Bankdriften i dag er en konkret manifestasjon av deres funksjoner i praksis. Hva er forskjellene aktiv og passiv bankvirksomhet? Hva er kriteriene for å klassifisere dem? Hva er forskjellene i banksystemet i Russland? Du kan finne svar på disse og andre like interessante spørsmål i prosessen med å lese denne artikkelen.
Konseptet og hovedfunksjonene i bankvirksomheten
I dag bør bankdrift forstås som operasjoner som direkte tar sikte på å løse visse problemer og implementere funksjonaliteten til banken (økning i bankmidler betraktet som en av de viktigste funksjonene i forhold til kommersielle strukturer). Med andre ord gjenspeiler bankvirksomheten bankaktiviteter. Banken er som en kommersiell organisasjon en mellommann mellom enheter som har midler og trenger dem.
Basert på disse bestemmelsene, i moderne tid det viktigste klassifisering av bankvirksomhet og tjenester på passive, aktive, mellomledd og andre operasjoner. Alle av dem blir undersøkt i detalj i påfølgende kapitler i artikkelen.
Lovgivningsklassifisering
Som det viste seg, er driften av en kommersiell bankstruktur en konkret manifestasjon av funksjonaliteten i praksis. Så i samsvar med russisk lov, følgende klassifisering av bankvirksomhet:
- Operasjoner for å tiltrekke midler fra enkeltpersoner og juridiske personer i innskudd for en spesifikk periode eller på forespørsel.
- Tildeling av lån fra tiltrukket egenkapital på egne vegne.
- dette klassifisering av bankvirksomhet Det innebærer også åpning og videreføring av kontoer for juridiske personer og enkeltpersoner.
- Oppgjør direkte på vegne av klienter. Dette inkluderer også instruksjoner fra korrespondentbanker.
- Grunnleggende bankvesen inkluderer også innsamling av kontanter, oppgjør og betalingsdokumenter, regninger. I tillegg er det nødvendig å ta med kontanttjenester for klientellet til banken.
- Pengehåndtering i samsvar med en felles avtale med leder eller eier.
- ansett klassifisering av bankvirksomhet inkluderer også kjøp fra juridiske personer og enkeltpersoner, samt salg av utenlandsk valuta både i kontanter og i ikke-kontant form.
- Å utføre operasjoner direkte med edle metaller i henhold til gjeldende lov.
- Utstedelse av bankgarantier.
Klassifisering av bankvirksomhet, deres typer og egenskaper
I tillegg til klassifiseringen ovenfor, i henhold til russisk banklovgivning, har kommersielle bankinstitusjoner rett til å gjennomføre følgende transaksjoner:
- Leasingoperasjoner.
- Utstedelse av garantier direkte for tredjepart, som på en eller annen måte sørger for oppfyllelse av forpliktelser i monetære vilkår.
- dette klassifisering av bankvirksomhet Det innebærer også at tredjeparter erverver retten til å kreve oppfyllelse av forpliktelser i monetære vilkår.
- Leverer informasjon og konsulenttjenester.
- Leasing til juridiske personer og enkeltpersoner spesialiserte lokaler eller safe lokalisert i dem for lagring av dokumentasjon og verdisaker.
Det er viktig å legge til at det er takket være implementeringen av disse operasjonene bankformue utstyrt med egenskapen til gradvis økning.
Tilleggsinformasjon
Det må legges til at et kredittinstitutt, i tillegg til det ovennevnte, har rett til å gjennomføre andre transaksjoner som er iboende i det som en juridisk enhet i henhold til lovene i Den russiske føderasjon. Det er viktig at absolutt all bankvirksomhet utføres i rubler. Utenlandsk valuta er passende hvis strukturen har en tilsvarende lisens fra Bank of Russia. Forresten bankformue kan etterfylles gjennom implementering av operasjoner fortløpende (med andre ord regelmessig) eller gjennom gjennomføring av episodiske transaksjoner.
I tillegg bør man skille mellom balanse- og balansedrift ved bankinstitusjoner. Så sistnevnte gjenspeiles i alle fall ikke i banksaldoen, som offentliggjøres offisielt. De kan gjennomføres både for å skaffe midler og for å plassere dem under visse betingelser, det vil si i tilfelle spesifikke, forhåndsavtalte forhold.
Passive operasjoner
Konseptet med bankdrift passiv karakter innebærer noe av deres kombinasjon, noe som sikrer skapelsen av ressurspotensialet til en kommersiell bank. Det er viktig å merke seg at passive operasjoner spiller en grunnleggende rolle. Hvorfor? Faktum er at et ekstremt stabilt ressursgrunnlag av høy kvalitet gjør det mulig for strukturer å utføre kreditt og annen virksomhet når det gjelder tildeling av midler som senere vil gi overskudd. Å oppnå sistnevnte er hovedmålet for aktiviteten ikke bare for banker, men for alle kommersielle institusjoner. Følgende punkter bør tilskrives passive operasjoner:
- Innsamling av midler til nåværende og oppgjørskontoer for enkeltpersoner og juridiske personer.
- Åpningskontoer for innskudd fra organisasjoner og foretak
- Åpning av borgere.
- Utstedelse av egne gjeldsforpliktelser, som inkluderer veksler, sertifikater og obligasjoner.
- Attraksjon av lån og kreditter fra andre personer.
- Drift for opprettelse og etterfølgende oppbygging av egenkapital etter bankstrukturen.
Det må legges til at i gjennomføringen av passiv virksomhet fungerer en forretningsbank direkte som en skyldner.
Aktive operasjoner
Aktive operasjoner bør forstås som operasjoner som bankstrukturer blander ressursene til disposisjon for å opprettholde sin egen likviditet (og derfor sikre finansiell stabilitet) og selvfølgelig tjene penger. Dette inkluderer leasing, lån, factoring og også forfalskningsoperasjoner. I tillegg inkluderer antall aktive virksomheter med verdipapirer, utenlandsk valuta, samt virksomheter knyttet til å sikre en bankinstitusjons egenkapitaldeltakelse med egne midler i virksomheten til organisasjoner og foretak. Ved gjennomføring av ovennevnte virksomhet er bankstrukturen en eller annen måte en kreditor.
Klassifisering av aktive operasjoner
I samsvar med det økonomiske innholdet, blir eiendelene til en kommersiell bankstruktur klassifisert i følgende undergrupper:
- Frie reserver er kontanter i kassa, samt saldo i RCC på korrespondentkonto og på samme konto i andre organisasjoner.
- Gitt kontanter og lån som plasseres som innskudd hos andre utlånsinstitusjoner (dette inkluderer også Bank of Russia).
- Investeringer forstås som investeringer av monetære ressurser i en bankstruktur i verdipapirer og andre finansielle eiendeler (edle metaller, utenlandsk valuta). I tillegg anses egenkapital også som en egenkapitaldeltakelse i økonomiske aktiviteter med en felles orientering.
- Immaterielle og materielle eiendeler direkte fra en bankinstitusjon, som kalles interne investeringer.Dette bør inkludere kostnadene for bygningen, utstyret, samt annen eiendom som er nødvendig for å sikre bankens normale funksjon.
Eiendomslikviditet
I samsvar med graden av likviditet (evne til å bli kontanter) i bankpraksis, er det følgende typer eiendeler:
- Svært likvid (kontanter for hånden; kontantbeholdning fra en bankinstitusjon i korrespondentkontoer; offentlige og andre verdipapirer som er enkle å selge).
- Kortsiktig likviditet (langsiktige lån; verdipapirer som har et sekundært marked).
- Vanskelig å realisere (langsiktige lån; verdipapirer som ikke har et tilstrekkelig utviklet annenhåndsmarked; aksjedeltakelse direkte i kapitalen til andre banker, organisasjoner, foretak).
- Lav likviditet (investeringer i anleggsmidler til en bankinstitusjon).
Eiendeler og avkastningsnivå
I samsvar med lønnsomhetsnivået klassifiseres bankene aktivt i de som er i stand til å generere inntekter (investeringer, lån), og de som på en eller annen måte ikke genererer inntekter (materielle eiendeler, frie reserver). Så eiendelene til kommersielle bankstrukturer er delt inn i følgende undergrupper:
- Risikofri - null prosent.
- Lav risiko - ti prosent.
- Det gjennomsnittlige risikonivået er tjue prosent.
- Høy risiko - sytti prosent.
- Høyrisiko - hundre prosent.
Meklingsoperasjoner
Kommisjon-mellommannoperasjoner bør forstås som operasjoner som utføres av bankstrukturen på vegne av klientellet, forutsatt at ingen tiltrukket eller egenkapital blir viderekoblet direkte til gjennomføringen. I dette tilfellet er godtgjørelse i form av en viss kommisjon passende. Antall grunnleggende operasjoner av bankstrukturens kommisjonsformidlende art må inneholde:
- Oppgjørs- og kontantvirksomhet (de inntar hovedplassen blant alle operasjoner av kommisjonsformidlende art).
- Verdipapirmegling.
- Garantidrift.
- Tillitsoperasjoner.
- Underwriting operasjoner.
- Drift er informasjon og rådgivning.
- Depositartransaksjoner.