balanse mellom dem på nivået 20/80, kan du sikre sikkerheten og effektiviteten til strukturen.
En del av egne midler går til å opprette en reserve i sentralbanken. De resterende pengene fungerer i større grad for eiernes fortjeneste enn tiltrukket. Tross alt må investorer betale renter. Men samtidig gjør nærværet det mulig å øke dekningen av befolkningen.
Litt teori
De mest ettertraktede tiltrukket midler fra en forretningsbank er mellomværende på gjeldende kontoer og oppgjørskontoer. De danner som hovedregel grunnlaget og klientryggraden til en finans- og kredittorganisasjon. Tross alt, faktisk - det er praktisk talt gratis. De er også viktige for kundene. Gjennom dem går hele svingen. Derfor, i nærvær av et betydelig kundegrunnlag, oppstår et overskudd av praktisk talt tilfredsstillende midler.
En annen fordel er den betingede forutsigbarheten av kontosaldoer og svingninger i mengden av midler i dem. Som et eksempel er dette informasjon om tidspunktet for utbetalinger, omtrentlig størrelse, utbetalinger til budsjettet og så videre. Men man skal ikke stole på slik forutsigbarhet. Tross alt påvirker økningen deres likviditet negativt. Og med dårlig ledelse kan de til og med bli til en byrde.
Noe mer teori
De tiltrukkede midlene til en forretningsbank inkluderer et så populært verktøy for å spare pengene sine som innskudd. Selv om penger på saldo kan gi noen besparelser, er det innskudd som gjør det mulig å dekke behovet for lån. Også renterisiko og de samme likviditetsproblemene avhenger i stor grad av dem.
Hva er fangsten her? Faktum er at hver bank søker å tiltrekke seg flere innskytere for den etterfølgende utstedelsen av lån. For å gjøre dette lokker de dem med renter på innskudd.Men samtidig øker også lånerenten. I dette tilfellet er det nødvendig å se etter et mellomgrunn, som vil ta hensyn til interessene til alle parter.
Vi bør også snakke om ulike områder. Dermed klassifiserer en kommersiell banks egne og lånte midler etterspørselsinnskudd som en mer utilfredsstillende kategori enn kontosaldoer. Hvorfor det Fakta er at fjerningsmekanismen ikke er annerledes. Men når det gjelder juridiske personer, kan man mer eller mindre trygt forutsi deres oppførsel. Mens det ikke er mulig å forutsi atferden til en vanlig person. Midlene hans kan ligge på kontoen i mer enn ett år, ellers blir de trukket ut om en uke. Hvem kan trygt gi svar? Derfor regnes de ikke som det beste alternativet. Tross alt er dette en ganske kostbar og risikabel kilde til midler.
Om tidsinnskudd
Disse er dyre, sammenliknet med resten, typer forpliktelser. De tiltrekkes i en viss periode til en spesifikk rente. Takket være dem er risikoen for likviditetstap stabilisert. Dette faktum er veldig viktig. Men det betyr ikke at klienten ikke har muligheten til å kreve midlene sine i forkant av planen.
Riktignok er det lagt til grunn visse straffer for dette, opp til nullføring av påløpte renter. I dette tilfellet blir de mye farligere for likviditet enn etterspørselsinnskudd, fordi det antas at pengene vil forbli på kontoen til en viss dato.
Om store og små innskudd
På grunn av tilstedeværelsen av en slik risiko, er tidsinnskudd betinget inndelt i store og små. Den første inkluderer de som overskrider likviditetsgrensen fastsatt av banken. På grunn av deres størrelse regnes de som farlige stoffer. I tilfelle deres uventede tilbaketrekning fra klienten, oppstår negative konsekvenser som tap. Selv konkurs er ikke utelukket.
Hvorfor skjer dette? Fakta er at eiere av store innskudd, som regel, er profittorienterte. Derfor er de veldig følsomme for endringer i renter og revisjon av banken. Og ikke nødvendigvis gjøres dette midt i begrepet.
La oss se på et lite eksempel. Mennesket har hundre tusen euro. Han tar dem med til banken og setter dem på et innskudd. Tiden er ett år. Da tilfredsstiller situasjonen hans, og han forlenger sitt bidrag. Fem ganger til. Og selv om banken vurderer muligheten for å ta ut disse beløpene, men hvis den kommer for åttende gang og krever alle dens midler (og dette vil være rundt 130-140 tusen euro), så vil ikke slike beløp være i avdelingen. De må spesialbestilles fra sentraldepot for overføring til innskyteren gjennom innkapsling.
Små innskudd har en tendens til å være mindre følsomme for endringer i renten. Og i en vanskelig periode forlater de som regel ikke banken. Eiernes oppførsel er relativt forutsigbar, noe som til slutt har en positiv effekt på likviditeten til en finansinstitusjon. Kostnadene for denne kategorien er vanligvis ikke veldig høye.
Andre innsamlingsverktøy
Den grunnleggende strukturen for penger i en gjennomsnittlig bank, som ikke er et dekning for økonomisk svindel, er allerede vurdert. Alle andre typer forpliktelser er klassifisert som ikke-innskuddsinstrumenter for å skaffe midler.
Hva kan siteres som et eksempel? Dette er transaksjoner med veksler, sparing og innskuddsbevis og verdipapirer (aksjer, obligasjoner, gjeld). Samtidig er det en viss spesifisitet ved å skaffe penger med lignende verktøy. Så initiativtakeren til bruken er banken selv. Ved ytre tegn, som haster og abstinensmekanisme, ligner de veldig på terminavsetninger. Men i analysen er det nødvendig å ta hensyn til grensene for deres søknad.
Om detaljene til andre verktøy
Vurder først regninger.Når du bruker dem, kan man møte illikviditet, et fall i lønnsomheten eller en endring i prioriteringer i handlingene til investorer. Derfor, når du bruker dem, er det betydelige farer når det gjelder renterisiko og likviditet.
Hvordan kan man verifisere stabiliteten til en finansinstitusjon? Et strukturelt element som interbankkreditt kan hjelpe i denne forbindelse. Hvorfor anses det som en positiv faktor? Faktum er at hvis andre banker gir pengene sine til en finansiell kredittorganisasjon, betyr det at de har mottatt anerkjennelse og anses som slike at de kan returnere innsamlede midler.
Men du skal ikke glemme risikoen. Egne og lånte midler fra forretningsbanker bør skape en balanse for å opprettholde organisasjonens likviditet og lønnsomhet på et tilstrekkelig nivå. Overdreven bruk av disse verktøyene kan undergrave institusjonens stabilitet.
Beste situasjon
Hvem har den potensielt beste sjansen til å fortsette? Organiseringen av tiltrukket fond i en forretningsbank bør være så diversifisert som mulig. Det beste alternativet er når intet instrument overstiger 30 prosent av det totale beløpet av midler som en finansinstitusjon disponerer. For å gjøre dette, kan du studere aktivaporteføljen til en bestemt institusjon.
En annen indikator på stabiliteten og påliteligheten i arbeidet deres er rentepolitikken når man skaffer midler. Det må tilfredsstille to motstridende krav. For det første bør innskuddsrentene være attraktive nok til at potensielle investorer kan bære pengene sine. For det andre er det nødvendig å sikre tilstrekkelig margin mellom bankens aktive og passive virksomhet. Det vil si at du bør ta vare på aktiv utlån til løsemiddelgrupper til en sats som er betydelig høyere enn de som påløper på innskudd.
Om stabilitet
Strukturen av tiltrukket fond i en forretningsbank bør ikke bare omfatte rentebegrensninger for visse kategorier, men også tilby renter som ikke er høyere enn bransjens gjennomsnitt.
Hvorfor det Anta at i Russland i gjennomsnitt tar banker innskudd på 6% og gir lån til 20%. Og så dukker det opp en finans- og kredittorganisasjon som tilbyr hele 25% for et bidrag. Hvem vil de kunne låne ut mottatte midler? Eller veldig risikable låntakere som ikke er det faktum at de vil returnere dem eller generelt skaffe penger, vil gå tapt med dem.
En slik bank kan ikke bedømmes som flytende og løsemiddel og ivaretar den økonomiske stabiliteten. Mest sannsynlig har han ikke et stabilt ressursgrunnlag, som er nødvendig for effektive investeringer. Derfor tiltrekker en forretningsbank midler fra juridiske personer og enkeltpersoner til en høy rente. Men, mest sannsynlig, i fremtiden venter likvidasjon ham, og hans primære kreditorer - problemer med å skaffe midler. Tross alt, jo høyere prosentandel, jo mer risikabel investering.
Hvordan analyseres ressursbasen?
For dette formålet kombineres homogene bankkontoer i visse grupper. Resultatet er en informativ og kompakt balanse som allerede kan analyseres. Viktig i denne saken er:
- Målervalg. Hvis vi bare beregner beløpene som akkumuleres som tiltrukket og lånt fond av en forretningsbank først i begynnelsen av kvartaler og på slutten av året, vil det være vanskelig å få en fullverdig dynamikk av mottatte midler. Mer nyttig fra et informativt synspunkt, data om gjennomsnittlig daglig omsetning på en konto. Men å gi dem er mye vanskeligere av objektive grunner, for eksempel behovet for å jobbe med bestemte datoer, i stedet for å oppsummere.
- Du bør ta vare på datainnsamlings- og lagringssystemet som brukes i økonomisk analyse.I dette tilfellet løser hver bank dette problemet ved å ta hensyn til detaljene i institusjonen.
- Relative målere er mye brukt. Så indikatorer fra forrige og basisperioder brukes til å vise bildet.
Samtidig skilles både kvantitativ og kvalitativ analyse. Hva betyr dette? Ta for eksempel et innskudd. En person tar med seg et visst beløp og bidrar med det til sitt bidrag. Dermed har banken midler som den kan bruke akkurat nå. Og hvis en veksling brukes som objekt? Med sin likviditet kan det oppstå visse problemer. Og selv om det formelt, la oss si det vil være lik innskuddet, vil kvaliteten på disse eiendelene være forskjellig.
Hva skal jeg gjøre med dataene?
Tiltrukket fond av en forretningsbank inkluderer både risiko og muligheter. Analyse av strukturen lar oss evaluere betydningen av hver kilde og dynamikken i dens utvikling. Takket være denne tilnærmingen kan du overvåke aktivitetsnivået til banken når du samhandler med andre finans- og kredittfirmaer, forskjellige organisasjoner og enkeltpersoner.
Basert på innhentede data, kan ledelsespersonell bestemme en endring i selskapets aktiviteter, justere priser på visse områder og endre prinsippene i systemet.
Informasjon om strukturen til fond alene er selvfølgelig ikke nok. Men det lar deg ta mer vellykkede avgjørelser. I tillegg påvirker også en rekke eksterne faktorer. For eksempel, hvis det er for mange innskudd, kan du senke prisene på dem. Men med høy inflasjon vil det være problematisk å gjøre det samme med lån, fordi banken i dette tilfellet vil tape penger. Og for den kommersielle organisasjonen, som den er, er det mottak av fortjeneste som regnes som det endelige ønskede resultatet.