For ikke så længe siden dukkede et nyt udtryk op - instruktørens test for massekarakter. Massivitet fra finansernes blik kan ikke skjules. Skattetjenestens interesse vises, hvis:
- en person er grundlæggeren af 10 eller flere juridiske enheder;
- hvis en person samtidig er leder af 5 eller flere virksomheder;
- hvis adressen på den juridiske enhed er registreret, hvor 10 eller flere virksomheder har bestået registrering.
- hvis administrationsselskabet administrerer 20 eller flere virksomheder.
Online check
Kontrol af direktøren for masse i skatten kan udføres ved hjælp af den officielle internetressource, som blev udviklet af finansministeriet - nalog.ru. Søgeresultaterne viser ikke kun information om lederen, men også om, at organisationen er registreret på det sted med masseadresser. På webstedet kan du finde information om retssager mod virksomhedsembedsmænd - både nuværende og allerede gennemgået. Der findes oplysninger om virksomheder, der har skattegæld til staten og om de juridiske enheder, der ikke har rapporteret til skattemyndighederne i mere end 12 måneder.
En sådan simpel kontrol af en potentiel forretningspartner vil eliminere svig.
Kontrol af registreringsoplysninger
Inden der indgås en kontrakt, selv for et lille beløb, anbefales det ikke kun at kontrollere direktøren for masse, men også at analysere alle virksomhedens registreringsdokumenter. For at gøre dette, skal du anmode om en kopi af de indgående dokumenter og en kopi af uddraget fra registeret, hvis relevans af data kan kontrolleres på webstedet for Federal Tax Service. Det er meget vigtigt at kontrollere, om virksomheden er i likvidationsstadiet: dette kan findes på webstedet til tidsskriftet “State Registration Bulletin”.
Samfundsmedlemmer og licenser
I nogle erhvervssektorer er det meget vigtigt, at modparten har en passende licens, certifikat og er medlem af en SRO. Det ser ud til, at sådanne data ikke har noget at gøre med at kontrollere direktøren for masse, men hvis massen er omhyggeligt dækket, og der ikke er tilladelser til at udføre en bestemt type aktivitet, er en sådan partner nødvendigt? På webstedet fedresurs.ru kan du kontrollere oplysningerne om modparten, inklusive tilgængeligheden af licenser, revisioner, uafhængige garantier eller leasingaftaler.
Hvis en forretningspartner er engageret i offentlige indkøb, kan du få oplysninger om dets pålidelighed på webstedet zakupki.gov.ru
Autorisationskontrol
Verifikation af administrerende direktør for massekarakter kan omfatte en verifikation af autoritet. For at gøre dette skal du anmode om kopier:
- ordre for aftale
- referat af mødet med stifterne;
- bankkort med prøvesignatur;
- pasdata.
For øvrig kan gyldigheden af paset kontrolleres på webstedet fms.gov.ru
Anmod om andet dokument
Du kan anmode modparten om en kopi af lejekontrakten til kontoret eller produktionen / lageret. Adressen kan bare kontrolleres i lejekontrakten. Hvis dette er et kontorcenter, taler vi ikke om masseregistreringsadressen, mange iværksættere kan registreres her, men hvis dette er en nedrivningsbygning eller en lejlighed i en lejlighedsbygning, er dette en lejlighed til kontrol af skattetjenesten.
Ud over at kontrollere direktøren for masse, skal du sørge for at kontrollere selskabets gæld ved hjælp af fogeder fssprus.ru's websted.
Du kan endda finde ud af, om voldgiftsretten fører sag mod dette selskab - kad.arbitr.ru.
Opbevar al korrespondance, der blev ført inden kontrakten blev underskrevet, og hvis partnerens handlinger tvinger dig til at gå til domstol, vil ethvert bevis til fordel for en god tro modpart give dommeren mulighed for at træffe den rigtige beslutning.
Hvad truer samarbejdet med massedirektøren?
Arbejde med et en-dages selskab kan forårsage et skift i skatteforpligtelser eller afvisning af momsfradrag. En bona fide partner kan lide alvorlig økonomisk skade, da overtrædelser hurtigt opdages under en skatterevision.