Kreditne metode su metode izdavanja kredita i njihovog vraćanja u skladu s načelima zajmova, koji određuju prirodu kretanja sredstava u opticaju sredstava i dužnika.
Opći opis
Domaće banke odabrale su glavne metode kreditiranja u razdoblju prije reforme: promet, ravnoteža troškova proizvodnje i zaliha. Razlike u ta dva oblika sastojale su se u promjeni tehnike i metoda procjene potreba poduzeća za kreditima, kao i u procesu obrade i mehanizmu za dodjelu kredita. Metode kratkoročnog pozajmljivanja diferencirane su na temelju tehničkih, a ne ekonomskih karakteristika, a to je sugeriralo jedinstven administrativni pristup kreditiranju. Njegova upotreba dovela je do činjenice da su različita poduzeća davala kreditna sredstva bez obzira na društvene potrebe i rezultate. S tim u vezi rast posuđenih investicija znatno je premašio porast realne robne mase.
Rezultat takvog pristupa bilo je nezadovoljstvo socijalnim potrebama za dobrima i uslugama, uzimajući u obzir njihovu strukturu koja se neprestano mijenjala. Unatoč činjenici da su postojeće metode kreditiranja dopunjene još jednom, u okviru zbirnih olakšica koje su razvijene i primijenjene u posebnim bankama od početka 1988. godine, situacija se nije promijenila. Zbog decentralizacije ekonomskog upravljanja u prijelazu na tržišno gospodarstvo, postoji potreba za promjenom uloge bankarskog sustava u mehanizmima upravljanja gospodarstvom.
Karakteristike svake vrste
Načini kreditiranja trebaju se detaljno ispitati.
- Pružanje zajma na bilanci. U ovom se slučaju kretanje zajma provodi u skladu s promjenom vrijednosti predmeta kojem je izdana. Zajam je povezan s kretanjem stanja na kreditnim vrijednostima, koje mogu poslužiti kao različite vrijednosti robno-materijalne prirode, nedovršen posao, gotovi proizvodi, odgođeni troškovi, otpremljena roba. Zbog rasta viška rezervi, pojavila se potreba za kreditom, a njihovo smanjenje zahtijevalo je otplatu određenog dijela. Bilanca se promijenila kao rezultat dionica sklopova. Čim su povećane kreditne rezerve i troškovi, izdan je zajam, a kada su se stanja smanjila, kredit je vraćen. Takve metode zajma pravnim osobama uključivale su dva razdoblja: vrijeme izdavanja zajma i njegovo vraćanje. U ovom slučaju, zajam je bio u obliku kompenzacije, jer je ekonomskim tijelima nadoknađivao njihova sredstva, koja su bila u zalihama vrijednosti i troškova iznad norme.
- Kreditiranje prometa. Ova vrsta zajma određena je kruženjem materijalnih sredstava, odnosno njihovim primanjem s naknadnim trošenjem, početkom i završetkom prometa dionica. Ovdje je zajam isključivo platnog karaktera, jer je njegovo izdavanje izvršeno isključivo za obavljanje plaćanja u vrijeme kada je postojala potreba za posuđenim sredstvima. Takvi načini pozajmljivanja sugeriraju da će zajam biti vraćen nakon što se zajam potpuno vrati u punom prometu, u skladu s planom robnog prometa. Ova metoda pretpostavlja da bi se razdoblja odobravanja i otplate zajma mogla preklapati.
- Kreditiranje pod agregatnim objektom. Ova metoda je prijelazna od davanja kredita za različite objekte za višestruko kreditiranje i davanja zajmova povećanim objektima prema jedinstvenoj jedinstvenoj shemi, pri čemu se uzima u obzir samo promet. Metode pozajmljivanja po prometu su davanje zajma na ukupne zalihe poduzeća i troškovi proizvodnje. Postupno su prebacili sve sektore gospodarstva.
Trenutno se ove metode bankarskog kreditiranja mogu nazvati prometno-bilančna, jer primjenjuju značajke kreditiranja po ravnoteži i po prometu.
Trenutna situacija
Sada se ovim redoslijedom daju zajmovi državnim transportnim, industrijskim, građevinskim, poljoprivrednim, opskrbnim i marketinškim i trgovinskim organizacijama.
Vrijedi napomenuti da takve metode i načela pozajmljivanja ne mogu dugo postojati u čistom obliku, jer je to prijelazna opcija. Između para metoda postoje određene suprotnosti, pa u svakom slučaju njegove značajke postaju izraženije u jednom od smjerova. U odnosu na nove komercijalne strukture, to jest subjekte privatnog vlasništva, komercijalne banke izdaju kredite na temelju drugih oblika i načina kreditiranja posuđenih iz inozemne bankarske prakse.
Međunarodna praksa
- Pojedinačne metode pozajmljivanja. Dava se zajam kako bi se zadovoljile određene ciljne potrebe za sredstvima, a termin je poznat unaprijed i posebno. Ova metoda je glavna kod kreditiranja novih klijenata koji u ovoj banci još nemaju uspostavljenu povijest. Obično ovaj oblik financiranja djeluje kao bezuvjetni ugovor, odnosno od trenutka sklapanja ugovora o kreditu banka je dužna na vrijeme ispuniti određene obveze.
- Načini kreditiranja pravnih osoba uz otvaranje kreditne linije, odnosno davanje zajma, izrađuje se unutar ograničenja koje je kreditna institucija prethodno utvrdila za zajmoprimca, a koja će se koristiti prema potrebi za plaćanje dokumenata za plaćanje koji su joj predočeni tijekom određenog vremenskog razdoblja.
Kreditna linija: značajke
Hvala otvoreno kreditna linija na trošak zajma možete platiti bilo kakve dokumente o nagodbi koji su navedeni u ugovoru o kreditu sklopljenom između banke i klijenta.
Kao obilježje ovog oblika financiranja može se izdvojiti da je to bezuvjetni ugovor, obvezujući za banku, a jednostavan zajamni ugovor bit će sporazuman, odnosno da je njegova prisutnost već obaveza da vjerovnik osigura zajam. Ako se koristi kreditna linija, ugovor može otkazati banka, ako se klijentovo financijsko stanje primjetno pogoršava ili ne ispunjava druge uvjete ugovora. Iz jednog ili drugog razloga, dužnik ima pravo da kreditnu liniju ne koristi djelomično ili u potpunosti. U slučaju nagle promjene tržišnih uvjeta ili zbog zakonskih ograničenja, početni iznos kreditne linije može se promijeniti.
Prava i obveze stranaka
Suvremene metode pozajmljivanja komercijalnoj banci pomoću kreditne linije sugeriraju da klijent ima mogućnost dobiti kredit u bilo kojem trenutku bez dodatnih pregovora s bankom i bilo kakvih posebnih aranžmana. Međutim, banka ima pravo odbiti klijentu odobriti zajam u ograničenju odobrenom u ovom trenutku, ako se utvrdi pogoršanje financijskog položaja zajmoprimca.
Obično se otvara kreditna linija za klijente sa stabilnim financijskim stanjem i pozitivnom reputacijom.
vrsta
Kreditna linija može biti revolving i revolving.U slučaju otvaranja druge vrste nakon izdavanja i vraćanja zajma, odnos klijenta s bankom bit će dovršen. Ako se kreditna linija okreće, zajam će se osigurati i otplatiti unutar dogovorenog limita duga u automatskom načinu rada. Kreditna linija može se usmjeriti i ako je banka otvorila klijentu za plaćanje isporuka određene robe u okviru jednog ugovora koji se provodi tijekom određenog razdoblja.
Kreditni računi
Vrste i načini kreditiranja temelj su za odabir oblika i vrste kreditnog računa za izdavanje zajma s naknadnim otplatom, ovisno o interesima banke i potrebama klijenta. U svakom slučaju, klijent može otvoriti:
- jednostavan kreditni račun;
- račun za zajam;
- račun za namirenje.
Možete razmotriti značajke svakog od njih.
Jednostavni zajmovi
Ova se vrsta obično koristi u financijskom sektoru za davanje jednokratnih zajmova. Dug po tim računima otplaćuje se u roku koji je dogovorio dužnik, a osnova za to je nalog za obvezu. Za donositelja mogu odmah otvoriti nekoliko jednostavnih kreditnih računa ako istovremeno koriste zajam za više objekata, što zahtijeva izdavanje kredita pod različitim uvjetima, različitim kamatama i za različita razdoblja. Takav pristup knjigovodstvu zajmova prilično je značajan za bankarsku kontrolu pravovremenosti njihovog otplate od strane korisnika kredita.
Jednostavan zajamni račun može se koristiti i za izdavanje zajma platnog karaktera. u ovaj zajam izdaje se periodično kad se ukaže potreba. Uz takav režim korištenja takvog računa, nastali dug će se podmiriti na temelju hitnih okolnosti-naloga na uobičajeni način.
Posebni kreditni račun
Ovu vrstu računa obično otvara zajmoprimac koji stalno treba zajmove kada se zajam koristi za veći dio platne transakcije. Stoga se kreditni račun izdaje bez papira svaki put, a sastavlja se na temelju izjave o obvezi koju je dužnik dao banci.
Ako otvorite poseban račun o zajmu, zajmovi će se izdavati po potrebi uz plaćanje nagodbenih dokumenata. Njihovo vraćanje izvršit će se uplatom sredstava izravno na poseban račun, bez prenosa na račun za namirenje. Ovdje se tekući račun koristi kao pomoćni račun, jer se na njemu provodi vrlo malo operacija, uglavnom vezano za isplatu plaća i raspodjelu dobiti. Svaki klijent može u banci otvoriti samo jedan poseban račun prema kojem će se za mnoge objekte izdavati krediti. Istodobno, njemu se može otvoriti nekoliko jednostavnih računa ako banka odluči da je moguće poduzeću dati kredit za određene konkretne operacije.
Objedinjeni namiri i računi zajma
Ova vrsta računa koristi se za pozajmljivanje zajmoprimaca najviše kategorije, odlikuje ih najveća solventnost i kreditna sposobnost. Ovaj je račun najviši oblik povjerenja financijske institucije u dužnika. Na teret ovog računa nalaze se sva plaćanja klijenta vezana uz njegovu osnovnu djelatnost i raspodjelu dobiti, a prihod i ostali primici u korist poduzeća bit će uplaćeni u zajam.
U zaključku
Banke također koriste različite metode hipotekarnog kreditiranja, koje uključuju davanje zajma svakom konkretnom klijentu osobnim pristupom i procjenom trenutnog stanja, kao i izglede za vraćanje primljenog zajma.
