Осигурање и реосигурање су две уско повезане појаве. Пружајући услуге жељних осигурања, компанија је суочена са многим ризицима. Ако је осигурани случај забележен, морате платити знатне финансијске износе у оквиру програма компензације. Оптерећење је толико велико да се једна компанија може носити с тим често готово немогуће. У најтежој ситуацији су компаније које пружају услуге осигурања као главне, односно у сталном формату.
Постоји излаз
Савремен приступ је удруживање више предузећа ради формирања јединственог базена, што је реосигурање. Суштина феномена је у следећем: стварају се економски сложени међусобни пословни односи који повезују различите компаније на пољу осигурања. Ако је лакше формулисати дефиницију, онда се феномен може назвати осигурањем компаније која пружа услуге осигурања трећем клијенту.
Тренутно је уговор о реосигурању прилично велика категорија документације. Не постоји конкретан модел конкретног документа који је унифициран и обавезујући за сва предузећа која желе сарађивати у складу с описаном логиком. Истовремено, суштина феномена је сачувана без обзира на дизајн компоненте документације. Правно лице које дјелује као примарни осигураватељ враћа клијенту одређени износ самостално, док друга осигуравајућа друштва сарађују према претходно склопљеном уговору и помажу код осталих. Те фирме постају реосигуратељи.
Пуно искуства
Преосигурање је прилично широко заступљено у Русији, европским силама. Таква сарадња није мање битна за прекоморска предузећа. Промет финансијских вриједности који су укључени у ову врсту активности прилично је значајан у свим регионима наше планете. На пример, годишње само у Америци грубе процене показују 180 милијарди, а у европским силама око 120 милијарди (прорачуни су рађени у америчким доларима као најповољнијој валути).
Нешто мање од половине - 44% - су операције реосигурања повезане са имовином. Око 31% отпада на пренос одговорности по договору животног и здравственог осигурања клијента. Око 22% је повезано са програмима осигурања од одговорности. Али ризици повезани са новчаном понудом нису већи од три процента укупног обима трансакција ове врсте.
О терминологији и пракси
Све горе наведене врсте реосигурања (одговорност, имовина, здравље итд.) Захтијевају учешће неколико заинтересованих лица. У таквој трансакцији, тачно је да се реосигуравач зове особа која је одговорна за реосигурање могућих ризика. Осигуравач који преноси одређени ризик на реосигуратеља назива се уступљеником у службеној терминологији. У неким случајевима, концесионар оставља ризике на сопственом билансу стања. Предузеће које ризикује на себе обично се назива примаоцем.
Функције интеракције
Широк спектар облика реосигурања који су заступљени у савременом пословању објашњава се бројним особинама ове врсте пословања. Посебно се мора имати на уму да од одређеног аранжмана од реосигуратеља није потребно да сноси сав терет плаћања који се односи на ризике.Компанија може само делимично отплатити износ, а све остало пренети на основу сличног уговора о реосигурању на друго правно лице. У таквој ситуацији, реосигураватељ обавештава преносиоца о својој иницијативи. Обавештење о операцији мора се издати у писаном облику, службено.
Неки облици реосигурања захтевају претходни договор са преносиоцем операције преноса ризика. То је због чињенице да је изворни осигураник особа директно заинтересована за све аспекте трансакције вођене у њеном оквиру.
Важне нијансе
Суосигурање и реосигурање су прилично опасне активности које укључују бројне ризике и стриктно поштовање споразума. Да би све стране биле задовољне сарадњом, потребно је придржавати се слова споразума потписаног између свих страна. Поред тога, морате се придржавати свих оних правила која су декларирана савезним законом и обавезна су за предузећа која пружају услуге осигурања. Конкретно, у зони одговорности реосигуратеља - редовна месечна дистрибуција листе ризика обухваћених закљученим уговором. Листа мора бити састављена у писаном облику. Документација од стране стручњака назива се бордеро.
Реосигурање је систем интеракције када реосигуравач има право на одређени проценат профита обезбеђен споразумом између крајњег купца и осигуратеља. То је прописано у уговору о реосигурању склопљеном између правних лица. Званично име износа је бонус. Може се изједначити са комисијом.
Нијансе: много!
Соосигурање и реосигурање су прилично сложена подручја финансијске активности. Појава није само у економском сектору, већ је и правна, што је узроковано разним аспектима, особинама односа између предузећа. Главни задатак правног одељења предузећа која послују у овој области је јасна контрола активности компаније, поштујући не само норме закључених уговора, већ и ограничења и услове проглашене законом.
Преосигурање је таква активност у којој погрешан, непажљив однос према законитим стандардима и правилима потписаних уговора узрокује значајне финансијске губитке. Можда ћете наићи на проблеме са законом. Посебно су тешке неке области рада. На пример, реосигурање у свемиру је толико специфична ствар да га је практично немогуће разумети без посебног образовања (правног, економског), број нијанси које одређују ситуацију је превелик.
Како ће то радити?
На много начина, тако широк спектар врста реосигурања настаје због чињенице да су активности на тржишту услуга заступљене већ дуже време. Постоје многи моделни уговори које предузећа активно користе у различитим моћима, у различитим секторима интеракције са клијентима. Постоје две врсте најактуелнијих аранжмана који се данас користе:
- обавезно;
- факултативно.
Изаберите једну или другу врсту, унапред анализирајући аспекте ситуације. У неким случајевима, мешовити раствор постаје оптимално решење.
Општи поглед
Суштина реосигурања током извршења факултативног уговора је преношење од стране преносиоца из његовог биланса стања на предузеће које улази у посао ризика. Ову методу са сигурношћу можемо назвати најједноставнијом. Најчешће се користи у пракси осигурања у различитим земљама. Реосигуравач може прихватити или одбити да прихвати ризике. Ова категорија укључује подврсту реосигурања квота, у којој квоте означавају такве ризике које прималац прима у свом билансу стања.
Обавезно реосигурање је најсложенија и регулисана врста сарадње.У фази закључивања уговора, концесионар без одлагања преноси све ризике изабране категорије из своје билансне суме на предузеће са којим ступа у сарадњу. Унапред преговарајте о финансијским лимитима за трансакцију. Ризици се преносе у строгом складу са овим лимитом. Обавеза примаоца је да прихвати све што му преда налогодавац. Такав аранжман сматра се најпоузданијом опцијом, али често је релативно неповољан за некога ко ризикује у свом билансу стања.
Заслужује пажњу
Ако је у конкретном случају реосигурање заједнички посао, састављен у складу са обавезном врстом аранжмана, пружа се одређена заштита за обе стране ограничавањем ризика износа. Страна приматељица процењује своју одговорност и само у том износу може да осигура извршење обавеза у случају осигурања.
У случају када се испоставило да је обавезна компензација у финансијском смислу већа од ограничења које је прималац одредио себи, ово правно лице има право да одбије да прихвати ризике у билансу стања.
Све одједном
У великом броју случајева анализа показује да је најкорисније реосигурање сарадња у закључивању мешовитог споразума, која се одликује карактеристикама двеју описаних категорија. Уговарач задржава право да директно усмјери ризике према примаоцу или да не изврши такву операцију. Предузеће које ризикује биланс стања дужно је да спроводи операције као део споразума.
Све ове методе се разликују и по јаким и по негативним карактеристикама.
Све је под контролом
Постоји неколико начина за регулисање интеракције предузећа у оквиру програма реосигурања. У пракси се најчешће налазе:
- цивилно правни (ГП);
- финансијски правни (ФИ);
- административно правни (АП).
А ако детаљније?
ГП - ово је опција када се закључи споразум између страна у трансакцији, узимајући у обзир да су појединци резиденти различитих овлаштења. Међународно право, прописи на међудржавном нивоу главни су документи за регулисање аспеката такве сарадње. Ако је ситуација постала контроверзна, сукобљена, прво ћете се морати обратити међународним стандардима да бисте идентификовали праву страну.
У нашој земљи је овај облик интеракције много чешћи када су све стране у трансакцији резиденти Руске Федерације. За контролу пословања предузећа усвојена је посебна одредба која регулише карактеристике услуга осигурања, укључујући реосигурање, у држави. Документација пружа потпуни опис свих могућих случајева, постоје стандарди који су обавезни за рачуноводство приликом закључивања уговора правних лица.
Наставак разматрања проблема
АП - опција за надгледање сарадње у оквиру осигурања, реосигурања, када постоји судска одлука, налога за издавање власти који су обавезујући. Сва предузећа (једноставно нема изузетака) дужна су да размотре документе у свом раду и јасно се придржавају налога, јер ће у противном казна бити прилично тешка - од велике новчане казне до одузимања лиценце за рад.
ФИ - ово је таква техника контроле, која укључује прилагођавање нивоа пореске стопе у односу на различите финансијске трансакције. Ако је потребно утицати на осигуравајуће компаније, законодавци могу одлучити да уведу измене закона, узимајући у обзир тренутну ситуацију и ефекат који је потребно постићи ажурирањем правног оквира.
Зашто је то потребно?
Бројни облици постојећих опција интеракције у описаном сектору услуга (укључујући пропорционално реосигурање) су заиста важни за наше друштво. Захваљујући таквом програму, осигуравајуће компаније могу створити одржив посао, поуздан, поуздан.Често се у пракси компаније суочавају са немогућношћу да самостално плаћају штете осигуравајућем купцу. Разлог за то може бити зброј бројних губитака у одређеном случају. Постоје случајеви да се број осигураних догађаја нагло повећа у односу на предвиђену вредност. Аналитичари дају прогнозе о надокнадама због доспијећа за одређени временски период, али у стварности та бројка може бити много већа. Сви такви случајеви су заиста тешки за предузећа.
Налазећи се у било којој од описаних ситуација, предузеће које је са клијентом закључило уговор о осигурању не може се носити са својим обавезама. Ово са друге стране подстиче особу која сматра да је потпуно преварена да тражи правду на суду. Током поступка на суду, поред плаћања, судија ће такође одлучити да надокнади трошкове поступка и плати жртви додатне износе. Тако ће губици постати још већи. Ситуација у целини подсећа на снежну куглу.
Како се сачувати?
Да не бисте били изложени ризику од банкрота, паметно је посегнути за програмом реосигурања. Законски одобрена процедура омогућава одређени износ ризика из биланса стања једног предузећа да се пребаци на друго. Ако компанија која је закључила уговор о примарном осигурању, у случају осигурања, није у могућности да клијенту плати дуговане износе, те операције једноставно шаље свом партнеру. Таква прилика значајно смањује вероватноћу банкрота.
Ако проценимо тренутну праксу, постаће приметно да претежни проценат компанија које послују у индустрији осигурања у нашој земљи пружа услуге купцима такозваним „ваздушним јастуцима“ у облику уговора о реосигурању. Практично нема предузећа чија би финансијска способност могла да покрије чак и велике ризике без да се суочи са озбиљном претњом банкрота. Истовремено, статистичке студије и одређени математички прорачуни показују да је вјероватноћа да се сусретне потреба за плаћањем високог ризика заиста велика.
Посвећен ризицима
Реосигурање се у пракси најчешће сусреће када објекти припадају броју нуклеарних електрана и представљају нуклеарне реакторе. Од укупног броја ризика посебно треба поменути тероризам, саботаже, као и оне који се односе на индустрију у области пољопривреде, фармакологије и ваздухопловства.
Ако се објекат који ради на нуклеарној енергији изненада нађе у хитном стању, то постаје узрок великог уништења, бројних жртава становништва. Да би надокнадили такав програм, морат ћете потрошити огромне износе. Широм света је немогуће наћи такво предузеће које би пристало да осигура компанију која ради с нуклеарном енергијом само на властиту одговорност. Преосигурање је заправо једини начин да се проблем реши. Приликом формирања базе осигурања, сваки од учесника заштићен је од банкрота чак и у случају финансијски најнеповољнијих догађаја осигурања.
Шта још?
Ризици повезани са пољопривредом, ваздухопловством, фармацеутским производима узроковани су бројним новчаним губицима у обављању ових врста предузећа. Највеће опасности повезане су с фармаколошким индустријским објектима.
Нешто рјеђе, компаније које се покушавају заштитити од банкрота изазване обиљем плаћања прибјегавају се услугама реосигуратеља. Статистика нам не омогућава увек да тачно предвидимо развој случаја. Чак и знајући просечне вредности, тешко је предвидети тачно који ће конкретни финансијски губици бити током одређеног временског периода.Присуство примаоца омогућава вам да сачувате свој углед, да не изневери клијента, да не будете у ситуацији када морате да одговарате пред судом због неиспуњених обавеза. Приликом склапања споразума треба имати на уму поделу операција на пасивне и активне. Преносник се понаша као активни учесник у трансакцији, прималац ће бити пасиван. Исправно процењујући позиције свих предузећа која сарађују, можете закључити исправне уговоре и кроз њих добити профит пружајући себи додатну заштиту.