Certificado bancário: tipos, porcentagem

Os depósitos bancários são uma ferramenta para gerar uma receita pequena, mas estável. No entanto, a taxa de juros sobre eles raramente cobre a taxa real de inflação. Portanto, em vez do depósito usual, você pode emitir um certificado bancário. Os juros são acumulados em uma taxa mais alta e o período de circulação pode ser até um dia.

Definição

No ch. 44 do Código Civil da Federação Russa diz-se que um certificado bancário é o Banco Central, o que confirma o fato de depositar fundos para a conta eo direito do depositante de receber uma certa quantia de fundos após o tempo especificado. O documento é emitido apenas por uma instituição de crédito. A ordem de circulação do Banco Central no mercado é regulada por carta do Banco da Rússia No. 14-3-20.

O Banco Central é emitido apenas em um formulário com alto grau de proteção. Ele detalha os termos de circulação, pagamento e liberação. Os juros de cupão são pagos em rublos russos à taxa estabelecida. O banco não tem o direito de alterá-lo unilateralmente. Os juros são pagos no momento do reembolso do valor do Banco Central. Se o certificado for apresentado antes do prazo, então o rendimento é calculado com base nas taxas previstas para depósitos a prazo fixo. Você não pode estender o período de validade de um documento.

A receita de juros sobre esses títulos é maior do que em depósitos ordinários. No entanto, os certificados não participam do sistema de seguros. Por conseguinte, em caso de falência de uma instituição de crédito, os titulares não poderão receber os seus fundos.

Certificado bancário: tipos

Os certificados de depósito são destinados a pessoas jurídicas. Eles podem ser emitidos por até um dia. Apenas certificados de poupança estão disponíveis para indivíduos, cujo período de circulação no mercado pode chegar de 3 meses a 3 anos.

Os certificados bancários ao portador podem ser apresentados a terceiros. Os direitos sobre esses títulos são transferidos sem reemissão. Terceiros só podem receber renda sob um certificado pessoal se houver uma atribuição. Todos os pagamentos para a venda e compra de títulos são realizados de forma não monetária. Após o término do período indicado no documento, o certificado torna-se o Banco Central sob demanda. Ou seja, a instituição de crédito deve pagar o valor especificado a pedido do cliente.

Requisitos

Um certificado bancário é considerado válido se os seguintes dados estiverem disponíveis:

• nome do documento;
• número, série;
• data de abertura;
• valor do depósito;
• Obrigação do banco de devolver o valor, incluindo juros;
• data da reclamação;
• taxa de rendimento de juros, inclusive mediante apresentação antecipada;
• o montante devido (em números e palavras);
• conta bancária;
• Nome completo o depositante e seus dados de passaporte, anexos ao certificado de registro da cessão (para o depositante registrado);
• Assinatura do banco responsável.

A instituição de crédito pode indicar detalhes adicionais.

Cessão

A atribuição de uma reivindicação de títulos registrados é feita no verso do documento ou em folhas adicionais. O acordo é assinado pelos antigos e novos proprietários, a entidade legal autorizada a realizar tais operações, e selada. Um certificado de conta bancária só pode ser transferido antes da data de vencimento.

Algumas estatísticas

Certificado, depósito bancário fornecer uma oportunidade para receber renda adicional. Embora o Banco Central traga mais interesse, sua demanda está constantemente flutuando. A maior demanda por certificados foi observada em 2007, quando 46,7% dos títulos não registrados foram emitidos por até um ano. Após a crise financeira, a demanda caiu drasticamente. Em 2011, os certificados no valor de 11,5 milhões de rublos foram vendidos, o que é 50% menor que em 2007. Em 2014-2015 houve um forte aumento no investimento.Durante um ano, os bancos venderam ao Banco Central um total de 349,7 milhões de rublos, dos quais 78% eram certificados com um período de validade de mais de um ano.

Os benefícios

O certificado (depósito bancário) tem as características de um depósito convencional e títulos. A taxa de juros é fixada durante a execução do documento, e a renda é paga no momento do seu reembolso. Como o Banco Central, um certificado pode ser transferido para terceiros, legado ou deixado como penhor. Nos dois últimos casos, a transferência dos direitos de reivindicação pode ser difícil. Após o vencimento do documento deve ser reeditado. Portanto, será necessário alterar a vontade, uma vez que os detalhes do Banco Central serão alterados.

Para os turistas, um certificado bancário pode substituir cheques em dinheiro. Para não carregar um monte de contas com você ao viajar pelo país, você pode emitir um certificado. Pode ser vendido em qualquer agência do banco emissor. Se o documento não tiver expirado, o cálculo da receita será realizado apenas para o número real de dias de utilização do Banco Central na “taxa de demanda”. Outra desvantagem é que nem todos os bancos têm uma rede desenvolvida de agências em todo o país. E nem todas as filiais do mesmo banco podem obter esse documento.

Um certificado registrado pode ser restaurado rapidamente se for perdido ou roubado. Para este efeito, os bancos desenvolveram um procedimento para a emissão de uma segunda via. Terceiros não poderão sacar sob tal certificado.

Desvantagens

Um certificado de moeda bancária não está envolvido no sistema de seguro de depósito. Ou seja, no caso de falência de uma instituição financeira, os detentores de valores mobiliários não receberão indenização da seguradora.

A receita de juros é tributada a uma taxa de 35%, exatamente como um depósito regular. Se o Banco Central prevê o acréscimo de receita à alíquota de 11%, e a taxa de refinanciamento é de 9%, então o valor cobrado à alíquota de 1,5% está sujeito a tributação. Hoje, os bancos estabelecem retornos acima da taxa de refinanciamento apenas para certificados de longo prazo para uma grande quantidade de investimentos. Assim, tendo emitido um certificado bancário do Sberbank por três anos, você pode obter até 10% ao ano. Quanto maior a quantidade, maior a taxa.

Certificados pessoais estão sujeitos a imposto de renda pessoal se o documento tiver mudado de propriedade, ou seja, no caso de herança, presente ou transferência de valores mobiliários para outra pessoa. Nesse caso, o agente fiscal é o destinatário da receita. Você pode evitar o pagamento de renda enviando um pagamento ao Serviço de Impostos Federal confirmando o custo da compra de um título. Os certificados de portador não estão sujeitos a nenhum imposto. Isso explica a alta demanda por eles.

Termos de tratamento

Uma instituição de crédito só pode colocar certificados após o registo dos termos de emissão no ramo territorial do Banco da Rússia. Os titulares de certificados podem ser residentes e não residentes. Para fazer isso, basta depositar dinheiro na conta.

Um certificado não bancário é o Banco Central, que não indica o nome do proprietário. Quem quer que traga o documento, o banco deve pagar uma taxa ao titular.

Nos anos 30 na Europa, o mercado de certificados de poupança era muito rico. Os documentos foram transferidos, apresentados e vendidos o tempo todo. Mas como parte da luta contra o branqueamento de capitais, os termos da emissão e o levantamento dos fundos foram reforçados. E nos anos 70, os certificados de portador se tornaram uma raridade. Na Ucrânia, por exemplo, a partir de 1 de dezembro de 2014, a emissão de tais títulos foi interrompida por completo. Os títulos anteriormente vendidos foram pagos através da transferência de fundos não monetários para a conta do portador. Apenas os certificados registrados que são emitidos em moeda nacional e estrangeira com prazo de vencimento superior a 6 meses permaneceram em circulação.

Condições de mercado para 2017

Hoje, um certificado bancário para clientes corporativos pode ser emitido em Gazprombank, Uralsib, Vozrozhdenie Bank e Otkritie FC. A remuneração de juros depende do prazo e valor do depósito. Por exemplo, a Otkrytie FC oferece aos seus clientes um certificado por três meses, que prevê uma renda de 8,95%.O Prominvestbank paga uma taxa similar se o valor for de até 1 milhão de rublos.

Segundo o Banco da Rússia, para o 1º trimestre de 2017, foram emitidos mais de 1.200 certificados. O Banco Central está em grande demanda com um vencimento de até um ano.

A emissão de certificados de poupança também é levemente reduzida. Os russos preferem certificados de longo prazo.

Termo

Um título é negociado no mercado de três meses a três anos. Nesse caso, a extensão não é fornecida. Durante a emissão de certificados, os bancos consideram imediatamente a opção de resgate antecipado. Nesse caso, o detentor recebe um valor nominal, levando em consideração os juros a uma taxa reduzida. Na prática, o Sberbank, UBRD, Bars, Finservice e o Expobank resgatam esses certificados a uma taxa de 0,01%. O “CentroCredit” paga remuneração na faixa de 3,5 a 6%, dependendo do prazo inicial dos investimentos. Intechbank aplica a taxa com base no valor de face do Banco Central: até 4,99 milhões de rublos. - 3%, mais de 5%.

Apuramento

Nem todas as agências de um grande banco podem emitir um certificado. Portanto, a primeira coisa que você precisa esclarecer no site da instituição de crédito o endereço do ramo desejado. Um detentor de certificado pode ser um cidadão com mais de 14 anos de idade. Os não residentes podem pagar ao Banco Central apenas transferindo fundos de uma conta de cartão para um depósito. Para registro, você precisa fornecer um passaporte e qualquer segundo documento de identificação.

O certificado consiste em um formulário e uma espinha. O primeiro é emitido para o cliente e o segundo permanece na instituição de crédito. Você pode investir em qualquer quantia dentro do intervalo especificado. Em caso de perda do documento, você deve notificar imediatamente a instituição de crédito. Restaurar os direitos de um certificado sem nome só será possível através do tribunal. Identificar o proprietário de um título registrado é muito mais fácil. Em caso de danos ao formulário, os fundos estarão disponíveis para retirada somente após o exame.

Ofertas de mercado

O Sberbank foi um dos primeiros a emitir certificados. Desde fevereiro de 2016, a emissão do Banco Central para entidades corporativas foi interrompida temporariamente. Hoje, o banco oferece aos clientes apenas certificados de portador. O montante mínimo de investimento é de 10 mil rublos, e investe menos de 50 mil rublos. para qualquer período não faz sentido. Os juros de cupão serão calculados a uma taxa de 0,01%. Tendo emitido um depósito pelo menos 51 mil rublos. com um prazo de 3 meses, você pode obter uma renda de 5,5% ao ano. No caso de compra de um certificado por 36 meses, a taxa será calculada a uma taxa de 5,35% ao ano. O montante máximo de investimento não é limitado.

Outro banco estatal, a VTB e todas as suas divisões estruturais não possuem certificados para indivíduos na linha de produtos. No entanto, as instituições de crédito emitem certificados para clientes corporativos de médias e grandes empresas e os aceitam para armazenamento.

Lucratividade

Os certificados são resgatados a uma taxa de juros mais alta do que os depósitos regulares. Cada instituição de crédito define e fixa independentemente a taxa no contrato. Os bancos não têm o direito de alterá-lo durante o prazo do documento.

Você pode calcular o nível de lucratividade do certificado. Para fazer isso, basta usar as seguintes fórmulas.

1. Renda = ((C1 - C0): C0) x (N / T) x 100, onde:

• C1 é o custo final.
• O0 - custo inicial.
• N é o número de dias (meses) em um ano.
• T - o número de dias (meses) de propriedade do certificado.

2. Preço de mercado = NA + NAP, em que:

• NS - o valor nominal.
• NAP - receita de juros acumulada.

3. Preço de mercado = NS x PD x (D: 365 x 100), em que:

• PD - receita de juros.
• D - o número de dias restantes até o vencimento do Banco Central.

Veja como você pode calcular independentemente o retorno de um certificado.