Banku nozarē ir diezgan daudz terminu, kas no pirmā acu uzmetiena šķiet diezgan sarežģīti. Tomēr, ja paskatās, tad šie termini slēpj diezgan vienkāršus jēdzienus. Daudzi, kas dzird vārdu "akreditīvs", uzskata to par kaut ko nesaprotamu un sarežģītu. Šajā rakstā mēs centīsimies noskaidrot, kas tas ir un kādos gadījumos tas tiek piemērots.
Jēdziena definīcija un būtība
Akreditīvs tiek uzskatīts par visuzticamāko un pieejamāko veidu, kā pasargāt indivīdu vai organizāciju no riskiem, kas rodas, veicot avansa maksājumu par darījumu. Arī akreditīvs ļauj jums iegūt noteiktas garantijas, strādājot ar jauniem piegādātājiem. Akreditīvs ir neaizstājams fiziskām personām, noslēdzot īpašuma pārdošanas darījumu.
Tādējādi akreditīvs ir konts, kas ir īpaši atvērts banku organizācijā, lai rezervētu summu noteiktam laika periodam (piemēram, darījuma noslēgšanas laikam). Brīdī, kad dalībnieki izpilda darījuma nosacījumus, banka uzņemas saistības samaksāt prasīto summu kādai no pusēm.
Bankas akreditīvs
Iepriekš apskatītajā gadījumā banka darbojas kā starpnieks un galvotājs. Viņš ir atbildīgs par kontā iemaksāto naudas līdzekļu samaksu. Šāda finanšu shēma noteikti ir izdevīga un uzticama gan piegādātājam, gan saņēmējam.
Banka darbojas kā sava veida apdrošinātājs un uzņemas atbildību par līdzekļu izmaksu saskaņā ar līguma noteikumiem. Tas kļūst izdevīgi gan piegādātājam, gan saņēmējam. Pirmais droši zina, ka saņems samaksu par piegādātajām precēm, un otrais ir pārliecināts, ka varēs samaksāt laikā. Turklāt kredītvēstules tarifi privātpersonām un organizācijām ir gandrīz vienādi.
Turklāt šāda droša norēķinu metode garantē abām pusēm saistību izpildi, kas ļauj paātrināt pārdošanas procesu.
Bankas starpniecības pasākumi
Darījums, izmantojot akreditīvu, nozīmē šādu darbību secību:
Tiek noslēgts līgums starp darījuma pusēm, kurā ir izklāstīti visi nosacījumi, saskaņā ar kuriem tiks veikts aprēķins, ieskaitot akreditīvu.
Pirkuma interesentam jāsazinās ar izvēlēto banku, lai noformētu kontu un iemaksātu līgumā noteikto naudas summu, kas tiek rezervēta noteiktam laika posmam.
Darījuma otra puse nodrošina banku ar nepieciešamo vērtspapīru paketi.
Pēc atvēršanas akreditīva banka par to informē pārdevēja banku (konsultējošo banku).
Konsultējošā banka paziņo piegādātājam par akreditīva atvēršanu.
Piegādātājs pārsūta preces saņēmējam un pārsūta bankai, kas izsniedz visus nepieciešamos dokumentus līguma izpildes apstiprināšanai.
Visus iesniegtos dokumentus pārbauda konsultējošā banka.
Pamatojoties uz līgumu, naudas līdzekļi pārdevēja kontā tiek ieskaitīti izsniedzējā bankā, kurā tika atvērts akreditīvs.
Kredīta vēstules līgums un maksājums
Līgums ir dokuments, kurā aprakstītas visas darījuma pušu attiecības un informācija, kas nepieciešama tā veiksmīgai noslēgšanai. Obligātie līguma noteikumi ir:
1. Visa informācija par abām darījuma pusēm.
2. Darījuma noslēgšanas forma.
3. Summa, kas tiks rezervēta turpmākai pārskaitīšanai pārdevējam.
4. Noteikumi, ar kuriem tiks izpildīti darījuma nosacījumi.
5.Komisijas lielums.
6. Maksājumu secība.
7. Klauzulas, kas paredz neatbilstību vienas puses līguma noteikumiem.
8. Darījuma dalībnieku pienākumi un tiesības.
Jāatzīmē, ka šādus finanšu darījumus var veikt ne tikai juridiskas personas, bet arī fiziskas personas, savukārt darbību secība, lai izsniegtu akreditīvu fiziskai personai, nemainās.
Kurā gadījumā starp darījuma dalībniekiem tiek veikta naudas pārskaitīšana?
Rezervēto līdzekļu pārskaitījums tiek veikts tikai pēc tam, kad ir dokumentēta visu nepieciešamo līguma nosacījumu izpilde. Tas ir, nauda pārdevējam tiek pārskaitīta tikai pēc tam, kad preces ir piegādātas pircējam, un izsniedzējai bankai ir iesniegti dokumenti, kas to apstiprina. Ja līguma nosacījumi netika izpildīti vai tika pārkāpti, pircējs ir pilnvarots organizēt preču atgriešanu piegādātājam un par to nemaksāt. Pats konts tiek atvērts uz pircēja rēķina vai izmantojot aizdevumu.
Akreditīva atvēršanas process banku organizācijā
Piemēram, lai pabeigtu attiecīgo darījumu banku organizācijā, piemēram, lai atvērtu akreditīvu fiziskām personām ar VTB 24, jums bankas formā jāaizpilda paziņojums ar šādu informāciju:
1. Informācija par līgumu (noslēgšanas datums, numurs).
2. Informācija par piegādātāju, ieskaitot informāciju.
3. Naudas līdzekļu samaksas veids.
4. Informācija par precēm, kas jāsniedz pircējam.
5. Informācija par banku, kas konsultē.
6. Dokumenti, kas būs jāiesniedz, lai pārskaitītu naudu piegādātājam.
Neatkarīgi no tā, vai izvēlaties šo banku, vai vēlaties privātpersonām atvērt akreditīvu Sberbank, ir vērts pārbaudīt likmes tieši bankas filiālē vai vietnē.
Akreditīvu veidi
Atkarībā no darījuma pušu un bankas pilnvarām ir vairāki akreditīvu veidi:
1. Atgādināms. Šāda veida akreditīvā banka ir tiesīga anulēt kontu, pamatojoties uz pircēja pieteikumu, par to nepaziņojot pārdevējam. Šis kontu veids nav populārs, jo no pārdevēja nav garantiju.
2. neatsaucami. Visizplatītākais fizisko personu akreditīvu veids VTB. Līdzekļus izņemt nav iespējams. Tas ir, pēc darījuma nosacījumu izpildīšanas līdzekļi tiks garantēti pārskaitīti uz piegādātāja kontu.
3. Apstiprināts. Šajā gadījumā banka pārskaitīs naudu pārdevējam, pat ja pircēja kontā nav naudas. Tomēr šī iespēja banku organizācijai ir riskanta, tāpēc tai tiek piemērota diezgan liela komisija.
4. Rezerve. Banka, kas atver kontu, pārdevējam uzliek oficiālas rakstiskas saistības, ka maksājumi tiks veikti pat tad, ja pircējs nepilda līgumā noteiktos nosacījumus. Šis veids garantē samaksu piegādātājam.
5. Atgriezeniska. Tas tiek atvērts tikai daļai no saskaņotās summas. Pēc saistību izpildes to papildina ar atlikušo summas daļu. To parasti izmanto gadījumos, kad preces tiek piegādātas pēc noteikta grafika.
6. Apļveida. Ļauj saņemt naudu jebkurā konsultējošās bankas filiālē.
7. Ar sarkano klauzulu. Emitents piekrīt pārskaitīt naudu pārdevējam pat pirms līguma nosacījumu apstiprināšanas.
Akreditīvi fiziskām personām
Akreditīvus ir iespējams izmantot ne tikai preču un naudas attiecībās, bet arī privātpersonu darbā. Veikto operāciju būtība paliek nemainīga, un konts darbojas kā saistību izpildes garants. Fizisko personu akreditīvs tiek izmantots, lai aizsargātu pret krāpnieciskām shēmām, kā arī darījumos ar nekustamo īpašumu.
Akreditīva analogs var būt bankas šūnas atvēršana, kur naudu var uzglabāt līdz darījuma pabeigšanai. Tas notiek šādi:
1. Saņēmēja klātbūtnē līdzekļi tiek noguldīti kamerā.
2. Depozīta summa tiek pārbaudīta.
3. Ir preču piegāde vai īpašuma pirkšana.
4. Bankai tiek iesniegti dokumenti, kas apliecina līgumsaistību izpildi.
5. Pārdevējs saņem naudu no kameras.
Darījumi, izmantojot šūnu, parasti prasa vairāk laika, tāpēc cilvēki, kas nodarbojas ar uzņēmējdarbību, dod priekšroku akreditīvam, neskatoties uz akreditīva izmaksām privātpersonām.
Atsauksmes
Akreditīvs ir ērts veids, kā garantēt finanšu saistību izpildi starp divām darījuma pusēm. Uzņēmējdarbībā šāda veida konti tiek izmantoti visur. Tomēr tas nav tik izplatīts starp indivīdiem, lai arī tik lielas finanšu organizācijas kā Sberbank visādā ziņā reklamē un atbalsta privātpersonu akreditīvu. Šajā jomā praktiski nav pārskatu, jo, slēdzot pirkuma līgumu, biežāk tiek izmantota bankas šūna. Tomēr visi komentāri norāda uz šīs aprēķina metodes beznosacījumu uzticamību. Arī VTB notiek fizisko un juridisko personu akreditīvi, un, kā zināms no informatīvajiem avotiem, VTB24 un Sberbank ir finanšu organizācijas ar visaugstāko uzticēšanos dažādu pilsoņu grupu starpā.
Akreditīva priekšrocības un trūkumi visām personu grupām
Apkopojot visus iesniegtos pārskatus, mēs varam izdalīt šādas akreditīvu priekšrocības:
1. Līgumā paredzēto saistību izpildes uzraudzība no juridiskā viedokļa (banka neiesaistīsies apšaubāmos darījumos, viss tiek pārbaudīts).
2. Piegādātāja riski ir minimāli, patiesībā viņam tiek garantēta naudas saņemšana.
3. Akreditīvs privātpersonām vai organizācijām garantē piegādātāja savlaicīgu saistību izpildi.
4. Atšķirībā no parastās kreditēšanas, šajā gadījumā ir iespēja ietaupīt uz procentu maksājumiem.
Tomēr ir vairāki akreditīvu trūkumi, proti:
1. Ja jūs nesniedzat dokumentus, kas nepieciešami līguma saistību izpildes apstiprināšanai, līdzekļi netiks pārskaitīti piegādātājam.
2. Lielā dokumentu apjoma dēļ darījums var būt diezgan ilgs.
3. Kredīta vēstules darījumus var ierobežot ar likumu.
4. Komisijas maksa par pakalpojumiem ar kredītvēstulēm privātpersonām ir diezgan augsta. Tas pats attiecas uz juridisku personu.