När man slutför nya transaktioner mellan privatpersoner och enskilda företagare, organisationer och företag, uppstår ofta frågan: "Hur kan man försäkra motparts oärlighet och undvika förlust av pengar eller varor?". Denna fråga är särskilt relevant när betalning sker i förväg. Samtidigt ökar riskerna om kontraktet ingås för ett betydande belopp med utländska partner. Lösningen är enkel - att tillämpa kreditbrev för bosättningar. Vad är ett kreditbrev, inte alla vet. Efter att ha studerat alla komplikationerna med denna typ av beräkning känner kunderna sig dock säkrare och säkra på att genomföra stora erbjudanden.
Kreditbrev: vad är det på ett enkelt språk?
En kreditbrev är en form av kontantlös betalning, som genomförs under kontroll av två bankorganisationer. En bank som skyddar köparens intressen överför pengar till säljarens konto för produkten (tjänsten) endast om säljaren tillhandahåller nödvändiga dokument till banken. En lista med dokument sammanställs vid transaktionens slut och föreskrivs i avtalet.
Schemaet för interaktion mellan partner kan vara lite komplicerat, det beror på typen av kreditbrev. Trots detta fungerar bankorganisationen som en mellanhand som, mot en avgift, säkerställer genomförandet av transaktionen.
Fördelar med ett kreditbrev för en köpare
Ersättning enligt en kreditbrev, i jämförelse med andra betalningsformer, har fördelar för köparen:
- pengar överförs till säljaren först efter leverans av varorna till köparen - för detta är det nödvändigt att förse banken med hela den nödvändiga listan med dokument som har upprättats korrekt;
- om leverans inte görs, returneras pengarna till köparen vid en förutbestämd tidpunkt;
- banken garanterar att varorna kommer att levereras i överenskommen volym och sortiment samt av lämplig kvalitet, eftersom säljaren är skyldig att förse bankanställda med dokument som bekräftar sortimentets, kvaliteten och kvantiteten av varorna;
- risken för negativa skattekonsekvenser av transaktionen reduceras - banken garanterar korrektheten av genomförandet av dokument som åtföljer transaktionen, annars överför inte banken pengar till säljarens konto;
- avräkningar enligt en kreditbrev kan tillhandahållas av banken på kredit på villkor som är gynnsamma för köparen - detta tillåter inte att dra ut ett stort belopp av medel från omsättningen för att betala för transaktionen.
Kreditbrev
Vad är ett kreditbrev, fick vi reda på. Låt oss nu se hur transaktioner med denna betalningsform går i praktiken.
1: a etappen. Säljaren och köparen tecknar ett kontrakt (avtal om försäljning / köp, leverans av varor, leverans av tjänster), under vilka villkoren för avräkning i kreditbrevet föreskrivs, samt villkoren för offentliggörande.
2 etapp. Köparen skickar in en ansökan och en kopia av kontraktet till banken. Baserat på de tillhandahållna dokumenten öppnar bankorganisationen ett kreditbrev. Om nödvändigt kan kreditbrevet bekräftas av säljarens bank, om dessa krav fastställs av avtalet.
3 etapp. Täckning av ett kreditbrev bildas antingen på bekostnad av kundköparen eller på grundval av ett lån som tillhandahålls denna person av den utfärdande banken.
4: e etappen. Säljaren levererar varorna, skickar korrekt genomförda dokument till banken. När banken har kontrollerat att alla villkor är uppfyllda öppnas ett kreditbrev och säljaren får betalning.
5 etapp. Köparen tar emot varorna och alla medföljande dokument.
Detta schema är enkelt och öppet.Kreditbrevet för leverantören fungerar som en garanti för betalning, och för köparen minskar det risken för att förlora pengar, som vid förskottsbetalning till en okänd motpart. Samtidigt åtföljer banken transaktionen och kontrollerar dess renhet.
Typer av kreditbrev
I Rysslands centralbanks beslut anges möjligheten att öppna sådana typer av kreditbrev:
- En täckt (deponerad) bankbrev med kredit - vad det är, i enkla termer kan beskrivas på följande sätt: köparen öppnar ett konto hos banken och överför pengar till det i det belopp som är nödvändigt för att täcka kreditbrevet. Den utfärdande banken överför beloppet till korrespondentkonto finansinstitut där säljarens konto är öppet. Detta är den vanligaste typen av avräkning för kreditbrev.
- Avtäckt (garanterat) kreditbrev - den utfärdande banken överför inte medel till den verkställande banken, men ger möjlighet att avskriva medel från det konto som öppnats med det, inom det belopp som anges i kontraktet. Förfarandet och villkoren för att debitera medel från den utfärdande bankens konto sker i enlighet med det befintliga interbankavtalet.
- Återkallande - ett dokumentärt kreditbrev som kan återkallas, ändras eller avbokas av banken på betalarens vägnar utan leverantörens samtycke och även utan föregående meddelande.
- Oåterkallelig - en typ av avtal som endast kan avbrytas efter det att den verkställande banken har fått samtycke till att ändra villkoren från leverantören av varorna. Det finns ingen delvis acceptans av villkoren oåterkallelig kreditbrev.
- Bekräftad - en form av interaktion, som innebär en ytterligare garanti för betalning av banken, som inte fungerar som emittent. Ett finansinstitut åtar sig att betala för varor (tjänster), även om den utfärdande banken vägrar att betala. Denna form av interaktion gäller endast en oåterkallelig kreditbrev. Bekräftelse kräver en extra avgift till banken.
Ytterligare sorter
Idag finns det flera typer av kreditbrev. De är sorter av de som beskrivs ovan.
En dokumentär kreditkredit med en röd reservation är ett avtal enligt vilket den verkställande banken får myndigheten från den utfärdande banken att betala förskottet till leverantören av varorna i det belopp som anges i kontraktet tills varorna är helt levererade eller tjänsten tillhandahålls helt.
Roterande vy - öppnas när kontraktet innehåller flera leveranser med ungefär lika stora delar i värde under en viss tidsperiod. En kreditbrev öppnas för ett belopp som är lika med en leverans under förutsättning att det ursprungliga beloppet efter varje betalning kommer att återställas till kontot. Parallellt med detta kommer kontraktsbeloppet att reduceras cykliskt.
Överförbar (överförbar) kreditbrev - gör betalningar inte bara till förmån för säljaren utan också till förmån för tredje parter (leverantörer). Denna typ används när säljaren levererar genom leverantören och inte är den direkta avsändaren. En tredje part, som har skickat varorna till den angivna adressen, tillhandahåller nödvändiga handlingar till verkställande banken, varefter alla tidigare överenskomna betalningar görs till hans fördel.
Vilken typ av kreditbrev ska du välja?
Som regel måste deltagarna oberoende bestämma formen för kreditbrevet och samordna det med banken. De viktigaste faktorerna som påverkar valet av kreditbrev är transaktionens villkor och parternas intressen. För att göra detta måste du förstå exakt vad en kreditbrev är och vilken av dess former som används i vårt land.
För närvarande ligger rysk lagstiftning om betalning av icke-kontanta betalningar något bakom våra västra grannar, så du kan fokusera på internationella regler för dokumentära kreditbrev,utvecklad av International Chamber of Commerce.
Man bör komma ihåg att inte alla banker är redo att acceptera icke-standardvillkor för ett kreditbrev. Detta beror i större utsträckning på bristen på kvalificerade specialister inom detta område. Innan du inkluderar icke-standardiserade villkor i huvudkontraktet måste du därför samordna dem med bankens mottagare och betalare av medel.
Deltagare i bosättningen
För att välja denna betalningsform räcker det inte att veta vad ett kreditbrev är. Du måste också förstå att det, liksom alla andra former av kontantlös betalning, har sina nackdelar.
I denna transaktion är inte två parter involverade, som i vanliga bosättningar, utan fyra. Förutom säljaren och köparen deltar säljarens bank och köparens bank i den, där en enkel kreditbrev öppnas, ett konto öppnas och alla huvudoperationer äger rum. Detta introducerar vissa svårigheter i transaktionen.
Designsvårigheter
Beräkning av ett kreditbrev innebär stränga krav på dokument och villkor, liksom komplexiteten i behandlingsförfarandet. Förutom att utarbeta huvudkontraktet mellan köparen och säljaren krävs det att utbyta dokument mellan banker. Trots att det nu sker i elektronisk form tar det tid att kontrollera alla dokument.
Dyr service
Kostnaden för denna typ av betalning är ganska hög. Banken tar ut en avgift för alla transaktioner som utförs med kreditbrev. Dessutom fryss pengarna på köparens konto från ögonblicket då kreditbrevet öppnas, vilket är en garanti för att kreditbrevet ska täckas.
slutsats
Trots alla sina brister är denna betalningsform pålitlig och bekväm för alla deltagare i transaktionen. Efter att ha förstått alla komplikationerna i processen kommer klienten inte längre att kunna vägra denna typ av lösning.
