Operasi tukaran asing - ini adalah jenis aktiviti khas untuk pembelian dan penjualan mata wang asing, serta penyelesaian khusus dan kerja di pasaran pertukaran asing dan pertukaran. Klasifikasi urus niaga pertukaran asing, sebagai peraturan, dilakukan mengikut kriteria yang lazim untuk semua bank. Walau bagaimanapun, dalam sesetengah kes, hartanah yang unik untuk mata wang digunakan.
Varieti transaksi mata wang
Malah, pengelasan urus niaga pertukaran asing adalah berdasarkan banyak faktor. Pertimbangkan mereka secara terperinci. Semua tindakan mata wang boleh dibahagikan kepada:
- Pembelian dan penjualan nilai mata wang mengikut undang-undang Persekutuan Rusia yang berkenaan. Juga di sini boleh dikaitkan dengan penggunaan pelbagai nilai mata wang sebagai cara pembayaran utama.
- Prosedur pemindahan oleh bukan pemastautin mata wang negara, serta semua jenis sekuriti dari akaun yang dibuka di wilayah negara tertentu kepada akaun orang yang sama yang dibuka di Rusia.
- Pemindahan unit mata wang asing dan kebangsaan, sekuriti luaran dan dalaman dari akaun terbuka orang tertentu yang bukan di wilayah Rusia ke akaunnya sendiri, tetapi sudah di wilayah negara itu. Prosedur ini juga dilakukan dalam urutan terbalik.
- Eksport dari Rusia dan mengimport wang negara, nilai mata wang lain dan semua jenis sekuriti.
Klasifikasi urus niaga pertukaran asing menunjukkan hubungan rapat mereka, jadi sangat sukar untuk mengklasifikasikan semua tindakan dengan mata wang asing.
Apakah yang dimaksudkan dengan akaun pelanggan?
Apabila membuka dan menyelenggara akaun pelanggan, operasi berikut biasanya dilakukan:
- membuka akaun bank oleh individu dan entiti undang-undang;
- mengawal tempoh masa tertentu bagi aktiviti import dan eksport;
- akrual faedah tetap pada semua kadar atas akaun;
- pelaksanaan semua kemungkinan operasi atas permintaan pelanggan mengenai dana pada akaun mereka. Ini mungkin termasuk penjualan dan pembelian unit mata wang asing, serta bayaran untuk beberapa sekuriti yang disediakan;
- peruntukan overdraf;
- keupayaan untuk mengeluarkan arkib untuk tempoh masa yang dipilih oleh pemegang akaun;
- peruntukan oleh bank semua kenyataan yang dibuat dalam masa tertentu.
Mata Wang Bukan Dagangan
Pengelasan transaksi pertukaran asing juga termasuk operasi perbankan bukan perdagangan. Kategori ini termasuk tindakan yang berkaitan dengan servis pelanggan bank komersial tanpa pengiraan khusus untuk import dan eksport perkhidmatan dan barang, serta tanpa pergerakan modal tunai.
Dalam kategori ini, operasi berikut boleh dibezakan:
- jualan dan pembelian semua jenis dokumen pembayaran dan mata wang asing untuk wang tunai;
- mengeluarkan dan bekerja dengan kad bank plastik yang diterima oleh pelanggan;
- pembayaran beberapa cek di bank asing.
Malah, menjalankan operasi bukan perdagangan sedemikian sangat penting bagi kewujudan setiap bank komersial. Lagipun, pelanggan akan dapat menerima lebih banyak perkhidmatan, yang sangat penting dalam perjuangan komersial. Terima kasih kepada penyediaan perkhidmatan sedemikian, ia menjadi mustahil untuk menarik lebih ramai pelanggan. Sebagai contoh, tanpa kad plastik, sukar untuk membuat pemindahan wang ke luar negeri atau membayar surat kredit.
Pada masa yang sama, pembelian dan penjualan unit mata wang asing untuk wang tunai boleh dipanggil sebagai salah satu operasi yang paling penting yang dilakukan oleh sistem perbankan yang bersifat bukan perdagangan.Titik pertukaran boleh memberikan pengiklanan yang baik kepada institusi, terutama jika mereka menghasilkan pertukaran dana yang sangat menguntungkan.
Hubungan dengan institusi perbankan asing
Konsep dan klasifikasi urus niaga tukaran asing adalah syarat yang sangat penting yang membantu bank menjalankan aktiviti aktif dan cekap.
Penubuhan oleh bank hubungan koresponden dengan organisasi asing membolehkan pelanggan membuat pembayaran antarabangsa yang diperlukan. Untuk menentukan keperluan untuk hubungan koresponden sedemikian, seseorang mesti mengambil kira keperluan sebenar sebenar bagi pertukaran antarabangsa.
Untuk mewujudkan hubungan koresponden di kalangan bank antarabangsa, akaun khas yang dipanggil "Nostro" dan "LORO" dibuka sendiri dan di institusi asing.
Penukaran
Konsep dan klasifikasi urus niaga pertukaran asing adalah istilah penting tanpa mana-mana bank komersial tidak dapat wujud. Satu ciri yang sangat penting dalam pertubuhan tersebut adalah menjalankan operasi penukaran.
Pertukaran mata wang adalah keupayaan untuk menukar satu mata wang untuk yang lain, memandangkan kadar pertukaran semasa. Tetapi nilai tukaran boleh digambarkan sebagai nilai unit monetari satu negara, yang boleh dinyatakan sebagai nilai wang negara yang sama sekali berbeza. Untuk menentukan harga wang asing adalah cukup tepat, minimum tiga hingga empat tempat perpuluhan digunakan. Dalam proses ini, nilai kewangan dipanggil sebut harga.
Fungsi-fungsi apa yang melakukan operasi penukaran dalam sistem perbankan
Pelaksanaan operasi penukaran mata wang menunjukkan fungsi berikut:
- pertukaran mata wang dalam pertukaran barangan dan perkhidmatan, serta dalam pergerakan pinjaman dan modal;
- peluang untuk menilai semula aset bank mengikut kadar pertukaran asing;
- keupayaan untuk membandingkan harga di pasaran negara dan dunia.
Perlu diingat bahawa kadar pertukaran sentiasa berubah. Ini boleh berlaku walaupun beberapa kali sehari. Ia adalah perubahan dalam kadar yang mempengaruhi perubahan dalam nilai semua jenis barangan dan perkhidmatan.
Kesan perubahan dalam kadar pertukaran
Jenis transaksi mata wang yang diterangkan dalam artikel ini membolehkan anda membina sistem perbankan yang boleh dipercayai dan kuat. Di setiap bank perdagangan, dan di seluruh negara secara keseluruhan, perubahan dalam kadar pertukaran dipaparkan.
Sebagai contoh, jika kadar pertukaran mata wang negara jatuh, ini membawa kepada pengurangan ketara dalam harga barangan Rusia di pasaran dunia, yang dinyatakan dalam mata wang asing. Dan ini pula membantu meningkatkan eksport, yang boleh menjadi lebih berdaya saing. Ia juga bernilai mengingati bahawa kos barang asing yang dikeluarkan dalam rubel menjadi lebih tinggi, jadi impor mereka berkurangan.
Jika mata wang negara mula berkembang, ini membawa kepada kenaikan harga barangan Rusia di pasaran dunia, nilai yang ditentukan dalam mata wang asing. Dalam kes ini, eksport dikurangkan, kerana ia kehilangan daya saingnya. Walau bagaimanapun, harga barangan yang diimport, ungkapan dalam mata wang negara menjadi lebih rendah.
Beberapa perkataan tentang kadar pertukaran
Jenis urusniaga pertukaran asing yang dibincangkan dalam artikel ini sepenuhnya menentukan sistem dan struktur bank perdagangan. Tanpa mereka, organisasi-organisasi ini tidak akan wujud sama sekali.
Terdapat kadar pertukaran tetap dan terapung. Yang pertama hanya ditentukan oleh undang-undang. Tetapi yang kedua mempunyai keupayaan untuk berfluktuasi, dan membolehkan anda mempunyai kebebasan untuk memilih nilai tukar. Walau bagaimanapun, biasanya kadar terapung tidak jauh berbeza daripada yang padat (tetap).
Terdapat juga kadar rentetan, yang merupakan hubungan erat antara dua mata wang yang bergantung kepada mata wang ketiga.
Bagaimana bank menetapkan kadar pertukaran
Tidak mustahil untuk menjalankan sebarang operasi mata wang tanpa mengambil kira kadar perbankan.
Jadi, bank menetapkan kursus mereka bergantung pada nisbah mata wang asing kepada negara. Dan juga bergantung kepada hubungan mata wang asing antara satu sama lain. Dalam kes kedua, pertukaran rentas kadar akan relevan.
Setakat ini, tiada peraturan khusus untuk mengira kadar rentas, jadi setiap bank menetapkannya secara berasingan, bergantung kepada keperluannya.
Tarikh Nilai
Operasi pertukaran wang asing bank dengan penghantaran segera adalah jenis tindakan yang paling sering digunakan. Tarikh nilai adalah titik yang sangat penting di mana mata wang itu dipindahkan ke akaun lain.
Pertimbangkan jenis utama operasi dengan penghantaran segera:
- Operasi "hari ini" adalah melakukan tindakan mata wang di mana pertukaran bertepatan dengan tarikh akruan;
- Urus niaga "esok" - operasi akruan dijalankan pada hari perniagaan perbankan seterusnya selepas menandatangani perjanjian mata wang;
- operasi "tempat" - penilaian dijalankan pada hari kedua selepas kesimpulan transaksi.
Semasa sebarang transaksi mata wang, para peserta membentuk kedudukan mata wang. Perlu diingat bahawa semua operasi penukaran harus dijalankan dengan mengambil kira risiko kedudukan mata wang bank.
Kedudukan tukaran asing adalah beberapa baki aset ketara dalam mata wang asing yang membentuk liabiliti dan aset jenis mata wang ini dan selaras dengan ini terdapat risiko kos tambahan atau, sebaliknya, keuntungan apabila kadar tukaran mata wang berubah.
Dalam kes ini, kedudukan mata wang terbuka boleh dipanggil perbezaan dalam baki semua wang dalam mata wang asing. Baki ini membentuk liabiliti dan aset yang tidak bertepatan dengan kuantiti.
Kedudukan pertukaran asing tertutup dicirikan oleh kebetulan kuantitatif aset dan liabiliti.
VP pembukaan yang panjang dicirikan oleh lebihan baki aset berbanding liabiliti. Pendek mempunyai ciri-ciri yang bertentangan.
Operasi apa yang akan mempengaruhi perubahan kedudukan mata wang asing
Klasifikasi urus niaga tukaran asing (secara singkat mengenai perkara ini yang anda boleh baca dalam artikel ini) termasuk banyak tindakan yang berkaitan dengan individu dan entiti sah, serta berkaitan dengan bank lain. Pertimbangkan jenis operasi yang akan mempengaruhi perubahan dalam kedudukan mata wang asing:
- memperoleh faedah dan pendapatan operasi dalam unit monetari asing;
- pembayaran apa-apa perbelanjaan operasi, serta akruan faedah;
- Mengendalikan operasi penukaran dengan bekalan tunai segera;
- menjalankan operasi mendesak, di mana keperluan dan kewajipan biasanya timbul, tanpa mengira bentuk dan kaedah menjalankan semua penempatan yang perlu;
- sebarang operasi perbankan lain menggunakan mata wang asing, kecuali semua jenis logam berharga.
Kedudukan pertukaran asing akan timbul pada hari apabila perjanjian dibuat untuk menjual atau membeli wang asing, dan nilai mata wang lain.
Klasifikasi operasi pertukaran asing bank komersial diterangkan dengan terperinci dalam artikel ini, sehingga setiap pembaca akan dapat mempelajari semua aspek perbankan. Harus diingat bahawa kawalan ke atas semua kedudukan mata wang terbuka bank-bank bertauliah Persekutuan Rusia sentiasa dilakukan selaras dengan pengawasan kerja semua organisasi kredit. Jika mana-mana bank Rusia melanggar syarat yang ditetapkan oleh negara, maka ia akan kehilangan lesennya, yang memberikan hak untuk melakukan pertukaran operasi dalam mata wang asing.
Operasi tempat
Dalam artikel ini kita mempertimbangkan secara terperinci konsep-konsep seperti sifat dan klasifikasi transaksi pertukaran asing. Syarat-syarat ini sangat penting untuk pelanggan bank, kerana mereka harus memahami sepenuhnya struktur dan kaedah kegiatan mereka, serta memahami jenis operasi yang mereka lakukan.
Transaksi tempat ialah operasi perbankan yang dijalankan mengikut kehadiran kadar hari ini. Dalam kes ini, satu mata wang digunakan untuk membeli mata wang lain, tetapi penyelesaian tunai akhir dijalankan pada hari perniagaan kedua, tidak termasuk hari apabila transaksi itu selesai.
Biasanya, transaksi spot membentuk pasaran tunai semasa. Keberkesanan operasi pertukaran akan bergantung kepada saiz penyebarannya.
Spread adalah perbezaan antara harga penjual dan harga pembeli.
Mengendalikan penempatan antarabangsa yang berkaitan dengan import dan eksport perkhidmatan dan barang
Klasifikasi operasi pertukaran asing bank juga termasuk penempatan antarabangsa. Ketika menjalankan perdagangan luar negeri, bentuk penyelesaian tersebut sebagai transfer bank, surat kredit dan koleksi dokumentasi biasanya digunakan.
Surat kredit adalah kewajipan bank yang mencipta surat kredit ini atas permintaan pelanggannya untuk membuat pembayaran kepada pengeksport terhadap dokumen-dokumen yang ditunjukkan dalam surat kredit itu sendiri. Apabila menggunakan borang pembayaran ini, bank asing juga membuka surat kredit dan menghantar surat istimewa yang menggambarkan jenis surat kredit dan peraturan pembayaran.
Koleksi adalah kewajipan bank untuk memberikan dokumen-dokumen yang dikemukakan oleh pembawa kepada pengimport untuk menerima wang.
Sekiranya kaedah pemindahan bank digunakan (klasifikasi mata wang, jenis urusniaga mata wang yang dinyatakan dalam artikel ini), maka semua hasil tunai akan dikreditkan ke akaun transit di bank tertentu.
Operasi penempatan dan penggalangan dana
Perlu diingat bahawa perakaunan urus niaga pertukaran asing dilaksanakan mengikut semua keperluan undang-undang semasa mengenai perakaunan.
Pertimbangkan jenis operasi yang melibatkan tarikan dan penempatan dana mata wang asing oleh bank:
- tarikan pelbagai deposit entiti undang-undang dan individu, serta deposit antara bank;
- memberikan dana kredit kepada individu dan entiti undang-undang;
- keupayaan untuk meletakkan pinjaman di pasaran antara bank.
Timbangtara Mata Wang
Perintah urus niaga mata wang bergantung kepada bank itu sendiri, serta struktur dan keupayaannya. Dalam perenggan ini, kami mempertimbangkan secara terperinci apa arbitraj mata wang adalah. Konsep ini adalah transaksi untuk membeli mata wang asing dan penjualan serentak untuk mendapatkan keuntungan tertentu daripada perbezaan nilai tukar yang digunakan.
Bergantung kepada tugas itu, jenis timbang tara berikut dibezakan:
- spekulatif - membantu untuk mendapat manfaat daripada perbezaan kadar pertukaran berkaitan dengan turun naik mereka;
- penukaran - khusus bertujuan untuk membeli mata wang yang paling menguntungkan.
Terdapat juga arbitrase faedah mata wang, yang merangkumi dua jenis transaksi:
- mendapatkan dana kredit dalam pasaran modal asing, di mana kadarnya jauh lebih rendah;
- penggunaan bersamaan dengan mata wang asing yang dipinjam dalam pasaran modal pinjaman Rusia, di mana kadar faedah lebih tinggi.
Timbangtara mata wang dapat mewujudkan hubungan antara modal jangka pendek dan dinamika minat dalam pasaran asing dan nasional. Pada masa yang sama, ia menjadi mungkin untuk mendapatkan wang "panas".
Pengelasan transaksi pertukaran asing membolehkan anda menentukan aktiviti bank dalam pasaran nasional dan antarabangsa. Operasi yang lebih banyak dapat diberikan oleh bank kepada pelanggannya, semakin kompetitifnya.
Bank Pusat Persekutuan Rusia telah membentuk bentuk perakaunan dan pelaporan seragam untuk semua urusniaga pertukaran asing, serta masa pelaksanaannya.