Az átlagos vállalat teljes működése akkor lehetséges, ha további és állandó finanszírozási forrásokkal rendelkezik. A vállalkozás mind saját forrásait felhasználhatja, mind pénzügyi szervezetektől pénzügyi forrásokat szerezhet. Például egy társaság vezetője vagy vállalkozó fordulhat a bankhoz fogyasztási vagy kereskedelmi hitel megszerzése céljából.
A kamatlábat az ügyfelek külön-külön határozzák meg. Ugyanakkor a legjobb lehetőség kiválasztása nehézkes lehet a különböző bankok mutatóinak különbségei miatt. Ezért a kölcsönök súlyozott átlagkamatlába kerül felhasználásra. A kifejezés meghatározásának módszerét és számításának képleteit szabványosítják és alkalmazzák minden bankban.
A fogalom meghatározása
A nyújtott hitelek súlyozott átlagos kamatlába a felhasználás mértékétől függően alakul ki. A pénzügyi vállalkozás mutatóját a korábban kibocsátott és kapott kölcsönök összértékeként kell meghatározni. Egyszerűen fogalmazva: ez a kifejezés a hitelportfólió átlagárát jelenti. A mutatót figyelembe veszik a vállalaton belül annak tevékenysége hatékonyságának elemzése céljából.
Az általános bankrendszer keretében a kifejezés az összes bank összes hitelének az ország összes bankjában kifejezett értékére utal. A bankrendszer sikerét és hatékonyságát ezen szint mutatója alapján határozzák meg. A súlyozott átlagos kamatláb kritériumként is felhasználható a hitelpolitika ösztönzésének dinamikájának értékeléséhez.
A hitelek típusai az indikátor meghatározásához
Az Orosz Föderáció Központi Bankának súlyozott átlagos kamatlábát hitelek nélkül kiszámítják, mivel a társaság tevékenysége elemezni kell. A szükséges számításokat nem lehet elvégezni olyan egyszerű mutatókkal, amelyek jellemzik a hitelezési folyamatot. Ezért a szakemberek az elszámolások során figyelembe veszik a bankok által nyújtott kölcsönök különféle kategóriáit.
Különösen a következő hitelopciókat kell alkalmazni:
- Hosszú részletfizetési periódussal.
- Beruházás.
- Rövid ideig biztosítják.
- A bank által kibocsátott forgóeszközök formájában.
Érdemes megjegyezni, hogy az Orosz Föderáció Központi Bankának súlyozott átlagos kamatlába az egyének és a társaságok számára kerül kiszámításra. Mindkét mutató köztulajdonban van: például tavaly az indikátor évi 15% volt.
Mit tartalmaz a bankok eszköze?
A hitelintézetek likviditásának felméréséhez tudnia kell, hogy mi szerepel az intézmény eszközeiben. A banki eszközök a szervezet tulajdonában lévő erőforrásokat jelentik. A társaság saját belátása szerint rendelkezhet ezekkel.
A banki eszközök közé tartozik:
- Saját források.
- Jogi személyek és magánszemélyek tulajdonában lévő folyószámlák készpénzes egyenlegei.
- Szervezetek tulajdonában lévő betéti számlák.
- Magán hozzájárulások.
- Bankközi és hasonló kölcsöntermékek.
Egy túlzottan likvid bank, amely egyensúlyhiányban van, elveszíti meglévő profitját, mivel szabad pénzeszközöket hozhat forgalomba, és megkezdheti tőlük a profit százalékos megszerzését, ám abban az időszakban, amikor a pénz volt a számlán, haszontalan terhet jelentettek, nem pedig ez működött.
Miért számolja ki a kölcsönök átlagos költségét?
Az oroszországi kereskedelmi pénzügyi szervezetek saját likviditását harmadik felek forrásainak vonzásával vagy a rendelkezésre álló források többletének a bankon kívüli elosztásával szabályozzák. A kereskedelmi bankok forrásai:
- Kiindulási tőke.
- Vállalkozások betéti szerződései.
- Jogi személyek és / vagy magánszemélyek tulajdonában lévő kiegyenlítő vagy folyó bankszámlák készpénzes egyenlegei.
- A lakosság bankbetétei.
- Egyéb kölcsönök, beleértve a bankközi.
A túl likvid üzleti pénzügyi intézmény bankközi kölcsönöket bocsáthat ki alacsonyabb likviditású más struktúrák számára. Likviditás hiányában éppen ellenkezőleg, a kereskedelmi bankok források vonzása érdekében folyamodnak bankközi hitelezéshez.
A bankközi kölcsönök súlyozott átlagos kamatlába közvetlenül függ a piaci kereslet és kínálat egyensúlyától. Ugyanakkor a bankközi hitelezési műveletek befolyásolják az egyéni hitelek költségeit és a pénzügyi intézmények hatékonyságát.
Ezért a hitelpiacon folytatott hitelműveletek mennyiségét az Orosz Föderáció központi bankja rendszeresen ellenőrzi és szabályozza. Gondosan módosítja a kölcsönök kamatlábait.
Az Oroszországi Központi Bank időben történő és megfelelő reagálása az állami bankrendszer likviditásának változásaira és a nemzeti források költségeire csak a bankközi hitelszervezeteket érintő átlagos kamatlábak mutatók rendszeres és megfelelő kiszámításával lehetséges.
Számítási képletek
A magánszemélyeknek és a vállalatoknak nyújtott hitelek súlyozott átlagos kamatlába egy speciális képlet alapján kerül kiszámításra. A szokásos átlagérték meghatározása különbözik a kamatláb kiszámításától: a kölcsön összege jelentős szerepet játszik abban. A számítás képlete a következő:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, ahol:
- Az ATP a súlyozott átlagos kamatláb.
- K - a hitelszámla egyenlege.
- P - hitelkamatláb.
Számítási példa
A gyakorlati példa lehetővé teszi a számítások helyes sorrendjének megértését. Három különböző paraméterű kölcsönt vehet fel:
- Az első hitelösszeg 15 millió rubel 10% -kal.
- A második - 10 millió rubelt, 8% -kal, azzal a feltétellel, hogy 8 millió már visszakerült.
- A harmadik - 2 millió rubel összegben, 15% -kal, 1,5 millió hitel egyenleggel.
A fenti képlettel elvégzett számítások azt mondhatják, hogy a súlyozott átlagos kamatláb körülbelül 10%. A devizahitelek kamatlábait hasonló módon határozzák meg, azonban ezek kiszámításakor figyelembe veszik az Orosz Föderáció Központi Bankjának fő kamatlábát.
Alacsonyabb átlagos hitelkamat
A kölcsönzött pénzeszközök leghatékonyabb felhasználása a minimális súlyozott átlagkamat mellett lehetséges. Annak érdekében, hogy alacsony legyen, számos szabályt be kell tartania:
- Hitelnyújtás a minimális kamatlábon.
- A magas kamatú hitelek prioritása.
- A hitel refinanszírozása vagy szerkezetátalakítása a hitelidőszak alatt a kamatlábak emelkedésének függvényében.
- Az adósság-visszafizetési ütemtervet úgy alakították ki, hogy a futamidő végéig csak az alacsony kamatú hitelek maradnak nyitva.
Egy vállalkozás keretein belül a kölcsönök súlyozott átlagos kamatlábait szigorú ellenőrzés alatt kell tartani. Egy ilyen stratégia lehetővé teszi a vállalati erőforrások megfelelő elosztását és tevékenysége hatékonyságának fenntartását.
Hasonló szabály vonatkozik az országban a hitelforrások mennyiségére, mivel az állam pénzügyi rendszerének hatékonysága közvetlenül az átlagtól függ. A központi bank felel a kamatlábak követéséért és kiigazításáért.
találatok
A súlyozott átlag kiszámítása nagyon egyszerű.Ennek érdekében tanácsos ismerni a kölcsöntermékek alapvető kritériumait, és képesnek kell lennie egy speciális képlet használatára.
