Begreppet insolvens, konkurs. Tecken på konkurs hos organisationer och medborgare

Under vilken period som helst av företagets verksamhet kan det förekomma en oförutsedd omständighet som gör företagets välkoordinerade arbete upp och ned. I svåra utvecklingsstadier förlorar företaget sin solvens och en dag kommer det ett ögonblick då mängden utlandsskuld blir mycket större än dess finansiella kapacitet. Vi pratar om begreppet "konkurs". Tecken på enheters insolvens, funktioner i konkursförfarandet och andra viktiga frågor kommer att behandlas i denna artikel.

Det är intressant att förutom kommersiella företag och bankföretag kan en vanlig medborgare förklara sin osäkerhet. För inte så länge sedan har individer rätt att klassificera sig som konkurs och får officiell bekräftelse av sin egen insolvens. Detta system har använts i drygt tre år sedan ikraftträdandet av den relevanta federala lagen.

Begreppet "konkurs" i lagen

Insolvens avser den faktiska omöjligheten att återbetala en skuld av en låntagare och uppfylla borgenärernas fordringar för sina skyldigheter. Med enkla ord, om en person inte har något att täcka konton, kan begreppet konkurs (insolvens) tillämpas på honom. Ett tecken på konkurs är främst en persons insolvens.

Intressant nog kom uttrycket "konkurs" från frasen banca rotta, som översätts från italienska som "trasig bänk". För några hundra år sedan fanns det inte ett sådant utvecklat banksystem på det moderna Italiens territorium. Kreditorganisationens roll spelades av en enkel bänk där pengarlånare satt i dagar och väntade på kunder. Om långivaren gick i konkurs, tappade alla sina pengar, bröt han en bänk och förklarade sig själv som en konkurs.

Det officiella erkännandet av ett villkor där utgifterna avsevärt överstiger den finansiella vinsten och de tillgängliga monetära tillgångarna inte räcker för att uppfylla befintliga skuldförpliktelser medför allvarliga juridiska konsekvenser. För att erkänna ett företag eller en insolvent medborgare räcker inte bara konceptet och tecknen på konkurs. Långivaren kan starta insolvensförfarandet omedelbart efter att låntagaren upphör att betala räkningar under en tre-månadersperiod.

Inget enskilt företagare, stort aktiebolag eller vanlig medborgare är försäkrat mot fördärv. Varje enhet som inte har den materiella förmågan att betala skulder och stänga sina skyldigheter gentemot långivare kan drabbas av ekonomiska svårigheter.

Konkurshistoria

Sedan antiken har människor varit medvetna om behovet av att anta officiella regler för konkursförfaranden. Gäldenärens koncept och tecken på insolvens var och förblir uppenbara. Det visar sig att under antiken Grekland arbetade konkursinstitutionen i full kraft: om en man erkändes som pengarlös och förstörd, var inte bara han utan alla hans familjemedlemmar, inklusive hans fru, barn och tjänare, i skuldslaveri. Det var nödvändigt att lämna den konkurs grekiska i denna status i fem år, medan borgenären garanterade säkerhet och fysisk integritet för alla hans familjemedlemmar. Därefter släpptes gäldenärerna igen.

I antika Rom hade borgenären av den insolventa gäldenären rätt att göra annat: om låntagaren inte återbetalade skulden, gick all hans egendom till långivaren. En konkurs kunde återlämna sina ägodelar endast om återbetalningen av skulden till kreditgivaren i sin helhet.

När handelsrelationerna utvecklades genomgick bestämmelserna om affärsenheters insolvens grundläggande förändringar. Idag gäller lagstiftning inom konkursinstitutionen i varje modern stat och Ryssland är inget undantag.

Reglerande ramverk

I vårt land regleras rättsfall om att förklara ett insolvent ämne av den federala lagen från 2002, kompletterad och ändrad 2015-2016. Detta är en komplex rättsakt där även en person med juridisk utbildning ibland är utanför kraften att förstå. Detta är en av anledningarna till att individer och företag ansöker om tillhandahållande av specialiserade advokatjänster, där de kommer att introduceras i detalj till begreppet konkurs (insolvens), tecken på konkurs och hjälpa till att hitta en väg ut ur denna situation.

För att uppnå erkännande av ett företag som insolvent är det nödvändigt att bevisa att företaget eller medborgaren inte riktigt har möjligheter och metoder för att betala av skuld. Kreditgivaren och låntagaren har rätt att lämna in en ansökan till skiljedomstolen om erkännande av gäldenären som sådan. Sedan ansökan lämnas in börjar det officiella förfarandet. En individ eller företagsrepresentant kommer att kunna bekanta sig med begreppet och tecken på insolvens (konkurs) under en förhandling i en skiljedomstol.

Vad kan vara konkurs?

För att inleda rättsliga förfaranden för att förklara ett ämne konkurs krävs en god anledning. I de flesta fall är det icke-betalning av skuld i tre månader eller mer. Minsta skuldbelopp för en individ är 500 tusen rubel och för lagligt - 300 tusen rubel. Om en medborgare eller ett företag förklaras konkurs, kommer uppgifter om honom att föras in i ett enda federalt register.

Det viktigaste att förstå: att förklara konkurs undantas inte från att betala skuld. I detta avseende uppfattas låntagarens officiella finansiella insolvens mer korrekt som en möjlighet att uppfylla befintliga förpliktelser på ett annat sätt än systemet för fasad återbetalning av skuld genom att göra betalningar. Konkursen måste betala borgenären tills fastigheten är i hans besittning. I större utsträckning gäller denna regel för juridiska personer. Listan över personlig egendom som kan förmedlas för skulder är begränsad till medborgare. Ingen har till exempel rätt att ta bort sin enda bostad från en individ.

Företags konkurs kan vara:

• Real, vilket innebär att företaget inte kan återgå till rätt solvensnivå på grund av betydande ekonomiska skador. Samtidigt tillåter bristen på tillgångar inte fortsatt verksamhet.
• Tillfälligt, vilket representerar en ökning av organisationens tillgångar och en minskning av skulder. I händelse av tillfällig konkurs kan organisationen besluta att köpa färdiga produkter, vilket minskar en stor mängd fordringar. Genom att genomföra en uppsättning förfaranden kan företagets solvens återställas.
• Avsiktligt, som företagets ägare avsiktligt leder till. Vanligtvis eftersträvas sådana mål av personliga skäl. Tredje parter kan vara intresserade av att erkänna företagets finansiella insolvens. Att leda till avsiktlig konkurs debiteras som ett ekonomiskt brott, och därför åtalas enligt lag.
• Falskt, det vill säga fiktiv.Avsikten att väcka falsk konkurs, innehålla tillgångar och manipulera ekonomisk status hotar också straffrättsligt ansvar. I de flesta fall beslutar företag att deklarera sin egen insolvens för att lura långivarna och erhålla privilegier att betala skulder från dem.

Nu om typer, tecken och konkursbegrepp (insolvens) för en individ. Förfarandet kan startas på begäran av gäldenären. Motivets insolvens kan vara verklig eller falsk. Om det som regel inte uppstår några frågor med den första typen av konkurs, är fiktiv insolvens ett olagligt försök av en medborgare att erkänna sig ekonomiskt osäkrad för att uppnå skuldomstrukturering eller tvinga borgenärer att göra eftergifter för att betala av skuld.

Konkursbedömningskriterier

Konceptet om konkurs och tecken på konkurs är två sammanhängande element. Misstänka att ämnet ekonomisk aktivitet i ruin kan vara för flera karakteristiska drag. Finansiärer identifierar direkta och indirekta tecken på konkurs. Kriterierna för begreppet insolvens kallas också formella och informella. I det första fallet talar vi om oförmågan att göra nödvändiga betalningar och stänga skulder inom de kommande tre månaderna, i den andra - det finns inga riktiga tecken på konkurs, men många faktorer tyder på den påstådda insolvensen i framtiden.

Kreditgivare, aktieägare, affärspartner, anställda i företaget, kunder är intresserade av att få en objektiv bedömning av ett företags eller medborgares ekonomiska status.

Informella (indirekta) tecken kan indikera sannolikheten för att en person snart kommer att behöva hantera konkursbegreppet (insolvens). Tecken på konkurs, särskilt potential, inkluderar:

• fel och fel i redovisningsberäkningar;
• brist på en del av det finansiella arbetsflödet;
• förändring av indikatorer för företagets externa balans;
• minskning av likvida medel;
• ökning av fordringar (ökning av kundskuld);
• oförmåga att betala löner till anställda;
• förseningar i betalningar till investerare och aktieägare;
• odemokratisk prissättningspolitik.

De viktigaste stadierna för att förklara en konkurs

Personer med intresse av att få objektiv information om ett företags ekonomiska status har rätt att anmäla en talan för att behandla ett konkursfall av ett ämne. Lagen föreskriver rätten att inleda processen att erkänna en gäldenares insolvens av kreditgivare eller deras ombud.

Konceptet och tecknen på konkurs (insolvens) är inte tillräckligt för att förklara ett företag eller enskild insolvent. Detta är en komplex process som börjar med att ansökan lämnas in till skiljenämnden. Kravet anger en begäran om att erkänna gäldenären som ekonomiskt insolvent.

Eftersom konceptet och tecknen på insolvens (konkurs) kan användas av en samvetslös låntagare för att undvika sina skyldigheter, är det viktigt att exakt fastställa om konkurs är fiktiv. I detta sammanhang är skiljedomstolens uppgift en grundlig rättegång i alla finesser och nyanser i rättsfallet, en adekvat bedömning av alla subjektiva och objektiva tecken på insolvens. Det är viktigt att inte vilseleda borgenärer eller andra intresserade parter.

Efter det att den ansökan som lämnats in till domstolen har registrerats börjar verifikation av gäldenären för faktiskt förstörelse. Först efter detta kan du förklara att ett konkursförfarande inleds.

Scen för observation och icke-ingripande

Denna åtgärd utförs oftast i förhållande till juridiska personer och stora ekonomiska och finansiella enheter (banker, innehav, fabriker, fabriker). Enligt den federala lagen ”On Insolvency (Konkurs)” utförs övervakning av en tillfällig chef. Den ansvariga personen utses genom domstolsbeslut. Oftast antas interimschefens funktioner av kreditgivarens förvaltare. Övervakning är nödvändig för att bevara gäldenärens egendom och analysera den verkliga situationen för företagets ekonomiska angelägenheter. Det är faktiskt i detta skede som företagets framtid bestäms.

De fiktiva tecknen på insolvens (konkurs) för organisationer och medborgare (begreppet falsk insolvens nämndes ovan) kan inte döljas när man utser en ny chef, som tillfälligt fungerar som chef. Kreditgivarens fullmakt har rätt att tillträda denna position i högst sju månader. Under denna period måste chefen ge svar på följande frågor:

• om ämnet har en teoretisk möjlighet att återbetala skulden;
• finns det några chanser att återställa företagets lönsamhet;
• om företaget har tillräckliga tillgångar för att täcka juridiska kostnader;
• huruvida affärsenheten kan betala lönefordringar till anställda.

I detta skede hålls nödvändigtvis ett kreditmöte, där ett beslut fattas om den fortsatta konkursförfarandet och att det är lämpligt att använda konkursbegreppet (insolvens) gentemot en företagare. Med tecken på företagets insolvens uppstår frågan om det är möjligt att ingå ett fredsavtal med gäldenären eller om mer effektiva, men samtidigt radikala, förfaranden krävs - omorganisation, byte av förvaltning, konkursförfarande. Beslutet fattas med öppen omröstning av borgenärer.

"Förebyggande" av ett företags konkurs

Det här stadiet kallas också stadiet för rehabilitering eller rehabilitering. Syftet med denna period är att återställa företagets solvens. Ledningen av företaget i detta skede återlämnas till de tidigare ägarna, men med vissa myndighetsbegränsningar. Exempelvis är ledningen förbjuden att besluta om transaktioner som rör avyttring av aktiekapital.

I civillagen har begreppet insolvens och laglig konkursreglering sina egna egenskaper. Ett tecken på en medborgares insolvens är förekomsten av ouppfyllda åtaganden på minst 500 tusen rubel, medan en skuld på 300 tusen rubel är tillräcklig för att starta ett konkursförfarande för en juridisk person. Skuldsomstrukturering, som innebär ändring av villkoren för en skuldskyldighet och betalning av en skuld med samtycke från en borgenär, kan kallas en analog till rehabiliteringsstadiet för medborgarna.

Återställa företagens solvens och ekonomiska hälsa är en komplex och långvarig process. Ibland varar omorganisationen av företag flera månader, men den maximala varaktigheten kan nå två år. Konceptet och tecknen på insolvens (konkurs) för juridiska personer förblir grundläggande viktiga i detta skede. Om långivarens krav förblir otillfredsställande hålls ett upprepat möte med borgenärer. Efter omorganiseringsstadiet kan gäldenären stämmas av skiljedomstolen för att få honom till rätta och vidta ytterligare åtgärder för rättslig verkställighet.

Tyglarna

Införandet av extern ledning i företaget kan inte kallas en av de obligatoriska åtgärderna i förhållande till en potentiell konkurs. Beslutet att genomföra förfarandet kan fattas av skiljedomstolen i händelse av att det anses att en ändring av ledningsförbindelsen kommer att återställa företagets solvens.

Rättsliga förbindelser som uppstår mellan borgenären och gäldenären regleras av ett antal federala lagar, Civil Code (CC) och Arbitration Procedure Code (APC). Tecken på konkurs hos organisationer och medborgare (begreppet ”insolvens” i lagen anses vara identiska med begreppet ”konkurs”) beskrivs i detalj i den federala lagen ”Om insolvens (konkurs)”. Om skiljedomstolen anser att det inte är tillräckligt goda skäl att förklara en person i konkurs, kommer gäldenären att ges den sista chansen att lösa problemet av extern ledning.

Varaktigheten för denna period är i genomsnitt högst ett och ett halvt år. I detta skede av konkursförfarandet tas företagets chef bort från positionen och uppgifterna för att styra företaget tilldelas förvaltaren för borgenären, som tillfälligt innehar positionen som TOP-chef. Dessutom kommer väsentliga begränsningar att påverka verksamheten i aktieägarmötet, styrelsen - deras huvudsakliga befogenheter kommer att överföras till interimchefen.

Den mest behagliga konsekvensen för gäldenären i detta skede är införandet av ett moratorium för uppfyllandet av kreditförpliktelser. Under hela den externa förvaltningsperioden är företaget befriade från att betala skuld. Varken sanktioner eller böter eller förverkningar räknas. Denna åtgärd är utformad för att förbättra företagets ekonomiska status.

Likvidation av ett företag

Denna åtgärd kan tillämpas både på representanter för stora företag och på enskilda företagare. Enligt konceptet och tecknen på konkurs (insolvens) finns det ingen chans att återställa gäldenärens solvens. Om ingen lösning nås mellan honom och borgenären, likvideras företaget enligt följande:

• Domstolen utser en speciell person som kallas för att administrera fastigheten för att uppfylla långivarnas krav.
• 12 månader fördelas för försäljning av företagets egendom, och vid behov förlängs perioden av domstolen med ytterligare 6 månader.

Liknande åtgärder genomförs i förhållande till en enskild företagares egendom med tecken på konkurs. Begreppet insolvens för enskilda innebär därefter beslagtagande av egendom, som kommer att säljas vid öppen auktion, och intäkterna kommer att returneras till borgenären.

Avvecklingsavtal

I praktiken, om det finns minst två av de tre tecknen på insolvens (konkurs), vars koncept finns i början av artikeln, ges inte gäldenären en chans att återställa solvensen. På vilket stadium som helst i konkursförfarandet har emellertid borgenären rätt att fatta ett beslut om en lösning, vilket bekräftar att de båda sidorna lyckades nå en kompromiss. Ofta avslutas detta dokument av individer och juridiska personer med kreditorganisationer.

Konceptet och tecknen på konkurs (insolvens) indikerar hur svårt förfarandet för att erkänna insolvens är. Å ena sidan gör konkurs livet enklare, vilket gör att du kan kasta outhärdliga skuldstenar, men å andra sidan leder det till likvidation av verksamheten och berövande av kapital.