Meja tunai operasi - apakah ia? Apakah mekanisme kerjanya? Untuk apa tujuannya dicipta dan bagaimana ia berfungsi? Terdapat beberapa cara untuk meminimumkan kos, walaupun tidak semuanya bersifat universal. Kami akan mempertimbangkan salah satu pilihan sekarang.
Maklumat am
Pada mulanya, mari kita berurusan dengan istilah "operasi meja tunai". Apa ini? Ini adalah nama bahagian khas bank yang menyediakan perkhidmatan pengurusan tunai di wilayah syarikat tertentu. Adalah perlu bagi perusahaan yang menyediakan masyarakat dengan akses kepada perkhidmatan dan barang, seperti: kedai borong dan runcit, pengedar kereta, tempat jualan elektronik, perhiasan, agensi perjalanan, dll.
Meja tunai operasi bank bertindak sebagai alat untuk menggunakan wang tunai. Kenapa diperlukan? Bagaimana ia disusun? Apakah syarat-syarat?
Kenapa diperlukan?
Meja tunai operasi adalah alat universal yang tugasnya adalah untuk memudahkan penggunaan langsung tunai. Terima kasih kepadanya, anda boleh memberikan bayaran untuk barangan atau perkhidmatan dalam mata wang asing. Semasa proses pembelian, ia secara automatik akan ditukar menjadi rubles dan pergi ke baki organisasi. Di samping itu, anda boleh menolak meja tunai peribadi, yang mana ia akan dapat menghapuskan kekurangan, pelaporan harian, mengira semula wang, penghantaran tunai ke bank, kerja kertas, pengesahan wang kertas untuk pemalsuan. Di samping itu, kelajuan perolehan dana dalaman meningkat, dan terdapat peluang yang baik untuk menyelamatkan dengan mengurangkan kos dalaman. Apabila dijual, wang itu segera pergi ke akaun syarikat itu. Di samping itu, hubungan yang rapat membolehkan anda mendapatkan pinjaman yang cepat dan juga menguntungkan. Kita tidak sepatutnya melupakan kemungkinan membayar barangan menggunakan kad plastik.
Seperti yang dapat anda lihat, meja tunai yang beroperasi sangat berguna. Mata wang dari mana-mana negara boleh digunakan pada bila-bila masa, yang mempunyai kesan positif pada tahap kemudahan. Pada masa yang sama, pengurusan perusahaan tidak perlu memikirkan pelbagai mata dan nuansa. Ia hanya membetulkan bahawa ia menerima wang. Segala-galanya adalah keprihatinan bank, yang bertanggungjawab terhadap dana yang diterima.
Proses susunan
Untuk membina daftar tunai operasi, kira-kira tiga hingga lima ribu dolar AS diperlukan. Perkhidmatan setiap bulan tambahan menarik 750-900 "presiden" hijau. Juga, untuk membuka meja tunai operasi, anda perlu menjaga kehadiran pejabat tunai yang akan memenuhi semua keperluan yang dikemukakan kepada bank-bank di Persekutuan Rusia. Oleh itu, tempat kerja harus dipagar dari pelanggan dan premis luar dengan kaca peluru yang dapat menahan tembakan dari senjata api. Di samping itu, anda mesti mempunyai peranti khas untuk rundingan, laci tunai dan butang penggera. Ia juga perlu menyambungkan premis ke stesen pengawasan keselamatan pusat atau ke unit panggilan polis. Kita tidak boleh melupakan peralatan yang diperlukan: komputer, pencetak, modem.
Adalah penting untuk diperhatikan bahawa bank-bank secara berasingan untuk setiap perusahaan sedang mengusahakan kerja teknikal unik dan individu. Oleh kerana itu, tarif untuk servicing cash cash register tidak berada dalam jangkauan yang jelas. Well, pengaruh tertentu diberikan oleh bank yang memihak kepada pilihan telah dibuat.
Kerja
Perakaunan untuk daftar tunai operasi, pembungkusan dan pengiraan wang, pemprosesan mata wang, penghantaran hasil kepada pengumpul bank - semua ini diamanahkan kepada pekerja yang bertanggungjawab.Sebenarnya, beliau juga bertanggungjawab untuk mendepositkan dana yang diterima ke akaun entiti sah, menghantar wang tunai kepada institusi kewangan, memeriksa wang kertas untuk kesahihan, dan sebagainya. Kehadiran juruwang juga dapat meningkatkan tahap keselamatan ketika bekerja dengan uang. Lebih-lebih lagi, mereka boleh disampaikan bukan sahaja oleh pelanggan, tetapi juga oleh keperluan dalaman perusahaan. Oleh itu, jika perlu membuat bayaran sosial, upah atau mengeluarkan pengeluaran perjalanan kepada pekerja, maka meja tunai operasi sangat berharga di sini.
Satu lagi perkara penting ialah bekerja dengan cek. Di samping penerbitan mereka, nama syarikat, tarikh operasi, tanda-tanda rejim fiskal, dan juga, jika dikehendaki, data lain juga ditunjukkan di sana. Juga, juruwang mengambil sebahagian daripada kerja menyusun pelbagai laporan. Apabila hari bekerja berakhir, dia mengeluarkan pita kawalan. Dan di sini baki meja tunai operasi menjadi relevan. Sekiranya sejumlah besar terkumpul, maka adalah dinasihatkan untuk memanggil pengumpul pada akhir hari, dan meninggalkan sedikit masalah dalam peranti penyelesaian. Anda boleh melengkapkan dan selamat untuk menyimpan wang tunai. Tetapi dalam kes ini, seseorang tidak sepatutnya melupakan keselamatan, kerana selalu ada orang yang ingin mendapatkan keuntungan dari perbelanjaan orang lain.
Berapa banyak wang yang perlu?
Biasanya, pembekalan bulanan untuk perbelanjaan disediakan. Jika ini tidak mencukupi, maka operasi meja tunai operasi digunakan. Ini adalah nama satu siri tindakan, yang menyediakan peruntukan jumlah tambahan untuk menampung permintaan sedia ada. Penggunaan senario ini dianggap tidak diingini, oleh itu, keadaan itu dikira dan dinilai terlebih dahulu untuk meminimumkan kemungkinan berlakunya kejadian itu. Perlu diingat bahawa tunai yang diterima oleh meja tunai operasi harus dibelanjakan tepat untuk apa yang dimaksudkan untuk (gaji, perbelanjaan keluarga atau perjalanan perniagaan). Sekiranya terdapat penyelewengan dari keperluan ini, maka ini dianggap sebagai pelanggaran dengan segala akibat negatif.
Mengenai had
Tetapi pengumpulan terlalu banyak dana juga tidak dialu-alukan. Apabila kontrak disimpulkan, dipersetujui bahawa akaun meja tunai operasi tidak boleh melebihi nilai tertentu. Denda sering diberikan jika item ini dilanggar. Satu-satunya pengecualian adalah bahawa ia dibenarkan melebihi batas selama tiga hari, tetapi hanya apabila upah dibayar. Dalam hal yang bertentangan, dari 40 hingga 50 ribu rubel boleh diperolehi dari organisasi dan dari 4,000 hingga 5,000 sebagai tambahan dari kepalanya. Walaupun jumlahnya tidak terlalu besar, lebih baik tidak jatuh pada mereka.
Masa perakaunan
Untuk merumuskan maklumat tentang pergerakan dan ketersediaan dana, serta dokumentasi yang berkaitan, akaun 50 "Tunai" digunakan. Aliran tunai ditunjukkan pada debit, perbelanjaan pinjaman. Jika urusniaga tunai dijalankan, sub-akaun yang sepatutnya mesti dibuka, seperti 50-1 (2,3 ...). Bagaimana anda mendapatkan wang tunai? Pada mulanya, anda perlu mengeluarkan pesanan resit tunai. Kemudian, kemasukan dibuat apabila menerima borang N KO-4. Bagaimana wang tunai dikeluarkan? Pada mulanya menyusun waran tunai yang boleh dibuang. Kemudian rekod dibuat mengenai penerbitan wang menggunakan formula yang sama untuk ini. Begini cara kerja meja tunai berfungsi.
Penting dalam kes ini adalah inventori. Malah, ini adalah penyesuaian baki tunai di meja tunai dengan data perakaunan mengenai dokumen. Adalah penting untuk mengambil kira 50 debit akaun. Dokumentasi peraturan menyediakan pengambilan inventori wajib. Sebagai contoh, apabila juruwang berubah. Untuk mengelakkan tuduhan kekeliruan dan tidak masuk akal, diperlukan inventori. Pemeriksaan tambahan boleh dijalankan mengikut dasar perakaunan yang diterima.
Pelaporan
Semasa karyanya, juruwang perlu mengisi banyak kertas dan / atau bentuk elektronik. Ini bergantung kepada keadaan tertentu.Di samping itu, terdapat keperluan untuk memperbaiki keadaan tertentu secara berkala. Sebagai contoh, menetapkan semula peniaga tunai kepada sifar. Atau bayaran balik yang diterima sebelum ini. Oleh kerana kerja dijalankan dengan jumlah wang yang banyak (sering agak ketara), tidak menghairankan bahawa terdapat keperluan yang agak ketat mengenai perkara ini. Malah, kawalan lemah sering menyebabkan peningkatan penyalahgunaan. Mari lihat beberapa contoh.
Mengenai memindahkan kaunter ke sifar dan mengambil bacaan mereka
Dalam kes sedemikian, perbuatan dibuat. Anda boleh bertemu yang pertama apabila peranti baru dimasukkan ke dalam operasi. Perbuatan itu dibuat oleh suruhanjaya, yang dilantik oleh ketua. Lebih-lebih lagi, ia perlu memasukkan pemeriksa cukai. Perbuatan itu dibuat secara berganda dan ditandatangani oleh semua anggota suruhanjaya. Kemudian satu tetap di perusahaan, dan yang kedua dipindahkan ke pejabat cukai. Jika kereta diserahkan untuk dibaiki dan dikembalikan dari itu, maka perlu membuat tindakan mengenai kawalan dan penjumlahan penjual. Borang standard disediakan untuk kes ini. Apabila menyusunnya, komisyen juga dibuat. Inspektor cukai harus hadir sebagai pemerhati (tetapi bukan peserta). Dalam perbuatan ini, nilai-nilai kaunter dipaparkan, selepas mana satu contoh dipindahkan ke jabatan perakaunan.
Mengenai pengembalian dana
Dalam kes ini, perbuatan dibuat. Dasarnya mungkin:
- Pulangan oleh pembeli.
- Ralat dalam resit daftar tunai yang rosak.
Komisen mengambil bahagian dalam penggubalannya. Dalam kes ini, adalah perlu untuk menunjukkan mesin daftar tunai di mana ia berlaku, model (jenis, kelas, jenama), nombor pengilang dan pendaftaran. Pertimbangkan contoh kecil. Terdapat Baby LLC, yang mengkhususkan diri dalam penjualan pakaian. Kasir tidak betul memecahkan jubah, dan bukannya harga 4,5 ribu rubel memasuki jumlah 5 500. Dalam hal ini, perlu:
- Pecahkan cek yang betul dan lulus kepada pembeli.
- Pada mulanya, buatlah Akta Pengembalian.
- Lampirkan resit salah.
Dan itu sahaja.
Kesimpulannya
Jadi, mari kita saksikan semua perkara di atas. Meja tunai operasi adalah alat pemudahan perniagaan yang digunakan untuk meminimumkan kos tunai. Tetapi pada masa yang sama, keperluan penting dikemukakan kepadanya. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa pelepasan sering dibuat, dan dalam banyak aspek, pengurusan syarikat dipandu oleh keadaan semasa. Oleh itu, di kedai-kedai rantaian menutup juruwang di belakang kaca peluru tidak rasional. Sedangkan untuk perusahaan besar atau struktur organisasi ini adalah topik yang agak relevan.
Perlu juga diperhatikan bahawa tidak semestinya semua syarat yang dikemukakan oleh dokumen kawal selia berlaku di mana-mana sahaja. Sering kali anda dapat mencari pilihan mudah. Pertimbangkan contoh kecil. Katakan bahawa pembeli telah membeli barang itu, tetapi pada checkout dia mengambil sesuatu dan mengubah fikirannya. Dalam kes ini, terdapat prosedur pembatalan. Agar tidak mengganggu pengurusan setiap kali, anda hanya perlu pengesahan dari wakil keselamatan yang berada di dalam dewan.