Banko pažymėjimas: rūšys, proc

Banko indėliai yra priemonė nedidelėms, bet stabilioms pajamoms uždirbti. Tačiau jų palūkanų norma retai apima tikrąją infliacijos normą. Todėl vietoje įprasto indėlio galite išduoti banko pažymėjimą. Palūkanos kaupiamos didesne norma, o apyvartos laikotarpis gali būti net viena diena.

Apibrėžimas

Ch. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 44 str. Sakoma, kad banko pažymėjimas yra centrinis bankas, kuris patvirtina lėšų įnešimo į sąskaitą faktą ir indėlininko teisę gauti tam tikrą lėšų sumą po nurodyto laiko. Dokumentą išduoda tik kredito įstaiga. Centrinio banko apyvartą rinkoje reglamentuoja Rusijos banko raštas Nr. 14-3-20.

Centrinis bankas išduodamas tik aukšto lygio apsaugos forma. Jame išdėstytos apyvartos, apmokėjimo ir išleidimo sąlygos. Kupono palūkanos mokamos Rusijos rubliais pagal nustatytą normą. Bankas neturi teisės vienašališkai to pakeisti. Palūkanos mokamos grąžinant centrinio banko vertę. Jei pažyma pateikiama anksčiau nei numatyta, pajamos apskaičiuojamos pagal terminuotiems indėliams taikomus įkainius. Negalite pratęsti dokumento galiojimo laiko.

Tokių vertybinių popierių palūkanų pajamos yra didesnės nei įprastų indėlių. Tačiau pažymėjimai draudimo sistemoje nedalyvauja. Todėl kredito įstaigos bankroto atveju turėtojai negalės gauti savo lėšų.

Banko pažymėjimas: rūšys

Indėlių sertifikatai yra skirti juridiniams asmenims. Jie gali būti išduodami ne ilgiau kaip vienai dienai. Asmenys gali įsigyti tik taupymo sertifikatus, kurių apyvartos laikotarpis rinkoje gali siekti nuo 3 mėnesių iki 3 metų.

Pareiškėjo banko pažymėjimai gali būti pateikiami tretiesiems asmenims. Teisės į šiuos vertybinius popierius perleidžiamos be pakartotinio išleidimo. Trečiosios šalys gali gauti pajamas pagal asmens pažymėjimą tik tuo atveju, jei yra pavedimas. Visi vertybinių popierių pardavimo ir pirkimo mokėjimai atliekami negrynaisiais pinigais. Pasibaigus dokumente nurodytam laikotarpiui, sertifikatas tampa centriniu banku pareikalavus. Tai yra, kredito įstaiga kliento prašymu privalo sumokėti nurodytą sumą.

Rekvizitai

Banko pažymėjimas laikomas galiojančiu, jei yra šie duomenys:

• dokumento pavadinimas;
• numeris, serija;
• atidarymo data;
• indėlio suma;
• Banko įsipareigojimas grąžinti sumą, įskaitant palūkanas;
• ieškinio pateikimo data;
• palūkanų pajamos, įskaitant išankstinį pateikimą;
• mokėtina suma (skaičiais ir žodžiais);
• banko sąskaita;
• Vardas ir pavardė indėlininkas ir jo paso duomenys, priskyrimo pažymėjimo priedai (registruotam indėlininkui);
• Banko atsakingų asmenų parašas.

Kredito įstaiga gali nurodyti papildomą informaciją.

Cesija

Reikalavimo įregistruoti vertybinius popierius perleidimas atliekamas dokumento gale arba papildomuose lapuose. Susitarimą pasirašo seni ir nauji savininkai, juridinis asmuo, įgaliotas atlikti tokias operacijas, ir užklijuojama. Banko sąskaitos sertifikatas gali būti perduotas tik iki termino pabaigos.

Šiek tiek statistikos

Pažyma, banko indėlis suteikia galimybę gauti papildomų pajamų. Nors centrinis bankas sulaukia daugiau susidomėjimo, jo paklausa nuolat kinta. Didžiausia sertifikatų paklausa buvo 2007 m., Kai 46,7 proc. Neregistruotų vertybinių popierių buvo išleisti iki vienerių metų. Po finansinės krizės paklausa smarkiai sumažėjo. 2011 m. Buvo parduoti 11,5 milijono rublių vertės sertifikatai, tai yra 50% mažiau nei 2007 m. 2014–2015 m smarkiai išaugo investicijos.Vieneriems metams bankai pardavė centriniam bankui iš viso 349,7 milijono rublių, iš kurių 78% buvo sertifikatai, kurių galiojimo laikas ilgesnis nei vieneri metai.

Privalumai

Sertifikatas (banko indėlis) turi įprastinio indėlio ir vertybinių popierių savybes. Palūkanų norma yra nustatoma dokumento vykdymo metu, o pajamos yra mokamos jo grąžinimo metu. Kaip ir centrinis bankas, sertifikatas gali būti perduotas trečiosioms šalims, palikimas paliktas arba paliktas kaip įkeitimas. Paskutiniais dviem atvejais reikalavimo teisių perleidimas gali būti sudėtingas. Pasibaigus dokumento galiojimo laikui, jis turi būti pakartotinai išduotas. Todėl teks pakeisti valią, nes pasikeis centrinio banko rekvizitai.

Turistams banko pažymėjimas gali pakeisti grynųjų pinigų čekius. Norėdami, kad keliaudami po šalį nešiotumėte su savimi krūvos sąskaitų, galite išduoti pažymėjimą. Jį galima parduoti bet kuriame išleidžiančio banko skyriuje. Jei dokumento galiojimo laikas nepasibaigė, pajamos bus apskaičiuojamos tik už faktinį dienų skaičių, kai centrinis bankas naudojosi „paklausos norma“. Kitas trūkumas yra tas, kad ne visi bankai turi išplėtotą filialų tinklą visoje šalyje. Ne kiekvienas to paties banko filialas gali gauti tokį dokumentą.

Pamestą ar pavogtą pažymėjimą galima greitai atkurti. Šiuo tikslu bankai sukūrė dublikato išdavimo tvarką. Trečiosios šalys negalės išgryninti pinigų pagal tokį pažymėjimą.

Trūkumai

Banko pinigų sertifikatas indėlių draudimo sistemoje nedalyvauja. Tai yra, finansų įstaigai bankrutavus, vertybinių popierių turėtojai iš draudiko negaus kompensacijos.

Palūkanų pajamos yra apmokestinamos 35% tarifu, kaip ir įprastas indėlis. Jei centrinis bankas numato, kad pajamos kaupiamos 11 proc., O refinansavimo norma yra 9 proc., Tada 1,5 proc. Dydžio suma yra apmokestinama. Šiandien bankai nustato grąžinimo normą, viršijančią refinansavimo normą, tik ilgalaikiams sertifikatams didelėms investicijoms. Taigi, išdavę „Sberbank“ banko pažymėjimą trejiems metams, galite gauti iki 10% per metus. Kuo didesnė suma, tuo didesnė norma.

Asmeniniai pažymėjimai yra apmokestinami gyventojų pajamų mokesčiu, jei dokumentas pasikeitė nuosavybės teise, tai yra paveldėjimo, dovanojimo ar vertybinių popierių perleidimo kitam asmeniui atveju. Šiuo atveju pajamų gavėjas yra mokesčių agentas. Galite išvengti pajamų mokėjimo pateikdami įmoką Federalinei mokesčių tarnybai, patvirtinančią vertybinio popieriaus pirkimo išlaidas. Nešiotojo pažymėjimai nėra apmokestinami. Tai paaiškina didelę jų paklausą.

Gydymo sąlygos

Kredito įstaiga gali išleisti sertifikatus tik įregistravusi emisijos sąlygas Rusijos banko teritoriniame skyriuje. Sertifikatų savininkai gali būti ir gyventojai, ir nerezidentai. Norėdami tai padaryti, pakanka įmokėti grynuosius pinigus į sąskaitą.

Nebankinis sertifikatas yra Centrinis bankas, kuriame nenurodomas savininko vardas. Kas atneša dokumentą, bankas turi sumokėti mokestį jo turėtojui.

30-ies Europoje santaupų sertifikatų rinka buvo labai turtinga. Dokumentai visą laiką buvo perduodami, pristatomi ir parduodami. Tačiau kovojant su pinigų plovimu buvo sugriežtintos lėšų išleidimo ir išgryninimo sąlygos. Ir iki 70-ųjų nešėjų pažymėjimai tapo retenybe. Pavyzdžiui, Ukrainoje nuo 2014 m. Gruodžio 1 d. Tokių vertybinių popierių išleidimas buvo visiškai sustabdytas. Anksčiau parduoti vertybiniai popieriai buvo grąžinti pervedant negrynąsias lėšas į pareikštinio sąskaitą. Apyvartoje liko tik registruoti sertifikatai, išleisti nacionaline ir užsienio valiuta, kurių terminas ilgesnis nei 6 mėnesiai.

Rinkos sąlygos 2017 metams

Šiandien banko sertifikatas verslo klientams gali būti išduotas „Gazprombank“, „Uralsib“, „Vozrozhdenie Bank“ ir „Otkritie FC“. Palūkanų atlyginimas priklauso nuo indėlio termino ir dydžio. Pavyzdžiui, „Otkrytie FC“ savo klientams siūlo trijų mėnesių pažymėjimą, kuriame numatytos 8,95 proc. Pajamos.„Prominvestbank“ moka panašų mokestį, jei suma yra iki 1 milijono rublių.

Rusijos banko duomenimis, 2017 m. I ketvirčiui buvo išduota daugiau nei 1 200 sertifikatų. Centrinis bankas turi didelę paklausą, jo terminas yra iki metų.

Taip pat šiek tiek sumažėja taupymo pažymėjimų išleidimas. Rusai teikia pirmenybę ilgalaikiams pažymėjimams.

Terminas

Vertybiniu popieriumi rinkoje prekiaujama nuo trijų mėnesių iki trejų metų. Tokiu atveju pratęsimas nepateikiamas. Išduodami sertifikatus, bankai nedelsdami apsvarsto išankstinio išpirkimo galimybę. Tokiu atveju turėtojas gauna nominalią vertę, atsižvelgiant į sumažintas palūkanas. Praktiškai „Sberbank“, UBRD, „Bars“, „Finservice“ ir „Expobank“ išperka tokius sertifikatus 0,01 proc. „CentroCredit“ moka 3,5–6% atlyginimą, priklausomai nuo pradinės investicijų trukmės. „Intechbank“ taiko kursą, pagrįstą centrinio banko nominalia verte: iki 4,99 milijono rublių. - 3 proc., Virš - 5 proc.

Tarpininkavimas

Ne visi net didelio banko skyriai gali išduoti pažymėjimą. Todėl pirmiausia turite kredito įstaigos tinklalapyje išsiaiškinti norimo filialo adresą. Pažymėjimo turėtojas gali būti vyresnis nei 14 metų pilietis. Nerezidentai gali sumokėti centriniam bankui tik pervesdami lėšas iš kortelės sąskaitos į indėlį. Norėdami registruotis, turite pateikti pasą ir bet kurį antrą asmens tapatybės dokumentą.

Pažymą sudaro forma ir stuburas. Pirmasis išduodamas klientui, o antrasis lieka kredito įstaigoje. Galite investuoti į bet kurią nurodytos vertės sumą. Pametę dokumentą, turėtumėte nedelsdami pranešti kredito įstaigai. Atkurti teises į bevardį pažymėjimą bus galima tik teisme. Identifikuoti vertybinių popierių savininką yra daug lengviau. Pažeidus formą, lėšas bus galima atsiimti tik išnagrinėjus.

Rinkos pasiūlymai

„Sberbank“ buvo viena iš pirmųjų, išdavusi pažymėjimus. Nuo 2016 m. Vasario mėn. Buvo laikinai sustabdytas centrinio banko išleidimas juridiniams asmenims. Šiandien bankas klientams siūlo tik turėtojo pažymėjimus. Mažiausia investuojama suma yra 10 tūkstančių rublių. Investuokite mažiau nei 50 tūkstančių rublių. bet kuriam laikotarpiui neturi prasmės. Kupono palūkanos bus apskaičiuojamos pagal 0,01 proc. Išleidęs mažiausiai 51 tūkst. Rublių užstatą. 3 mėnesių terminas gali gauti 5,5% pajamų per metus. Įsigijus sertifikatą 36 mėnesiams, mokestis bus skaičiuojamas nuo 5,35% per metus. Maksimali investicijų suma nėra ribojama.

Kitas valstybinis bankas VTB ir visi jo struktūriniai padaliniai neturi sertifikatų asmenims, sergantiems produktų linija. Tačiau kredito įstaigos išduoda pažymėjimus vidutinių ir didelių įmonių verslo klientams ir priima juos saugoti.

Pelningumas

Sertifikatai išperkami didesnėmis palūkanomis nei įprastiniai indėliai. Kiekviena kredito įstaiga savarankiškai nustato ir nustato normą sutartyje. Bankai neturi teisės to pakeisti dokumento galiojimo metu.

Jūs pats galite apskaičiuoti pažymėjimo grąžinimo lygį. Norėdami tai padaryti, tiesiog naudokite šias formules.

1. Pajamos = ((C1 - C0): C0) x (N / T) x 100, kur:

• C1 yra galutinė kaina.
• С0 - pradinė kaina.
• N - dienų (mėnesių) skaičius per metus.
• T - pažymėjimo turėjimo dienų (mėnesių) skaičius.

2. Rinkos kaina = netaikoma + NPP, kur:

• NS - nominali suma.
• NAP - sukauptos palūkanų pajamos.

3. Rinkos kaina = NS x PD x (D: 365 x 100), kur:

• PD - palūkanų pajamos.
• D - dienų skaičius, likęs iki centrinio banko išpirkimo dienos.

Štai kaip galite savarankiškai apskaičiuoti sertifikato grąžą.