Akaun pelaburan, potongan cukai: ulasan

Rakyat yang mematuhi undang-undang negara secara tetap membayar cukai ke atas perbelanjaan "putih" ke perbendaharaan. Sebagai insentif, kerajaan membenarkan mengurangkan asas kena cukai dengan jumlah perbelanjaan yang didokumenkan untuk perumahan, kajian dan kesihatan.

Dalam sebulan, ia akan menjadi tiga tahun dari saat senarai pilihan mengembang. Bagi warganegara yang telah membuka akaun pelaburan sebelum 31 Disember 2014, potongan cukai dalam jumlah keuntungan pada transaksi sekuriti akan dikira pada masa laporan untuk 2017. Dengan syarat bahawa kertas kerja dipegang oleh pembayar cukai selama tiga tahun sebelumnya.

Bagaimana untuk mendapatkan potongan cukai? Akaun pelaburan individu - mekanisme untuk memperoleh pilihan cukai melalui pelaburan tunai:

• kepada resit hutang persekutuan dan perbandaran;
• dalam sekuriti syarikat;
• dalam sekuriti ekuiti cip biru Rusia;
• membuka dana bersama;
• dalam saham dan penerimaan hutang syarikat asing dalam pasaran.

Rangka perundangan

Akta Pasaran Sekuriti telah berkuatkuasa sejak April 1996. Asas pengenalan pada tahun 2015 alat baru untuk mengurangkan cukai pendapatan pribadi diabadikan dalam Kanun Pajak dalam pasal 219.

Jumlah potongan

Potongan cukai apabila membuka akaun pelaburan terakru pada jumlah dana yang sebenarnya disimpan, tetapi tidak lebih daripada 400 ribu rubel.

Amaun awal yang diletakkan pada IIS adalah 400,000 Rubles. Pada 2017, sebanyak 1 juta rubel boleh diletakkan di dalam akaun. Tetapi terdapat perbezaan aplikasi.

Jika warganegara memohon potongan cukai pendapatan tahunan, maka ini hanya terpakai kepada jumlah 400,000 Rubles. Saiz potongan itu adalah 52 ribu rubel.

Seluruh jumlah satu juta rubel digunakan untuk potongan jika seorang rakyat ingin mengurangkan hasil kewangan selama tiga tahun pelaburan.

DIA dan IIS

Tidak semua bank membuka akaun pelaburan. Kerana tidak setiap bank mempunyai jabatan brokerage. Institusi operasi yang mampan sama ada mempunyai pakar khusus untuk perkhidmatan broker, atau mereka menganjurkan syarikat pengurusan untuk bekerja dengan produk pasaran sebagai sebahagian daripada kumpulan atau pegangan.

Akaun AI tidak dilindungi oleh Agensi Insurans Deposit. Jika bank terbakar, individu tersebut tidak akan dibayar balik untuk ruble yang ditempatkan di IIMS.

Walaupun, jika sesuatu seperti Belovezhskaya Pushcha berlaku, DIA tidak akan menyimpan apa-apa sumbangan.

Kaedah Pembukaan Akaun

Pilihannya ialah:

1. Buka IIS di modal atau bank yang dibenarkan.
2. Menjadi pelanggan broker

Dalam kes pertama, seseorang meletakkan simpanannya sendiri pada IMS dalam mod pengurusan amanah. Akaun dibuka, tetapi pelanggan tidak mendapat kebenaran untuk melakukan transaksi dengan sekuriti. Untuk keseluruhan tempoh, syarikat pengurusan wang atau bank yang membuka IMS berfungsi dengan dana.

Dalam kes kedua, pelanggan membuka dua akaun - pelaburan dan broker. Sejak orang terakhir telah menjalankan operasi dengan sekuriti, dan IIS berfungsi sebagai bank keuntungan faedah cukai. Sekiranya pengguna melanggar integriti IMS, mengeluarkan sebahagian daripada dana, maka faedah ditamatkan, dan baki deposit dipindahkan ke akaun pembrokeran.

Anda boleh membuka IIS sebaik sahaja anda mendaftar dengan broker. Membuka akaun tidak disertakan dengan segera pengisian akaun segera untuk jumlah keseluruhan insurans. Wang boleh diletakkan kemudian. Tetapi tempoh pengiraan tiga tahun akan bermula tanpa mengira ketersediaan wang dalam akaun.

Bagi orang yang telah membuka akaun pelaburan, potongan cukai menimbulkan ulasan campuran. Banyak faktor manusia. Satu pelanggan samar-samar menjelaskan mengenai komisen untuk perkhidmatan itu; yang lain tidak memahami prosedur penggantian; yang ketiga memilih broker di pusat serantau dan tidak senang bahawa saya perlu menghabiskan hari dalam perjalanan.

Pendapat Pendapat

Kewangan peribadi yang diperoleh secara sah bukan topik untuk perbincangan awam. Oleh itu, selalunya, meninggalkan maklum balas mengenai kerja bank, pengguna tidak mengiklankan nama mereka.

Mengenai Alfa Bank, tinjauan sering mendapati maklumat yang bahan pengiklanan menjamin pemeliharaan dan peningkatan modal. Selalunya, seseorang dengan gaji putih pada pembukaan IIM bahan kajian superficially, mempercayai prospek New Horizons dan berharap pertumbuhan modal 37% dalam tempoh tiga tahun. Jika semuanya dikira tanpa tergesa-gesa dengan kalkulator, ternyata wang itu dikunci selama tiga tahun, pendapatan yang diisytiharkan hanya dijamin selepas tempoh yang ditentukan. Yuran perkhidmatan adalah 2% dari jumlah yang didepositkan. Iaitu, dari 400 ribu - ini adalah 8000 rubel. setahun, dan selama tiga tahun ia akan menjadi 24,000. Peningkatan dijanjikan sebanyak 148 ribu rubel. Termasuk termasuk potongan cukai sebanyak 52 ribu. Komisen minus, tolak potongan kekal 72,000 selama 3 tahun, iaitu 6% setahun. Anda boleh meletakkan deposit dengan hasil yang sama. Dan perlindungan dalam deposit DIA dijamin. Dan IIS tidak dilindungi oleh apa-apa.

Di Sberbank, janji-janji sedikit lebih tinggi, komisen adalah 1% lebih rendah. Risiko adalah sama - kekurangan jaminan negara untuk IMS. Wang pergi ke pengurusan syarikat. Hasilnya dalam tiga tahun.

Yang paling munasabah adalah syarat-syarat bagi pelanggan yang memegang FINAM. Ini dapat dilihat oleh bilangan orang yang memohon kepada pejabat cukai bandar dari Februari hingga April. Mereka tidak menunggu cuaca di laut, mereka menerima potongan kerana mereka membuat wang pada IIS: pada tahun pertama dari 400 ribu, pada tahun kedua dari 400 ribu tahun yang akan datang dan, pada tahun yang sama dari jumlah penambahan baru.

Terdapat juga tanggapan daripada orang-orang umur persaraan. Pasangan yang berkahwin dengan kemahiran komputer yang meyakinkan sering tertarik oleh FINAM untuk melakukan IMS secara serentak dan berdagang di bursa. Sekiranya salah seorang ahli keluarga terus bekerja, ada peluang untuk melabur pencen bulanan. Sebagai tambahan kepada potongan yang dijanjikan, syarikat itu menawarkan bonus tambahan sebanyak 4.125% setahun mengenai jumlah wang yang dilaburkan. Ini bukan 0 di Alfa Bank, tidak ditambah 1% di Sberbank. Ini adalah lampiran deposit yang baik. Malah mengambil kira kurangnya insurans di DIA. Dalam wang, jumlah itu akan menjadi 16,500 rubel. pada tahun pertama, maka ia hanya akan meningkat. Tempat institusi kewangan dalam sepuluh teratas dalam penarafan untuk petunjuk penting memberi inspirasi kepada pelanggan.

Prosedur pendaftaran dan penambahan semula akaun

Anda boleh membuka IMS tunggal. Ia tidak mungkin menjadi kaya dengan perbelanjaan bajet negara. Sekiranya perkhidmatan cukai merekodkan dengan pembayar lebih daripada dua IIA, maka tiada potongan akan dibuat pada mana-mana akaun.

Sekiranya bank itu mempunyai pejabat broker, kemudian mendepositkan wang ke IIS dibuat melalui meja tunai bank secara percuma.

Dua lagi cara - pemindahan wayar melalui Internet dan pemindahan dari bank ke bank - tertakluk kepada yuran komisyen. Perbankan internet sedikit lebih murah.

Senarai dokumen

Pemilik akaun cukai individu disediakan dengan potongan cukai pada penyataan peribadi, disokong oleh bukti.

Pelanggan pejabat FINAM di Miass dalam perbualan peribadi mencatatkan kemudahan bekerja dengan syarikat, kelajuan perkhidmatan, dan keterbukaan kepada konsultasi mengenai isu-isu baru muncul. Untuk membuka akaun cukai individu, sudah cukup untuk mengemukakan pasport.

Untuk mendapatkan potongan, anda perlu menyediakan pakej dokumen:

1. Satu set dokumen pada akaun pelaburan. Pengambilan dilakukan oleh syarikat di mana akaun dibuka. Contohnya, sehingga tahun ini, FINAM mengarahkan dokumen dari pejabat pusat Moscow. Sekarang maklumat itu disediakan di pejabat operasi bandar. Ia mudah untuk pelanggan, masa menunggu dikurangkan.
2. Dokumen pembayaran pemindahan dana ke IIS.
3. Permohonan potongan, yang menunjukkan butiran akaun untuk mengkreditkan potongan. Wang keutamaan boleh dihantar untuk menambah IIS. Kemudian tahun depan anda boleh mengira keuntungan lain dalam rangka wang yang baru menyumbang.

Apabila memohon potongan, perlu diingatkan bahawa tuntutan yang mungkin dilakukan jika ada gaji putih, dan majikan dipotong dan dipindahkan ke cukai pendapatan perbendaharaan pada waktu dan sepenuhnya.

Peraturan untuk mendapatkan hak keistimewaan

Katakan seseorang membuat akaun pelaburan dengan mengumpul dokumen. Potongan cukai boleh diminta pada akhir tahun fiskal.

Diskaun pada jumlah yang dilaburkan hanya diterima sekali sahaja.

Potongan terikat dengan upah seperti berikut. Pertama, majikan sendiri tidak berkaitan dengan pemotongan. Seseorang perlu mengisi perisytiharan dalam bentuk 3-NDFL dan membawanya ke pejabat audit meja.

Jumlah potongan tidak boleh lebih tinggi daripada cukai pendapatan putih.

Mari kita tolak dari asas - 52 ribu faedah untuk cukai pendapatan peribadi dari jumlah pelaburan 400 ribu rubel.

Katakan seseorang mengeluarkan IIS untuk 400 ribu Rubles. dan dari Januari hingga Disember memperoleh 500 ribu. Cukai terakru dan dipindahkan sebanyak 13% ke atas pendapatan berjumlah 65 ribu. Kami memohon potongan undang-undang sebanyak 52,000 Rubles. Kemudian 13 ribu rubel adalah disebabkan perbendaharaan. Potongan cukai dalam jumlah 52 ribu rubel. akan dipindahkan ke akaun yang ditunjukkan oleh pembayar cukai atas permohonan

Dalam perbualan dengan salah seorang pelanggan FINAM, ternyata gaji putihnya berjumlah 316 ribu rubel. Majikan terakru dan memindahkan cukai pendapatan dalam jumlah 41.08 ribu Rubles daripadanya. Jumlah yang sama berjumlah satu potongan cukai untuk pelaburan. Mengenai baki faedah dalam jumlah 10.92 ribu terpaksa dilupakan.

Ia tidak membebankan untuk membuka akaun pelaburan individu. Mendapatkan potongan cukai boleh menjadi sukar. Oleh itu, pelanggan harus segera selepas akhir tempoh kewangan meminta satu set borang di syarikat pengurusannya atau di bank di mana IMS terbuka. Jangan tunda sehingga 30 April.

Analisis perbandingan KFU mengenai pembukaan IMS

Di bandar-bandar besar, ketumpatan pengedaran kredit dan organisasi kewangan adalah lebih tinggi daripada di periferal. Di sana lebih mudah mendapatkan nasihat secara langsung dari syarikat. Di bandar-bandar kecil, keadaan bercampur-campur. Tidak semua cawangan bank tempatan bersedia menjawab soalan pelanggan yang berpotensi.

Tinjauan KFU di kota Golden Valley di Ural Selatan menunjukkan gambar berikut. Satu syarikat kewangan dari syarikat induk pelaburan, lima cawangan bank besar dan sederhana dan satu cawangan dari pusat serantau dimasukkan ke dalam senarai tinjauan:

1. IR FINAM. Jangan buka dari jauh; tulis dua akaun untuk pelanggan sekaligus - IIS dan broker; segera menghantar wang tidak diperlukan. Komisen sebanyak 177 Rubles setiap bulan dikenakan bayaran untuk menyewakan akaun wang; sehingga penerimaan dana ke akaun, komisyen tidak dikenakan biaya dari klien. Faedah terkumpul - ½ kadar pembiayaan faedah tahunan dikenakan; pada Disember 2017, ia adalah 4.125%; pelanggan menerima pendapatan tambahan sebanyak 13% daripada faedah + 4.125 bonus untuk tahun ini, berjumlah 17.125% daripada jumlah wang yang ditempatkan di IIS.
2. PJSC Sberbank. Jangan bekerja dari jauh; di ibu pejabat Sberbank Premier, IIS dibuka dalam dua cara: tanpa keupayaan untuk menguruskan wang secara bebas atau secara kontrak dengan broker; jumlah deposit minimum yang diperlukan pada pembukaan jenis pertama ialah 100 ribu rubel; semasa membuka akaun pembrokeran, sumbangan awal kepada IIMS boleh ditinggalkan.
3. Alfa Bank. Ruang ini dianjurkan untuk kemudahan pelanggan. IIS membuka Alfa Capital. Pelaburan tersedia untuk seseorang dengan dua cara:
   • membuka akaun pelaburan melalui bank ejen Alfa Bank; potongan cukai pada akhir tahun akan disediakan oleh pejabat cukai atas dasar pakej dokumen dan permohonan klien;
   • dari jauh melalui portal negara perkhidmatan.
4. Permulaan sebanyak 10.000 rubel diperlukan. Syarikat menawarkan tiga pilihan klien untuk menguruskan dana yang dilaburkan:
   • "Masa Depan Kita" adalah pelaburan di OFZ.
   • "New Horizons" - bon syarikat perbandaran korporat.
   • Saham cip biru.
5. PJSC Chelyabinvestbank.Pejabat-pejabat tempatan tidak disediakan; Rayuan diperlukan kepada pusat serantau ke ibu pejabat bank.
6. JSC "Snezhinsky". Pembukaan IIS tidak disediakan.
7. JSC "Raiffeisenbank". Pembukaan IIS adalah mungkin melalui Raiffeisen-Capital. Walaupun IIS hanya tersedia untuk pelanggan DIRECT Premium dan Perbankan Premium. Anda boleh mendepositkan jumlah tersebut di bahagian.
8. PJSC "Gazprombank". Mereka tidak berfungsi dari jauh dengan IIS. Anda boleh membuka akaun sama ada di bahagian broker pada hari kerja atau di bilik operasi dari hari Isnin hingga Sabtu. Pekerja tunggal jabatan brokerage di Chelyabinsk, menurut piawaian Eropah, memenuhi kewajiban, cekap dan menasihati dengan jelas, tepat pada masanya memberitahu seluruh pembagi dan pedagang mengenai perubahan peraturan.

Kesimpulannya

• Adalah bijak untuk mengkaji maklumat mengenai IMS di tapak broker terpilih. Kemudian hubungi bank dan syarikat pengurusan. Perbualan secara langsung akan memberikan idea tentang norma komunikasi dengan pelanggan.
• Sesetengah syarikat bekerja dari jauh. Tetapi anda tidak boleh mendapatkan kata keluar. Dalam keadaan majeure, pengesahan kertas mengenai hubungan akan membantu menyelesaikan masalah yang memihak kepada pelanggan.
• Jumlah komisen untuk mengekalkan IIS di bank dan CC mungkin berbeza-beza. Oleh kerana IMS tidak dilindungi di DIA, adalah berguna untuk menganggarkan kos peratusan perkhidmatan institusi kewangan.