Gjeldende konto for enhver organisasjon utfører mange funksjoner. Dette er for det første implementering av raske og trygge oppgjør med motparter, samt budsjetter på forskjellige nivåer, lagring og omfordeling av ressurser, innhenting og tilbakebetaling av lån, lån osv. Avhengig av størrelsen og omfanget av selskapets aktiviteter, dannes kontantstrømmer, og resultatet av alt arbeidet avhenger ofte av styringseffektiviteten.
Behovet for å bruke en nåværende konto
Hver gründer starter sin egen virksomhet med et enkelt mål - å få maksimal inntekt. For dette, på dannelsesstadiet, er det viktig å lage en base som vil utvide forretningsprosjekter ytterligere og øke fart.
Å opprette en liten bedrift som en del av en LLC eller privat gründer, og lurer mange eiere på om det er behov for en løpende konto. Lovgivningsmessig reguleres dette øyeblikket av Central Bank of the Russian Federation datert 20. juni 2007 nr. 1843-U. Dette dokumentet lar små bedrifter jobbe uten å åpne en bankkonto, men kontantomsetningen deres (innenfor rammen av en inngått avtale) bør ikke overstige et beløp på 100 tusen rubler.
For mange individuelle gründere er det lettere å bruke andre banktjenester, som er rimeligere å vedlikeholde enn en løpende konto. Kredittinstituttets kort er tilstrekkelige til å administrere et lite beløp kontanter, og det er obligatorisk å ha kassaapparat for regnskapsmessige kvitteringer. Brudd på prosedyren som er godkjent ved lov innebærer straff som gjelder virksomheten selv og dens direktør (eier).
Forberedende fase
Å åpne en løpende konto ved første øyekast er ganske enkelt, men først må hvert selskap gjennomføre en liten markedsføringsstudie av markedet for kredittinstitusjoner. Hovedkriteriet for å vurdere en bank som en mellommann for å forvalte penger er dens forretnings omdømme og pålitelighet. Også en stor rolle spilles av kostnadene og spekteret av tjenester som tilbys.
Mange bedrifter åpner ikke bare en løpende konto, de er interessert i innsamlingstjenester, jobber med pengedokumenter, muligheten til å åpne flere grupper, inkludert valuta og spesielle. Foreløpig er en forutsetning for å inngå en avtale med en bank tilgjengeligheten til et fjernstyringssystem, det vil si et klient-bank-program, som lar ikke bare utføre de nødvendige operasjonene i gjeldende modus, men også spore mengden av midler for alle kategorier av oppgjør. Selve programmet spiller også en viktig rolle; kunder hos et kredittinstitutt vurderer det i sammenheng med enkelhet og effektivitet i bruken.
Dokumenter for å åpne en konto
Alle kredittinstitusjoner regulerer standardlisten med dokumenter og krav for organisasjoner de inngår avregnings- og kontanttjenesteavtaler med. De er lagt ut på bankens nettsted og er tilgjengelige for alle potensielle kunder. For å åpne en gjeldende konto i det valgte kredittinstituttet, må du oppgi følgende pakke med dokumenter.
- Sertifikat for statlig registrering av organisasjonen.
- Registreringsbevis hos skattekontoret.
- Uttalelse om ønske om å åpne en nåværende konto.
- Faktisk utdrag fra registeret.
- Tillatelse til å utføre den spesifiserte typen aktivitet (lisens).
- Charter of the enterprise (LLC).
- Protokoll fra generalforsamlingen for eiere og pålegg om å oppnevne en leder.
- Identitetskort til tjenestemenn som har rett til å signere økonomiske dokumenter. Disse inkluderer: sjef, direktør for foretaket, økonomidirektør, sjefrevisor eller annen autorisert ved ordre.
- Leieavtale (fremleie) av hovedkontoret i selskapet eller dokumenter som beviser eierskap til lokalene
- Kort med underskrifter og avtrykk av organisasjonens offisielle segl.
Det er mulig å gi kopier av disse dokumentene. De er sertifisert av selskapet uavhengig, eller en bankansatt setter et passende preg på presentasjonen av originalene. I noen tilfeller er det nødvendig med deltakelse fra en notar (på forespørsel fra banken).
Bankkort
En av forutsetningene for selskapet i prosedyren for å åpne en løpende konto er tilstedeværelsen av et korrekt utført dokument som gir tillatelse til kapitalforvaltning. Kortet med prøvene av forseglingen og underskrifter fra autoriserte personer skal fylles ut av foretaket uavhengig i henhold til instruksjon 28-I, skjemaet og prosedyren for å fylle ut skjemaet er regulert av vedlegg nr. 1.
Den første og andre underskriften til den autoriserte personen bekreftes av den relevante interne ordren til organisasjonen (bestillingsrekkefølge). Én person har ikke rett til å signere økonomiske dokumenter for begge personer. Hvis det oppstår en situasjon når bare lederen har rett til det, gjenspeiles bare den første og eneste signaturen på kortet. Uansett eierform kan en organisasjon åpne (en eller flere, i en eller forskjellige banker) en løpende konto. LLC, IP, CJSC løser dette problemet uavhengig av hensyn til omfanget av økonomiske strømmer, deres intensitet eller produksjonsbehov.
Tilleggsdokumenter
Noen ganger studerer kredittorganisasjoner grundigere og detaljert selskapet før de signerer kontrakten direkte. Sikkerhetstjenesten sjekker korrespondansen til den juridiske adressen med den faktiske plasseringen av selskapet, fører flere samtaler med sjefen, "bekjentskapet" av banken og den fremtidige partneren går ikke alltid greit. I dette tilfellet, for å åpne en nåværende konto, er det nødvendig med ytterligere informasjon om selskapet. Oftest ber banken om følgende dokumenter:
- Statistiske koder.
- Pålegg om utnevnelse av en finansiell (generell, utøvende) direktør eller hovedkontor.
- Bekreftelse av registrering med ekstrabudsjettmidler m.m.
Digital signatur
Hvis det er mulig å overføre informasjon via elektroniske kommunikasjonskanaler for styring av kontantstrømmer, er det nødvendig å utstede en digital signatur. Foretak og banker som planlegger å operere på et "klient-bank" -system, utfører denne prosedyren før de åpner en løpende konto. Som en del av service på eksisterende kontrakter, kan EDS opprettes på klientens forespørsel når som helst. Arbeidsrekkefølgen har følgende sekvens:
- inngi en søknad;
- programvare installasjon;
- mottak av nøkkelen (den genereres av kredittinstitusjonen og overføres til klienten for bruk i perioden som er spesifisert i kontrakten);
- oppnå et sertifikat;
- verifisering av sertifikatet og nøkkelen av banken for overholdelse av denne motparten.
Etter å ha fullført disse trinnene, kan du begynne å jobbe ved hjelp av den digitale signaturen.
Skattemelding
Hvis kredittinstitusjonen tar en positiv beslutning etter å ha sendt inn dokumenter og bestått all banktilsyn av foretaket, så gir det et varsel (sertifikat) om at en nåværende konto er åpnet. Skatteinspektoratet, ekstrabudsjettmidler må levere varsel. For dette, klare frister, dokumentskjemaer, for manglende overholdelse av hvilke straffer som gjelder.
I løpet av syv dager (arbeidere) fra mottakelsen av attesten for å åpne en nåværende konto, må selskapet sende inn en melding til skattekontoret i form av C-09-1.Dette skjemaet inneholder detaljene om organisasjonen (TIN, fullt navn, ORGN) og banken (navn, korrespondentkonto). Skjemaet er fylt ut i duplikat, ett av dem returneres med skattemyndighetens merke på foretaksregistreringen. Den samme prosedyren er gitt ved varsling av pensjonsfondet og trygdekassen.
Kontoavslutning
Som et resultat av selskapets aktiviteter blir det nødvendig å avvikle sin del eller flytte, og partnerbanken endres ofte. Lukking av en nåværende konto kan gjøres når som helst på forespørsel fra klienten. Alle utestående krav i tilfelle mangel på midler på kontoen blir sendt til eksaktorene.
Selskapet må eliminere gjeldsbeløpet helt til banken for oppgjør og kontanttjenester, og overføre de resterende midlene til en annen konto eller utbetale. Ubrukte (mottatt under kontrakten) sjekkbøker med røtter blir returnert til kredittinstitusjonen. Varsling til skattekontoret og relaterte midler gjennomføres etter samme prinsipp som ved åpning av konto. En løpende konto som er åpnet i en annen filial eller et kredittinstitusjon blir formidlet til alle samarbeidspartnere i bedriften så snart som mulig.
