Individuell investeringskonto (IIA): beskrivelse, hvordan du åpner og gjennomgår

For å gjøre investeringer attraktive, bestemte myndighetene å innføre incentiver for deltakere i verdipapirmarkedet. Siden 2014 begynte programmet å operere. skattefradrag. Fra 1. januar 2015 kan alle åpne en IIS (individuell investeringskonto) og spare penger på personlig inntektsskatt.

For hvem

ISS lar deg investere og motta fordeler i form av en avkastning på 13% av personlig inntektsskatt på investeringsbeløpet. For eksempel ved å investere i statsobligasjoner som gir 10% per år, kan du få totalt 20% fortjeneste. Midler kan bare investeres i verdipapirer utstedt i Russland. Investeringsperiode - 3 år. Hvis du tar ut midler tidligere, må personlig inntektsskatt betales.

En detaljert forklaring av beregningene skal presenteres i selvangivelsen. Den første refusjonen vil bli gjort våren 2016. Personer som allerede har avtaler med meglerforetak, vil ikke få innvilget ytelse. Du må åpne en egen individuell investeringskonto.

sum

Du kan sette inn opptil 400 tusen på en individuell investeringskonto innen 12 måneder. Bare i dette tilfellet blir skatterefusjon beregnet. Minimumsbeløpet er begrenset til 10 tusen rubler.

eksempel

Skattyteren har åpnet en individuell investeringskonto. Banken den serveres i, overfører årlig 400 tusen rubler til megleren. i 3 år. Disse midlene er investert i obligasjoner til 13% per år. Mottatte inntekter i størrelsesorden 400 x 0,13 = 52 tusen rubler. reinvesteres. Etter tre år på klientens konto vil det være (tusen rubler):

Inntekten, med hensyn til fradraget, vil utgjøre 495.919 tusen rubler.

Hvor åpnes en individuell investeringskonto?

Ledelses- og meglerfirmaer driver med vedlikehold av IMS. Du kan åpne en konto i en bank. Alt du trenger er et pass. La oss vurdere nærmere i hvilket kredittinstitutt du kan åpne en individuell investeringskonto:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• Storbritannias Alfa Capital.
• "Gazprom".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Erfarne investorer som overvåker aksjemarkedet kan kontakte en megler. Fans og nybegynnere som ikke kan ta beslutninger på egen hånd, bør kontakte forvaltningsselskapet for å utstede en individuell investeringskonto.

Hvor er det bedre å åpne for å få mer overskudd? Forvaltningsselskaper gir i tillegg muligheten til å plassere en del av midlene som er innskudd. Siden 2016 kan ikke mer enn 15% av det totale investeringsbeløpet overføres til et innskudd.

Etter at IMS (individuell investeringskonto) er åpnet, varsler Sberbank eller en profesjonell markedsdeltaker Federal Tax Service om dette innen tre dager. Skattekontoret vil ta dette med i betraktningen når man vurderer resultatregnskapet.

Noen selskaper legger begrensninger for å sette inn midler. Det anbefales å investere selv de minste beløp så tidlig som mulig for raskt å utstede en individuell investeringskonto. Der det er bedre å åpne den, velger alle uavhengig. Men å utstede flere kontoer anbefales ikke. Skatt kan nekte fradrag. Derfor må du bestemme over selskapet på forhånd. Hvis tjenestevilkårene kategorisk ikke er oppfylt, må du bestemme deg for en ny megler, spesifisere i kontrakten at IIA allerede er åpen, og deretter overføre penger til en annen konto innen en måned.

Verktøyene

Penger som overføres til IIS (individuell investeringskonto) kan investeres i sentralbanken.Grunnlaget for porteføljen anbefales å opprettes fra obligasjoner. De har en begrenset opplagsperiode og en kupong som det utbetales godtgjørelse for. Du kan også kjøpe aksjer eller foreta transaksjoner med valuta. Begrensninger på slike transaksjoner er ikke spesifisert i lovgivningen. Men skatten kan nekte et fradrag hvis det har vært inntekter fra operasjoner på Forex.

Det er bedre å åpne en IIS (individuell investeringskonto) gjennom en megler. Brukeranmeldelser bekrefter at for det første klienten i dette tilfellet bestemmer hvilke verktøy han vil investere. For det andre kan et innskudd åpnes i en vanlig bank. En annen ting er at forvaltningsselskapet vanligvis tilbyr flere investeringsstrategier: i aksjer, obligasjoner eller begge instrumenter samtidig.

funksjoner

Eierskapsperioden for verdipapirene beregnes fra kjøpsdatoen. Det er ingen begrensninger på utveksling av verdipapirer, i tillegg er selskaper lojale mot spørsmålet om å endre investeringsstrategi. Etter en treårsperiode beregner Storbritannia selv eierforholdet til sentralbanken, trekkbeløpet og overfører dataene til Federal Tax Service. På kontoer i intervall og lukkede midler gjelder ikke unntaket. Det er ingen begrensninger i lønnsomheten fra driften med sentralbanken.

tilbakebetaling

For å få fradraget, må du laste ned deklarasjonsskjemaet fra FTS-nettstedet, angi i det alle typer inntekter (lønn, inntekt fra ISS, andre kilder) og sende det til skatten. Etter å ha sjekket dokumentene, overføres midlene til bankkontoen.

typer

I følge vurderingene kan investoren velge en av to investeringsordninger: med eller uten skatt. La oss vurdere dem mer detaljert.

Fordel for et bidrag

Klienten har åpnet en individuell investeringskonto. Sberbank eller en annen utlånsinstitusjon der personen blir servert, overførte 400 000 rubler til megleren. Investoren kan stole på fradrag for personlig inntektsskatt på 13% av innskuddsbeløpet, det vil si 52 tusen rubler. For å få en fordel, må du gi en uttalelse fra megleren til Federal Tax Service, som angir investeringsbeløpet i det. Ved slutten av skatteperioden vil midler overføres til kontoen. Slik avkastning kan bare mottas av en skattyter som tidligere har betalt personlig inntektsskatt i løpet av det første investeringsåret. Derfor tilsvarer det maksimale erstatningsbeløpet det som allerede er overført til budsjettet. Når du stenger IIS på forhånd, må du betale skatt. Dette alternativet passer for konservative investorer.

eksempel

I januar 2015 åpnet klienten en individuell investeringskonto og satte inn 400 tusen rubler i den. For disse midlene ble det kjøpt en obligasjon med en kupongrente på 7%. I følge resultatene av året er overskuddet 52 + 28 = 80 tusen rubler. Disse midlene kan reinvesteres eller trekkes fra kontoen.

Inntekt uten skatt

Denne kontotypen forutsetter at innskyteren ikke mottar en ytelse, men personlig inntektsskatt blir ikke betalt på alle inntekter fra drift i sentralbanken etter 3 år på kontotstengetid. Dette alternativet passer for mer aktive investorer. Den eneste begrensningen som er gyldig i dag er et forbud mot operasjoner med valutaer.

statistikk

En individuell investeringskonto er designet for aktive representanter med en månedlig inntekt på 35-40 tusen rubler. Langsiktige investeringer slår bare rot i Russland. Befolkningen har et høyt nivå av mistillit til økonomiske og statlige strukturer. IMS er et supplement til det eksisterende systemet med pensjonssparing, og fordeler øker lønnsomheten til investeringer. Hovedforskjellen mellom disse verktøyene er muligheten til å velge et investeringsobjekt. Oppgavene til IIS-administrasjonen er å tilby et komplett spekter av tjenester og tjenester til kontoinnehavere. Den viktigste av dem er en tjeneste for å forbedre økonomisk leseferdighet.

IIS fordeler

Ifølge eksperter er det viktigste plusset ved innovasjonen utjevningen av skatteregimer. Utbyttet av IMS er nær bankinnskudd, mens sistnevnte nylig har hatt en tendens til å synke. Det nye verktøyet anses imidlertid som risikabelt og er først og fremst ment å øke kapitalen.

De som er på vakt mot det nye verktøyet blir rådet av spesialister til å se på land der frivillig sparing er grunnlaget for et pålitelig pensjonssystem: USA, Australia, Hong Kong, Japan, Sverige, etc.

Lønnsomheten til transaksjoner vil i stor grad avhenge av om profesjonelle markedsdeltakere kan tiltrekke seg kunder. I praksis, selv under telefonsamtaler, kan ikke alle meglere gi fullstendig informasjon om investeringsforhold og fordeler.

Det er viktig

Operasjoner med IMS må overholde de generelle reglene for megling, men ta hensyn til slike funksjoner:

• Kontostyring kan utføres av profesjonelle deltakere som er inkludert i registeret til Federal Financial Markets Service.
• IIS-eiendeler kan ikke brukes som sikkerhet.
• Du kan åpne en konto i interessene til en tredjepart.
• Federal Financial Markets Service stiller krav til verdier som britiske selskaper kan skaffe seg på bekostning av lånte midler.
• I tilfelle avvikling av en profesjonell markedsdeltaker overføres eiendelene til en annen megler.
• Avgjørelsen om type konto tas nærmere slutten av året eller før uttak av midler. Fram til denne tiden fungerer IIS som en vanlig konto for en megler (BC) eller tillitsmann. Hvis klienten ønsker å avslutte transaksjonen i forkant av planen, kan ingenting stoppe ham.

Individuell investeringskonto (Sberbank): anmeldelser

Den første store fordelen, ifølge kundevurderinger, er at serviceavgift i et kredittinstitusjon ikke skiller seg fra meglerkostnadene. Det er bare to av dem i Sberbank: “Independent” og “Active”. Den første passer for kunder som utfører flere operasjoner gjennom QUIK. De har en lavere kommisjon. Personer som foretrekker å søke via telefon, bør velge "Aktiv" -tariff.

Fra et sikkerhetssynspunkt er det mer praktisk å bruke QUIK. For det første, når du lager telefonsøknader, må du spesifisere den hemmelige koden fra plastkortet. For det andre må alle søknader dupliseres skriftlig i en bankfilial innen 30 dager. Når du jobber med QUIK, oppstår ikke slike problemer, bedømt etter vurderingene. Klienten mottar en flash drive-nøkkel (1900 rubler) med en elektronisk digital signatur. For ytterligere 850 rubler. Du kan bestille den "mobile versjonen" av programmet og se gjennom det sentralbanken sitater og kontosaldoer.

Åpning av en konto i Sberbank er bare mulig etter avtale og på ingen måte i alle grener av byen. I Moskva er det for eksempel bare fire av dem. I tillegg til IIS åpnes en universell konto. For Sberbank-kortholdere blir registreringsprosessen automatisert. Det er nok å sette plast inn i kortleseren slik at enheten automatisk leser dataene. Å legge inn en PIN-kode er en analog til en elektronisk signatur. Ifølge kundene sparer en slik ordning betydelig tid på papirer. En faktura belastes med 10 rubler.

For å åpne et IIS, trenger du et pass og data for en "universell konto". Videre utstedes IIS og BC separat. Så banken er forsikret mot forsøk fra kunder på å overføre over 400 tusen rubler til kontoen.