Herhangi bir kuruluşun cari hesabı birçok işlevi yerine getirir. Bu, her şeyden önce, farklı düzeylerde bütçelerin yanı sıra, kaynakların depolanması ve yeniden tahsisi, kredilerin, kredilerin vb. Şirket faaliyetlerinin büyüklüğüne ve kapsamına bağlı olarak, nakit akışları oluşur ve tüm işlerin sonucu genellikle yönetim verimliliğine bağlıdır.
Cari bir hesap kullanmanız gerekiyor
Her girişimci, kendi işini tek bir amaç ile başlatır - maksimum gelir elde etmek. Bunun için, oluşum aşamasında, iş projelerini daha da genişletecek ve ivme artıracak bir taban oluşturmak önemlidir.
Bir LLC'nin veya özel girişimcinin bir parçası olarak küçük bir işletme oluşturan birçok işletme, cari bir hesaba ihtiyaç olup olmadığını merak ediyor. Yasama gereği bu an, 20 Haziran 2007 tarihli 1843-U tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından düzenlenmektedir. Bu belge küçük işletmelerin banka hesabı açmadan çalışmalarına izin vermektedir, ancak nakit cirosu (yapılan bir anlaşma çerçevesinde) 100 bin ruble tutarını aşmamalıdır.
Birçok bireysel girişimci için, cari bir hesaptan daha düşük maliyetli olan diğer bankacılık hizmetlerini kullanmak daha kolaydır. Kredi kurumunun kartları, az miktarda parayı yönetmek için yeterlidir ve nakit para makbuzları için yazarkasa bulundurulması zorunludur. Yasaların onayladığı prosedürün ihlali, kuruluşun kendisi ve müdürü (sahibi) için uygulanan cezaları gerektirir.
Hazırlık aşaması
İlk bakışta cari hesap açmak oldukça basittir, ancak önce her şirketin kredi kuruluşları için pazarın küçük bir pazarlama çalışmasını yapması gerekir. Bir bankanın para yönetiminde aracı olarak değerlendirilmesinin ana kriteri iş ün ve güvenilirliğidir. Ayrıca sunulan hizmetlerin maliyeti ve çeşitliliği de büyük bir rol oynamaktadır.
Birçok işletme yalnızca cari bir hesap açmakla kalmaz, aynı zamanda tahsilat hizmetleri ile ilgilenir, parasal belgelerle çalışır, para birimi ve özel olanlar da dahil olmak üzere birkaç grup açabilir. Şu anda, bir banka ile bir anlaşma yapmak için bir ön şart, bir uzaktan yönetim sisteminin, yani sadece mevcut modda gerekli işlemlerin yapılmasını değil aynı zamanda tüm yerleşim kategorileri için fon miktarının izlenmesini sağlayan bir müşteri-banka programının mevcudiyetidir. Programın kendisi de önemli bir rol oynamaktadır, bir kredi kurumunun müşterileri basitliği ve kullanım etkinliği bağlamında düşünmektedir.
Hesap açmak için belgeler
Tüm kredi kuruluşları, uzlaştırma ve nakit hizmetleri anlaşmaları imzaladıkları kuruluşlar için standart belge ve gereksinimler listesini düzenler. Bankanın web sitesinde yayınlanırlar ve potansiyel müşteriler tarafından kullanılabilirler. Seçilen kredi kurumunda bir cari hesap açmak için aşağıdaki doküman paketini sağlamalısınız.
- Kuruluşun devlet tescil belgesi.
- Vergi dairesine tescil belgesi.
- Mevcut bir hesap açmak için arzu beyanı.
- Kayıt defterinden gerçek bir alıntı.
- Belirtilen faaliyet türünün gerçekleştirilmesine izin (lisans).
- İşletmenin sözleşmesi (LLC).
- Genel kurul toplantı tutanakları ve bir yönetici tayin emri.
- Mali belgeleri imzalama hakkı verilen yetkililerin kimlik kartları. Bunlar şunları içerir: işletme başkanı, işletme yöneticisi, finans yöneticisi, baş muhasebeci veya siparişle yetkilendirilmiş diğer kişiler.
- Şirketin genel merkezinin kira sözleşmesi (mülk sahibi) veya mülkün sahipliğini kanıtlayan belgeler
- İmzalar ve kuruluşun resmi mührünün baskısı olan kart.
Bu belgelerin kopyalarını vermek mümkündür. Şirket tarafından bağımsız olarak sertifikalandırılırlar veya bir banka çalışanı asılların sunumuna uygun bir işaret koyar. Bazı durumlarda, noter katılımı gereklidir (bankanın talebi üzerine).
Banka kartları
Cari hesap açma prosedüründe şirketin önkoşullarından biri, varlık yönetimi için izin veren doğru şekilde yürütülen bir belgenin varlığıdır. Mühür örnekleri ve yetkili kişilerin imzası olan kart işletme 28-I uyarınca işletme tarafından bağımsız olarak doldurulur, formu doldurma şekli ve prosedürü Ek No. 1 ile düzenlenir.
Yetkili kişinin birinci ve ikinci imzaları, kuruluşun ilgili iç düzeniyle (atanma sırası) teyit edilir. Bir kişinin her iki kişi için de finansal belge imzalama hakkı yoktur. Sadece yöneticinin bunu yapma hakkı olduğunda bir durum ortaya çıkarsa, karttaki sadece ilk ve tek imza gösterilir. Mülkiyet şeklinden bağımsız olarak, bir kuruluş cari bir hesap açabilir (bir veya birkaç bankada bir veya birkaç tane). LLC, IP, CJSC finansal akışı, yoğunluğunu veya üretim ihtiyacını dikkate alarak bu sorunu bağımsız olarak çözer.
Ek belgeler
Bazen kredi kuruluşları, sözleşmeyi doğrudan imzalamadan önce şirketi daha ayrıntılı ve ayrıntılı şekilde incelemektedir. Güvenlik hizmeti, yasal adresin şirketin asıl konumu ile yazışmasını kontrol eder, müdürle ek görüşmeler yapar, bankanın “tanıdığı” ve gelecekteki ortağı her zaman sorunsuz bir şekilde gitmez. Bu durumda cari hesap açmak için firma hakkında ek bilgi istenmektedir. Çoğu zaman, banka aşağıdaki belgeleri ister:
- İstatistiksel Kodlar.
- Bir finansal (genel, yürütme) müdürü veya baş muhasebecinin atanması için verilen emirler.
- Bütçe dışı fonlarla vb. Kayıt onayı
Dijital imza
Nakit akışını yönetmek için elektronik iletişim kanalları aracılığıyla bilgi iletilmesi mümkün ise, dijital imza vermek gereklidir. Bir “müşteri bankası” sistemi üzerinde çalışmayı planlayan şirketler ve bankalar cari bir hesap açmadan önce bu prosedürü uygularlar. Mevcut sözleşmelerin bir parçası olarak, EDS müşterinin isteğine göre herhangi bir zamanda oluşturulabilir. İş sırası şu sıraya sahiptir:
- bir başvuruda bulunmak;
- yazılım kurulumu;
- anahtarın alınması (kredi kurumu tarafından üretilir ve sözleşmede belirtilen süre boyunca kullanılmak üzere müşteriye transfer edilir);
- sertifika almak;
- Bu karşı tarafa uygunluk için sertifikanın ve anahtarın banka tarafından doğrulanması.
Bu adımları tamamladıktan sonra, dijital imzayı kullanarak çalışmaya başlayabilirsiniz.
Mali Bildirim
Dokümanlar gönderdikten ve tüm bankacılık incelemelerini işletme tarafından geçtikten sonra, kredi kurumu olumlu bir karar verirse, o zaman cari hesabın açıldığına dair bir bildirim (sertifika) verir. Vergi müfettişliği, bütçe dışı fonların bir bildirimde bulunması gerekir. Bunun için, kesin tarihler, hangi cezaların uygulandığı ile uyumsuzluk için belge formları oluşturulmuştur.
Cari hesap açma sertifikasının alındığı andan itibaren yedi gün içinde (işçiler), şirketin vergi dairesine C-09-1 şeklinde bir bildirimde bulunması gerekmektedir.Bu form kuruluşun detaylarını (TIN, tam ad, ORGN) ve bankanın (ad, muhabir hesap). Form iki nüsha halinde doldurulur, bunlardan biri teşebbüsün bulunduğu yerdeki vergi makamının işareti ile birlikte iade edilir. Aynı prosedür Emekli Sandığı ve Sosyal Sigorta Fonu'nun bildirimi üzerine de verilmektedir.
Hesap kapanıyor
Şirketin faaliyetlerinin bir sonucu olarak, kendi payını tasfiye etmek veya yer değiştirmek için gerekli hale gelir ve ortak banka sıklıkla değişir. Müşterinin talebi üzerine cari bir hesap kapatılabilir. Hesaptaki fon eksikliği durumunda kalan tüm talepler ataklara gönderilir.
Şirket, takas ve nakit hizmetleri için bankaya borç miktarını tamamen elimine etmeli ve kalan fonları başka bir hesaba veya nakde çevirmelidir. Kullanılmayan (sözleşmeyle alınmış) kökleri olan çek defterleri kredi kurumuna iade edilir. Vergi dairesine ve ilgili fonlara bildirim, hesap açarken aynı prensipte yapılır. Başka bir şubede veya kredi kurumunda açılan cari hesap en kısa sürede girişimin tüm ortaklarına iletilir.
