Valiutos kontrolės įstaigos ir agentai

Rusijoje vykdomoms užsienio valiutų operacijoms taikoma privaloma finansinė kontrolė, viena iš jų laikoma užsienio valiuta.

Tokią kontrolę Rusijoje vykdo vyriausybė, valdžios institucijos ir valiutos kontrolės agentai pagal šiuo metu šalyje galiojančius įstatymus.

Funkcijos ir užduotys

Valiutos kontrolės procesas vykdomas siekiant vienintelio tikslo - užtikrinti Rusijos rinkose vykdomų ir su užsienio valiuta susijusių operacijų teisėtumą. Siauriau suprantant, jos funkcijos gali būti sumažintos iki viešosios politikos vykdymo užsienio ekonomikos srityje. Federaliniai valiutų kontrolės įstatymai skelbia rinkos kontrolės metodus, nes šios srities nelankstumas šiandien laikomas bloga forma ir gali prisidėti prie šešėlinės ekonomikos plėtros. Dėl šios priežasties kita, papildoma valiutos kontrolės funkcija gali būti laikoma rinkos tipo įtaka šalies gyventojų veiklai, darančiai įtaką valstybės išorinei ekonomikai.

Valiutų kontroliuojami sandoriai

Valiutos kontrolę vykdo trys pagrindinės federaliniame įstatyme numatytos užsienio valiutų keitimo operacijų grupės:

1. Rusijos Federacijos gyventojų ir nerezidentų vykdomi sandoriai. Sandoris, sudarytas su šalies nerezidentais, beveik akimirksniu tampa valstybinio intereso objektu, nes juo siekiama užtikrinti, kad šalies piliečiai ir kitų valstybių gyventojai nepažeistų įstatymo raidės. Plačios tarptautinės užsienio ekonominės veiklos galimybės, kartu su globalizacija, suteikia šešėlinės ekonomikos vystymosi laisvę, todėl bet kokie sandoriai, kuriuose dalyvauja nerezidentai, vykdomi valiutos kontrole.
2. Sandoriai naudojant vidaus ir išorės vertybinius popierius. Vertybiniai popieriai, taip pat sandoriai su rezidentais ir nerezidentais, taip pat yra kontroliuojami. Valiutos kontrolės procesas atliekamas, jei darbas atliekamas naudojant vertybinius popierius, kurių nominali vertė yra užsienio valiuta, arba kuriuos išleido Rusijos Federacijos nerezidentai.
3. Sandoriai užsienio valiuta, tai yra sandoriai užsienio valiuta. Tai apima paprastą valiutos keitimą ir atsiskaitymus su prekių ir paslaugų tiekėjais užsienyje. Bet kuri operacija yra kontroliuojama valiuta, kurios metu užsienio valiuta veikia kaip atsiskaitymo priemonė.

Valiutos kontrolės įstaigos ir agentai

Mūsų šalies ekonomikoje centrinis bankas ir vyriausybės įgalioti federaliniai vykdomieji organai veikia kaip reguliavimo organai.

Rusijos Federacijos valiutos kontrolės agentai yra bankai, atsakingi šalies centriniam bankui, ir kvalifikuoti vertybinių popierių rinkų, kurios neklasifikuojamos kaip bankų įgaliotos, dalyviai. Tai taip pat apima registrų savininkus, kurie praneša federalinėms vykdomosioms agentūroms apie vertybinius popierius ir jų pardavimo rinką. Valiutos kontrolės agentai yra muitinės ir federalinių institucijų vietiniai vienetai.

Centrinio banko kompetencija yra kredito įstaigų vykdoma užsienio valiutos keitimo operacijų kontrolė ir valiutų keitimo operacijų kontrolė.

Federalinio lygio vykdomieji organai yra valiutos kontrolės agentai, kurie stebi šalies piliečių ir nepiliečių, kurie nėra klasifikuojami kaip valiutos keityklos ar kredito įstaigos, sandorius, susijusius su užsienio valiutos naudojimu.

Organizacijų, kontroliuojančių užsienio valiutos sandorius, veikla

Vykdomųjų organų, kontroliuojančių užsienio valiutų sandorius, veiklą koordinuoja Rusijos vyriausybė, o tai taip pat palengvina jų sąveiką su centriniu banku.

Centrinis bankas palaiko ryšius su kitomis valiutos kontrolės institucijomis ir muitinėmis. Bankai - užsienio valiutos kontrolės agentai - suteikia muitinėms vykdomąją funkciją pagal įstatymus, priimtus ir galiojančius mūsų šalies teritorijoje užsienio valiutos keitimo operacijų ir operacijų srityje. Tiesą sakant, tai yra valiutos kontrolės agento funkcija.

Muitinė iš įgaliotų bankų organizacijų gauna informaciją, reikalingą agentui vykdyti veiklą šalies centrinio banko nurodytu būdu ir tokiu būdu.

Kokias teises turi agentai?

Pagal mūsų šalyje galiojančius įstatymus finansų ir valiutos kontrolės srityje ir atsižvelgiant į jų pačių kompetenciją, išskiriamos šios valiutos kontrolės agentų teisės:

• Patikrinkite, ar šalies gyventojai ir nerezidentai laikosi valiutą reglamentuojančių įstatymų ir valiutos kontrolės institucijų įstatymų.
• Patikrinkite, ar apskaitos ir atskaitomybės apie užsienio valiutų keitimo operacijas, kurias vykdo rezidentai ir nerezidentai, tikslumas.
• Prašyti informacijos ir bet kokių duomenų, turinčių įtakos užsienio valiutos keitimo operacijų vykdymui, užsienio valiutos sąskaitų tvarkymui ir atidarymui. Visi dokumentai ir visa informacija, kurios reikalauja valiutos kontrolės agentai, turi būti pateikti per septynias dienas nuo atitinkamo prašymo išsiuntimo dienos.

Reguliavimo institucijų darbuotojų teisės

Valiutos kontrolės įstaigų darbuotojai ir pačios kontrolės įstaigos taip pat turi savo teises:

• Užfiksuodami mūsų šalyje galiojančių įstatymų pažeidimus, duokite instrukcijas, pagal kurias visi pažeidimai turi būti pašalinti laiku.
• Pažeidę valiutos kontrolės įstatymus, taikykite atsakomybės priemones, numatytas Rusijos įstatymuose.

Valiutos kontrolės agentai iš rezidentų ir nerezidentų gauna dokumentus ir informaciją, reikalingą užsienio valiutos keitimo operacijoms atlikti. Rusijos Federacijos centrinis bankas nustato dokumentų pateikimo įgaliotiems bankams tvarką, o Vyriausybė nustato vertybinių popierių teikimo valiutos kontrolės agentams tvarką.

Agentų ir valdžios institucijų reikalaujami dokumentai

Valiutos kontrolės agento funkcijų atlikimas reiškia, kad šalies gyventojai ir nerezidentai turi paprašyti dokumentų. Valiutos kontrolės institucijos gali reikalauti šių dokumentų, susijusių su užsienio valiutos keitimo operacijų vykdymu ir kitokiu manipuliavimu grynaisiais:

• Asmenų asmens pažymėjimai.
• Dokumentas, patvirtinantis asmens registraciją kaip individualų verslininką.
• Nerezidentams - dokumentai, patvirtinantys juridinio asmens statusą.
• Registracijos Federalinėje mokesčių tarnyboje pažymėjimas.
• Dokumentai, patvirtinantys asmenų teisę į nekilnojamąjį turtą.
• Dokumentai, patvirtinantys gyventojų teises atlikti užsienio valiutos keitimo sandorius, atidaryti indėlius ir sąskaitas. Tokius dokumentus išduoda ne rezidento gimtosios šalies valdžios institucijos, jei nerezidentas negali gauti tokio dokumento savo šalyje.
• Gyventojo gyvenamosios vietos federalinės mokesčių tarnybos išsiųstas pranešimas, kad banke, esančiame už Rusijos ribų, atidaryta sąskaita užsienio valiuta.
• Jei dabartiniai federaliniai įstatymai numato išankstinę registraciją, tada reikiamus dokumentus.
• Bet kokie dokumentai, kurių pagrindu vykdomos operacijos valiuta. dokumentus, kuriuose pateikiami konkurso rezultatai; prekių, paslaugų ar darbo dokumentai, teisės į informaciją ar intelektinės veiklos rezultatai.
• Kredito įstaigų išduoti dokumentai, patvirtinantys valiutų operacijų faktą.
• Muitinės dokumentai, pagal kuriuos į šalį buvo įvežta kitų valstybių valiuta.
• Paso operacija.

Tiek Rusijos, tiek kitų šalių piliečiai turi visišką teisę nepateikti agentų, kontroliuojančių ekonomikos valiutų sektorių, dokumentų, nesusijusių su valiutų operacijomis ir operacijomis.

Reikalavimai pateiktiems dokumentams

Valiutos kontrolės agentams pateikti dokumentai turi būti galiojantys jų perdavimo metu. Visi dokumentai turi būti parengti rusų kalba ir patvirtinti; leidžiama išsaugoti tam tikras dalis užsienio kalba. Tie dokumentai, kurie patvirtina juridinių asmenų nerezidentų statusą ir kuriuos išleido kitų šalių valstybinės įstaigos, yra įteisinti nustatyta tvarka.

Valiutos kontrolės agentai gauna dokumentų originalus arba notaro patvirtintas kopijas. Jei tik dalis pateikto dokumento yra susijusi su sąskaitos atidarymu ar valiutos operacijos atlikimu, tada galima pateikti tik patvirtintą jos išrašą.

Jei asmuo nepateikia reikiamų dokumentų, tada įgaliotas banko agentas valiutos kontrolei gali atsisakyti atlikti valiutos operaciją. Valiutos kontrolės agentai priima dokumentus ir, peržiūrėję juos, grąžina juos fiziniam ar juridiniam asmeniui. Prie valiutų verslo medžiagos pridedamos tik agento patvirtintos dokumentų kopijos.

Mokesčių ir užsienio valiutos kontrolės institucijos nagrinėja iš piliečių gautas preliminarios registracijos paraiškas. Tokią registraciją reikalauja šalyje priimti įstatymai. Įtrauktos į sąrašą institucijos taip pat priima sprendimą vykdyti registraciją arba atsisakyti jos registruoti.

Darbuotojų, atstovų ir valiutos kontrolės institucijų įsipareigojimai

Paskirstykite šias valiutos kontrolės agentų pareigas:

• Rusijos piliečių ir nepiliečių, ypač jų atitikties įstatymams ekonomikos ir užsienio valiutų keitimo srityje, stebėjimas.
• Teikiant informaciją užsienio valiutos kontrolės institucijoms apie užsienio valiutos keitimo operacijų vykdymą įstatymų nustatyta tvarka.

Valiutų keitimo kontrolės agento funkcijų atlikimas yra glaudžiai susijęs su komercinėmis, oficialiomis ir bankinėmis paslaptimis, dėl kurių valdžios institucijos, užsienio valiutos kontrolės agentai ir jų darbuotojai įsipareigoja neatskleisti tokios informacijos.

Sankcijos asmenims, pažeidžiantiems valiutų įstatymus

Jei asmuo, vykdantis užsienio valiutos keitimo operacijas ar atidaręs užsienio valiutos sąskaitą banke, esančiame ne Rusijos Federacijoje, pažeidė Rusijos Federacijos įstatymus dėl valiutos, agentai ir užsienio valiutos kontrolės institucijos perduoda tam tikrą informaciją užsienio valiutos kontrolės institucijai, kuri asmeniui gali taikyti atitinkamas sankcijas. Tokia informacija apima:

• Juridiniam asmeniui: Mokesčių mokėtojo TIN, organizacijos pavadinimas, valstybės registracijos vieta, pašto ir juridinis adresas, informacija apie padarytą pažeidimą nurodant konkretų teisės aktą, pažeidimo data ir suma, kuria buvo atlikta operacija valiuta.
• Asmeniui: inicialai, asmens tapatybės kortelės informacija, gyvenamosios vietos adresas, informacija apie padarytą pažeidimą, konkretus teisės aktas, pažeidimo data ir suma, kokia kainuoja neteisėta valiutos operacija ar nurodytas pažeidimas.

Informacijos ir kitų duomenų perdavimo įgaliotiems bankams tvarką nustato Rusijos Federacijos centrinis bankas.

Vyriausybė kartu su centriniu banku koordinuoja informacijos ir dokumentų, reikalingų valiutos kontrolės įstaigos pareigoms vykdyti, teikimo apimtį ir teikimo tvarką.

Teisės aktai numato atsakomybę užsienio valiutos kontrolės įstaigoms ir agentams, taip pat ir jų darbuotojams už vengimą vykdyti savo pareigas ir funkcijas bei pažeisti į juos besikreipiančių asmenų teises, nesvarbu, ar jie yra šalies piliečiai, ar ne.

Rusijos Federacijos gyventojų ir nerezidentų teisės

Gyventojai ir nerezidentai, vykdantys valiutų sandorius Rusijos Federacijoje, turi šias teises:

• Susipažinimas su patikrinimų aktais, kurių įgyvendinimą vykdė užsienio valiutos kontrolės institucijos ir agentai.
• Jei agentai ar valiutos kontrolės institucijos nevykdo savo tiesioginių pareigų, asmenys įstatymų nustatyta tvarka gali apskųsti savo veiklą.
• Jei agentai ar valiutos kontrolės įstaigos ar jų darbuotojai daro realią žalą, asmenys gali tikėtis gauti tinkamą kompensaciją Rusijos Federacijos įstatymų nustatyta tvarka.

Rusijos Federacijos gyventojai, nerezidentai ir jų pareigos

Visi asmenys, nepriklausomai nuo to, ar jie yra rezidentai, ar ne, vykdantys užsienio valiutos operacijas Rusijos Federacijos rinkose ir biržose, įsipareigoja užtikrinti:

• Informacijos ir dokumentų, išvardytų galiojančio federalinio įstatymo 23 straipsnyje, teikimas užsienio valiutos kontrolės institucijoms ir agentams.
• Tvarkyti įrašus nustatyta tvarka ir pranešti apie vykstančius užsienio valiutos keitimo sandorius, išsaugojant visus reikalingus dokumentus ir medžiagą ateinantiems trejiems metams nuo užsienio valiutos keitimo sandorio dienos, bet ne anksčiau kaip sudarytos sutarties galiojimas ir vykdymas.
• Vykdo reguliavimo institucijų nurodymus, susijusius su atskleistais Rusijos Federacijos įstatymų ir kitų valiutos kontrolės institucijų priimtų aktų pažeidimais.