Uzorak tovarne liste koji će biti predstavljeni u članku, među primarnim je dokumentima. Koristi se za registraciju prijenosa vlasništva nad proizvodima i drugim materijalnim vrijednostima na kupca. Razmotrimo detaljnije kako se puni tovarni list.
Opće informacije
Prema odredbama saveznog zakona br. 402, sve poslovne operacije moraju biti dokumentirane. Odobreno je od strane uprave poduzeća kako ih savjetuje računovođa. Organizacija može izvršavati i samostalno razvijene oblike dokumenata i koristiti standardizirane obrasce.
Potonji se nalaze u posebnim albumima i odobrava ih Državni odbor za statistiku. Uključuju tovarnicu. Koristi se za formaliziranje prodaje i isporuke materijalnih dobara drugoj stranci. Teretnica je prateći dokument.
registracija
tovarni list sastavljena u 2 primjerka. Jedno ostaje kod dobavljača. Ovaj dokument služi kao podloga za otpis materijalne imovine. Drugi primjerak daje se kupcu (primatelju). Na temelju ovog dokumenta, druga strana kapitalizira materijalne vrijednosti.
potpisivanje
tovarni listkao i svu primarnu dokumentaciju odobrava šef tvrtke i glavni računovođa ili drugi ovlašteni zaposlenici. Popis potonjeg odobrava direktor poduzeća.
tovarni list može potpisati 5 osoba:
- Tri zaposlenika od prodavatelja. Oni uključuju voditelja, knjigovođu i zaposlenika odgovorne za otpremu robe. U velikim poduzećima dokument najčešće potvrđuje jedna osoba. U pravilu je to operator koji, nakon što je dobio podatke iz skladišta i računovodstva, sastavi račun.
- Jedan zaposlenik iz organizacije kupca. U pravilu tovarnicu potpisuje osoba odgovorna za primanje proizvoda. U stupac "primatelj" stavlja se autogram.
- Jedna osoba koja zapravo prihvaća robu. To može biti predstavnik prijevoznika (treća tvrtka) ili druga strana (ako on preuzme).
Pošiljka: prazno
Dokument ima nekoliko stupaca:
- „Pošiljatelj”. Označava skraćeno i puno ime prodavača, njegovu adresu (pravnu i stvarnu), podatke o računu, kontakte. Ako je pošiljka izvršena od strane strukturne jedinice, u ovom se stupcu navodi njezino mjesto.
- "OKPO", "Vrsta aktivnosti na OKPD-u". Te kutije popunjava i prodavač.
- „Primatelj”. Ovdje su ime, adresa, detalji računa, kontaktni podaci druge ugovorne strane. Obavezno popunite liniju OKPO.
- "Dobavljač", "uplatitelj". Ove linije obično pružaju gore navedene informacije. Međutim, u nekim se slučajevima pošiljatelj ne podudara s prodavateljem, a primatelj s kupcem. U tim se slučajevima informacije daju iz konstitutivne dokumentacije odgovarajućih tvrtki (imena, adrese, detalji računa, kontaktni podaci).
- „Baza”. Ova linija sadrži podatke o ugovoru. Ako prodavatelj angažira treću tvrtku za isporuku proizvoda, tada se popunjava stupac "teretnica".
Tabela sažetka
Pri popunjavanju treba uzeti u obzir nekoliko nijansi. Prije svega, podaci u okretnoj tablici moraju odgovarati podacima iz fakture. U stupcima:
- 5 navedite šifru jedinice.
- 6 - vrsta spremnika u kojima se isporučuju proizvodi (skraćeno). Ako roba nije zapakirana, zalijepiti je n / a.
- 9 - masa svakog proizvoda s obzirom na spremnik.
U odgovarajućem polju također je prikazan broj privitaka dokumentu. U istom stupcu nakon riječi "sadrži" dat je broj stupaca stožerne tablice.
dodatno
U redovima:
- "Ukupno sjedala" označava vrijednost na sjecištu stranice "Ukupno na tovarnoj listi" i 8. stupcu tablice.
- "Neto težina" je mjera na sjecištu istog reda i 10 stupaca.
- "Bruto masa" je vrijednost na sjecištu istog stupca i stupca 9.
- "Ukupno izdato za iznos" - na raskrižju stupca 15.
Zaposlenik koji sastavi račun, sve ove pokazatelje daje riječima. Od dobavljača potpis na dokumentu postavljaju svi zaposlenici koji su proizvod odobrili i prodali, te glavni računovođa. Račun mora biti ovjeren pečatom.
