Žmogui, pirmą kartą išgirdusiam žodį „faktoringas“, jis atrodys labai sudėtingas ir bauginantis. Tačiau jo esmė yra gana paprasta, o šiuolaikiniame versle tai padeda išspręsti daugybę problemų.
Nestandartinis banko finansavimas
Nors faktoringas nėra klasikinė skolinimo rūšis, ji yra viena iš finansavimo formų.
Norint suprasti, kas yra faktoringas, jo rūšys ir įgyvendinimo schemos, yra gana paprasta, tereikia suprasti jo esmę.
Yra keli apibrėžimai, kurie visiškai atskleidžia faktoringo operacijų prasmę:
- paskolos, užtikrintos gautinomis sumomis;
- finansavimas, užtikrinamas būsimomis sutarties pajamomis;
- skolinimas perleidžiant teises į piniginį reikalavimą pagal sutartį.
Proto prasme jie išskiria tiek faktoringą su regresu (veislės apibrėžimas ir jo esmė yra išdėstyti žemiau), tiek finansavimą, kuris nenumato teisės atpirkti skolą iš pirkėjo.
Pasinaudokite šio tipo skolinimo pasiūlymu tiek bankoms, tiek specializuotoms faktoringo bendrovėms.
Potencialūs klientai
Faktoringo finansavimas gali sudominti įmones, parduodančias prekes ar teikiančias paslaugas atidėto mokėjimo pagrindu su savo partneriais. Tai leis jiems išvengti grynųjų pinigų spragų veikloje ir padidinti gamybos apimtis.
Žinoma, faktoringas bus idealus sprendimas toms organizacijoms, kurios sau išsikėlė tikslą išplėsti pardavimo rinką, o priklausomybė nuo išankstinio apmokėjimo kaip atsiskaitymo forma to neleidžia.
Faktoringo paskolų schema
Finansavimo etapai yra šie:
- Derybos su prekių ar paslaugų pirkėju dėl teisių perleidimo galimybės pagal rangovo ir užsakovo sudarytą sutartį.
- Faktoringo sutarties su banko įstaiga sudarymas.
- Pranešimai pirkėjui apie pretenzijų pagal sutartis perleidimą, išsiunčiant laišką arba pasirašius papildomą susitarimą.
- Pardavėjo vykdomas prekių išsiuntimas arba paslaugų ir darbų atlikimas, pridedami atitinkami dokumentai (sąskaitos faktūros, atliktų darbų aktai).
- Siuntimo dokumentų ar aktų pateikimas bankui.
- Banko pavedimu į pardavėjo sąskaitą iš dalies būsimų įplaukų pagal pateiktus dokumentus.
- Pasibaigus sutarties, kuri buvo perduota faktoringo paslaugoms, atidėjimo laikotarpiui, pirkėjas atsiskaito pervesdamas pinigus į finansų įstaigos sąskaitą.
- Bankas grąžina sumos likutį pagal sąskaitas faktūras arba veiksmus į tiekėjo sąskaitą.
Faktoringo agento pasirinkimas
Į ką turėčiau atkreipti dėmesį renkantis įmonę, kuri bus faktoringo paslaugų teikėja?
Visų pirma, tai yra išlaidos. Faktoringas, kaip ir bet kuris skolinimo būdas, yra mokama paslauga. Jo kaina yra didesnė nei klasikinis banko finansavimas, nes trūksta įkaito „kieto“ įkaito pavidalu ir atitinkamai didesnė banko rizika. Tačiau jei rasite banką, siūlantį faktoringą bendradarbiaujant su klientais, jis kainuos mažiau nei su trečiųjų šalių organizacijomis.
Avansinio mokėjimo dydis, kuris reiškia pinigų sumą, kuri bus pervesta pardavėjui pateikus važtaraščio dokumentus bankui, kiekviena finansų įstaiga turi savo dydį.Jo paruošimas gali būti nuo 50% iki 90%.
Faktoringo sutartyje verta atkreipti dėmesį į atpirkimo teisės egzistavimą, kuri numato galimybę grąžinti pirkėjo anksčiau banko išleistą avansą. Tai leidžia sutaupyti palūkanas už būsimus mokėjimus. Ir gerai, jei tokia teisė sutartyje numatyta kaip savanoriškas noras. Taip atsitinka, kad ši sutarties sąlyga yra išdėstyta skyriuje „Įsipareigojimai“.
Faktoringo įvairovės ir jų skirtumai
Labiausiai jaudinantis klausimas tiems, kurie nusprendė naudoti šią finansavimo formą, yra: „Kas nutiks, jei pirkėjas man nesumokės laiku arba atsisako mokėti?“ Kaip jau minėta, yra toks faktoringo tipas kaip faktoringas su regresu. Tai reiškia banko teisę reikalauti iš pardavėjo sumokėti anksčiau sumokėtą finansavimą, jei jis nebuvo gautas iš pirkėjo per sutartą laikotarpį.
Skirtumas tarp faktoringo be regreso ir finansavimo su regresu yra tai, kad specializuota įstaiga nesugeba išieškoti skolos sumos iš tiekėjo, jei klientas pažeidė mokėjimo sąlygas pagal sutartį. Tokiu atveju bankas padengs šią skolą savo sąskaitoje pajamų ar atsargų sąskaita.
Jei mes kalbėsime tik apie faktoringą su atgręžtiniu reikalavimu ir be jo, tuomet šios galimybės buvimas reiškia, kad finansų įstaiga turi teisę priešingai, nei reikalavimas grąžinti pardavėjui anksčiau sumokėtą sumą. Verta paminėti, kad pirmuoju atveju šios banko paslaugos kaina bus mažesnė nei antruoju.
Faktoringo privalumai ir trūkumai regreso būdu ir be sutarties šalių
Bankui taip pat svarbu, kokią paslaugą parduoti klientui. Faktoringo skirtumas su atgręžtiniu kreipimuisi į finansų įstaigą yra tas, ant kurio pečių guli rizika, kad skolininkas negrąžins skolos. Neturint teisės susigrąžinti pinigų iš pirkėjo, faktorius labai atidžiai priartėja prie kliento pasirinkimo.
Tiekėjui labai naudinga galimybė, kurioje nenumatyta atvirkštinio reikalavimo galimybė. Tačiau jam faktoringo skirtumas su regresu ir be jo gali būti jaučiamas dėl didesnės finansinės operacijos kainos ir mažiausios pirmosios išmokos sumos. Bankas perdraudžia save ir įsipareigoja iš dalies padengti galimus nuostolius dėl padidėjusios palūkanų normos, jei klientas nesumoka skolos. Faktoringo specifika su regresu ir be jo yra ta, kad pirmuoju atveju prisiimama didesnė avanso suma, kuri pardavėjui gali sudaryti iki 90% visos skolos. Ir toks finansavimas yra populiaresnis finansų rinkoje.
Kitas skirtumas tarp faktoringo su atgręžtiniu reikalavimu ir be jo yra tas, kad pasirinkus pirmąjį variantą, pardavėjas papildomai gauna iš anksto pervedamus pinigus iš finansinės įstaigos kaip informacijos palaikymo ir gautinų sumų apskaitos formą. Pasirinkus variantą, kai iš banko nėra atpirkimo teisės, skola yra visiškai perkeliama į faktorių ir nėra galimybės būti informuotam.
Verslo faktoringo nauda
Šis finansavimo būdas, palyginti su klasikiniu skolinimu, turi daug privalumų:
- Papildomų įkaito registravimo išlaidų nebuvimas.
- Minimalus dokumentų paketas, skirtas apsvarstyti ribos nustatymo klausimą.
- Galimybė išplėsti pardavėjo rinkas ir pirkėjų tiekėjų sąrašas.
- Papildomas skolininko reputacijos patikrinimas banke.
- Galimybė patekti į Europos rinkas.