Pritrauktos komercinio banko lėšos domina tiek visuomenę (plačią, jei finansinė ir kredito struktūra yra didelė, tiek specializuotą, atliekančią civilių stebėtojų vaidmenį), tiek valstybę. Kodėl? Kokia gali būti skolintų lėšų struktūra? Ar įmanoma ją išanalizavus padaryti išvadas apie organizacijos ateitį?
Bendroji informacija
Komerciniai bankai visų pirma yra konkrečios kredito įstaigos. Jų užduotys apima laikinai laisvų asmenų ir juridinių asmenų lėšų pritraukimą, taip pat padengti tų asmenų, kurie juos patiria (gali būti grąžinti), finansinių išteklių deficitą. Yra daugybė skirtingų būdų, kaip atlikti tokią veiklą. Pritrauktos komercinio banko lėšos gali būti paimtos iš šių šaltinių:
- Asmenų indėliai.
- Įvairios organizacijų ir įmonių sąskaitos.
- Tarpbankiniai indėliai ir paskolos.
- Skolos vertybinių popierių platinimas.
- Nuosavų lėšų sąskaitos likučiai.
Kodėl reikalinga komercinio banko pritrauktų lėšų analizė?
Tai leidžia jums atskleisti grynųjų pinigų susidarymo šaltinius, optimizuodama išlaidas, kurias patiria organizacija, norėdama jas pritraukti ir išlaikyti. Komercinio banko pritrauktų lėšų būklės analizė leidžia rūšiuoti klientus pagal nuosavybės teisę, paslaugų teikimo sąlygas, palūkanas. Dėl šios priežasties įmanoma laiku grąžinti lėšas ir sudaryti prognozes.
Šis įrankis taip pat leidžia reguliuoti ir kontroliuoti banko likvidumą. Šiuo atžvilgiu dažnai skiriamos privačios ir skolintos komercinių bankų lėšos. Dėl pirmojo, jūs negalite jaudintis. Tuo pačiu išlaikant pusiausvyrą tarp jų 20/80 lygiu, galima užtikrinti konstrukcijos saugumą ir efektyvumą.
Dalis savo lėšų eina rezervo sukūrimui Centriniame banke. Likę pinigai daugiau naudojami savininkų pelnui, nei pritraukiama. Juk investuotojai turi mokėti palūkanas. Tačiau tuo pat metu jų buvimas leidžia padidinti gyventojų aprėptį.
Šiek tiek teorijos
Labiausiai trokštamos komercinio banko lėšos yra juridinių asmenų einamųjų ir atsiskaitomųjų sąskaitų likučiai. Paprastai jie yra finansinės ir kredito organizacijos pagrindas ir kliento stuburas. Juk iš tikrųjų tai yra praktiškai nemokama. Jie taip pat yra būtini klientams. Per juos eina visas posūkis. Todėl esant dideliam klientų skaičiui, susidaro praktiškai neatlygintinų lėšų perteklius.
Kitas pranašumas yra sąlyginis sąskaitų likučių nuspėjamumas ir juose esančių lėšų kiekio svyravimas. Pavyzdžiui, tai yra informacija apie mokėjimų laiką, apytikslį jų dydį, mokėjimus į biudžetą ir pan. Tačiau nereikėtų pasikliauti tokiu nuspėjamumu. Galų gale, jų padidėjimas neigiamai veikia likvidumą. Dėl blogo valdymo jie netgi gali virsti našta.
Dar šiek tiek teorijos
Pritrauktas komercinio banko lėšas sudaro tokia populiari jų lėšų taupymo priemonė kaip indėlis. Nors pinigai likučiais gali šiek tiek sutaupyti, tačiau indėliai leidžia padengti paskolų poreikį. Taip pat nuo jų labai priklauso palūkanų normos rizika ir tos pačios likvidumo problemos.
Koks čia laimikis? Faktas yra tas, kad kiekvienas bankas siekia pritraukti daugiau indėlininkų vėlesnėms paskolų išdavimui. Norėdami tai padaryti, jie vilioja juos indėlių palūkanomis.Tačiau tuo pat metu kyla ir paskolų normos. Tokiu atveju reikia ieškoti vidurio kelio, kuriame būtų atsižvelgiama į visų šalių interesus.
Taip pat turėtume kalbėti apie įvairias sritis. Taigi komercinio banko nuosavų ir pasiskolintų lėšų analizė klasifikuoja indėlius iki pareikalavimo kaip labiau nepatenkinamą nei sąskaitų likučiai. Kodėl taip Faktas yra tas, kad pašalinimo mechanizmas nesiskiria. Bet juridinių asmenų atveju galima daugiau ar mažiau užtikrintai numatyti jų elgesį. Kadangi paprasto žmogaus elgesio numatyti neįmanoma. Jo lėšos gali būti sąskaitoje ilgiau nei vienerius metus arba jos bus išimtos per savaitę. Kas gali užtikrintai duoti atsakymą? Todėl jie nelaikomi geriausiu pasirinkimu. Galų gale, tai yra gana brangus ir rizikingas lėšų šaltinis.
Apie terminuotuosius indėlius
Palyginti su kitomis, prievolių rūšys yra brangios. Tam tikru laikotarpiu jie pritraukiami pagal tam tikrą palūkanų normą. Jų dėka stabilizuojama likvidumo rizika. Šis faktas yra labai svarbus. Bet tai nereiškia, kad klientas neturi galimybės reikalauti savo lėšų anksčiau nei numatyta.
Tiesa, tam yra numatytos tam tikros baudos, iki priskaičiuotų palūkanų nulio. Tokiu atveju jie tampa daug pavojingesni likvidumui nei indėliai iki pareikalavimo, nes manoma, kad pinigai liks sąskaitoje iki tam tikros datos.
Apie didelius ir mažus terminuotus indėlius
Dėl tokios rizikos egzistuoja terminuotieji indėliai sąlygiškai padalijami į didelius ir mažus. Pirmieji apima tuos, kurie viršija banko nustatytą likvidumo ribą. Dėl savo dydžio jie laikomi pavojingomis medžiagomis. Iš tiesų, netikėtai pasitraukus iš kliento, atsiranda tokios neigiamos pasekmės kaip nuostoliai. Net neatmetama bankroto galimybė.
Kodėl taip atsitinka? Faktas yra tas, kad didelių indėlių savininkai, kaip taisyklė, orientuojasi į pelną. Todėl jie labai jautriai reaguoja į palūkanų normų pokyčius ir jų peržiūrą banke. Nebūtinai tai daroma kadencijos viduryje.
Pažvelkime į nedidelį pavyzdį. Žmogus turi šimtą tūkstančių eurų. Jis atneša juos į banką ir įneša jiems terminuotą indėlį. Laikas yra vieneri metai. Tuomet jo padėtis patenkinama ir jis pratęsia savo indėlį. Dar penkis kartus. Ir nors bankas svarsto galimybę atsiimti šias sumas, tačiau jei jis ateina aštuntą kartą ir reikalauja visų savo lėšų (ir tai bus apie 130–140 tūkst. Eurų), tokios sumos departamente nebus. Juos reikės specialiai užsakyti iš centrinio saugyklos, kad būtų galima perduoti indėlininkui per inkasaciją.
Maži indėliai paprastai yra mažiau jautrūs palūkanų normų pokyčiams. Ir sunkiu laikotarpiu jie, kaip taisyklė, neišeina iš banko. Jų savininkų elgesys yra gana nuspėjamas, o tai galiausiai daro teigiamą poveikį finansų įstaigos likvidumui. Šios kategorijos išlaidos paprastai nėra labai didelės.
Kitos lėšų rinkimo priemonės
Jau buvo apsvarstyta pagrindinė vidutinio banko pinigų struktūra, kuri nėra finansinio sukčiavimo priedanga. Visos kitos prievolių rūšys klasifikuojamos kaip indėlių, nekaupiančių lėšų, kaupimo priemonės.
Ką galima paminėti kaip pavyzdį? Tai yra sandoriai su vekseliais, santaupomis ir indėlių sertifikatais bei vertybiniais popieriais (akcijomis, obligacijomis, skolomis). Tuo pačiu metu yra tam tikra lėšų rinkimo panašiomis priemonėmis specifika. Taigi jų naudojimo iniciatorius yra pats bankas. Pagal išorinius ženklus, tokius kaip skubumas ir pašalinimo mechanizmas, jie labai panašūs į terminuotus indėlius. Tačiau atliekant analizę būtina atsižvelgti į jų taikymo ribas.
Apie kitų priemonių specifiką
Apsvarstykite iš pradžių sąskaitas.Naudodamiesi jais, investuotojai gali susidurti su nelikvidumu, pelningumo kritimu ar prioritetų pasikeitimu. Todėl juos naudojant kyla didelis pavojus, susijęs su palūkanų normos rizika ir likvidumu.
Kaip galima patikrinti finansų įstaigos stabilumą? Šiuo atžvilgiu gali padėti struktūrinis elementas, pavyzdžiui, tarpbankinis kreditas. Kodėl jis laikomas teigiamu veiksniu? Faktas yra tas, kad jei kiti bankai teikia savo pinigus finansinio kredito organizacijai, tai reiškia, kad ji gavo pripažinimą ir yra laikoma, kad ji gali grąžinti surinktas lėšas.
Tačiau neturėtumėte pamiršti apie riziką. Komercinių bankų nuosavos ir pasiskolintos lėšos turėtų sudaryti pusiausvyrą palaikyti pakankamą organizacijos likvidumą ir pelningumą. Per didelis šių priemonių naudojimas gali pakenkti įstaigos stabilumui.
Geriausia situacija
Kas turi geriausias galimybes tęsti? Komercinio banko pritrauktų lėšų organizavimas turėtų būti kuo įvairesnis. Geriausias pasirinkimas yra tada, kai nė viena priemonė neviršija 30 procentų visos finansų įstaigos disponuojamų lėšų sumos. Norėdami tai padaryti, ištirkite konkrečios įstaigos turto portfelį.
Kitas jų darbo stabilumo ir patikimumo rodiklis yra palūkanų norma kaupiant lėšas. Jis turi atitikti du prieštaringus reikalavimus. Pirma, indėlių palūkanos turėtų būti pakankamai patrauklios, kad potencialūs investuotojai galėtų nešiotis savo pinigus. Antra, būtina užtikrinti pakankamą atsargą tarp aktyvių ir pasyvių banko operacijų. T. y., Jūs turėtumėte pasirūpinti aktyviu skolinimu mokioms grupėms, kurių palūkanos yra žymiai didesnės nei tos, kurios kaupiamos indėliams.
Apie stabilumą
Komercinio banko pritrauktų lėšų struktūra turėtų apimti ne tik palūkanų apribojimus tam tikroms kategorijoms, bet ir pasiūlyti ne aukštesnes nei pramonės vidurkis palūkanas.
Kodėl taip Tarkime, kad Rusijos Federacijoje bankai vidutiniškai priima indėlius 6 proc., O paskolas - 20 proc. Ir tada atsiranda finansų ir kredito organizacija, siūlanti net 25% įnašo. Kam jie galės paskolinti gautas lėšas? Arba labai rizikingi skolininkai, kuriems nėra svarbu, kad juos grąžins arba, apskritai, kaupiantys pinigus, bus prarasti kartu su jais.
Toks bankas negali būti laikomas likvidžiu ir mokiu, rūpindamasis savo finansiniu stabilumu. Greičiausiai jis neturi stabilios išteklių bazės, kuri yra būtina efektyvioms investicijoms. Todėl komercinis bankas labai greitai pritraukia juridinių ir fizinių asmenų lėšas. Tačiau, greičiausiai, ateityje jo laukia likvidavimas, o pagrindiniams jo kreditoriams - problemos su jų lėšų gavimu. Juk kuo didesnis procentas, tuo rizikingesnės investicijos.
Kaip analizuojama išteklių bazė?
Tam tikslui vienodos banko sąskaitos yra sujungiamos į tam tikras grupes. Rezultatas yra informatyvus ir kompaktiškas balansas, kurį jau galima išanalizuoti. Svarbūs šiuo klausimu yra šie:
- Skaitiklio parinkimas. Jei skaičiuotume sumas, kurios kaupiasi kaip pritrauktos ir pasiskolintos komercinio banko lėšos tik ketvirčių pradžioje ir metų pabaigoje, bus sunku gauti visišką gautų lėšų dinamiką. Informaciniu požiūriu naudingesni duomenys apie vidutinę vienos sąskaitos dienos apyvartą. Tačiau jas pateikti yra daug sunkiau dėl objektyvių priežasčių, tokių kaip poreikis dirbti su konkrečiomis datomis, o ne apibendrinti.
- Turėtumėte pasirūpinti duomenų rinkimo ir saugojimo sistema, naudojama finansinėje analizėje.Tokiu atveju kiekvienas bankas išsprendžia šią problemą, atsižvelgdamas į savo įstaigos specifiką.
- Santykiniai matuokliai yra plačiai naudojami. Taigi paveikslėliui rodyti naudojami praėjusio ir bazinio laikotarpio rodikliai.
Kartu išskiriama tiek kiekybinė, tiek kokybinė analizė. Ką tai reiškia? Paimkite, pavyzdžiui, užstatą. Žmogus atneša tam tikrą sumą ir įneša ją į savo indėlį. Taigi bankas turi lėšų, kuriomis gali naudotis dabar. O jei vekselis naudojamas kaip objektas? Dėl savo likvidumo gali kilti tam tikrų problemų. Ir nors formaliai, tarkime, jis bus lygus užstatui, šio turto kokybė bus kitokia.
Ką daryti su duomenimis?
Pritrauktos komercinio banko lėšos apima ir riziką, ir galimybes. Struktūros analizė leidžia įvertinti kiekvieno šaltinio reikšmingumą ir jo raidos dinamiką. Dėl tokio požiūrio galite stebėti banko veiklos laipsnį bendraudami su kitomis finansų ir kredito įmonėmis, įvairiomis organizacijomis ir asmenimis.
Remdamiesi gautais duomenimis, valdymo personalas gali nuspręsti pakeisti įmonės veiklą, pakoreguoti tarifus tam tikrose srityse ir pakeisti sistemos principus.
Žinoma, vien informacijos apie lėšų struktūrą nepakanka. Bet tai leidžia priimti sėkmingesnius sprendimus. Be to, įtaką daro ir nemažai išorinių veiksnių. Pvz., Jei indėlių yra per daug, tuomet galite sumažinti jų įkainius. Tačiau esant aukštai infliacijai tą patį padaryti su paskolomis bus problematiška, nes tokiu atveju bankas praras pinigus. Komercinei organizacijai, kuri tai yra, pelno gavimas laikomas galutiniu norimu rezultatu.