Verktyget för valutajustering är riktningen för valutapolitiken i varje stat. Det finns många definitioner för denna åtgärd, men allt detta är valutakontroll. Dess huvudmål är att övervaka strikt efterlevnad av statliga verkställande organ med krav inom utrikes ekonomisk och monetär verksamhet. Centralbankens huvudorgan för valutareglering i Ryssland.
genomföra övervakning
Det utförs:
1. För bosättningar i monetära termer och andra åtgärder som utförs med betalningsenheter från andra stater som gjorts på Rysslands territorium.
2. För rörelse av sedlar över ryska federationens statsgräns.
3. För att uppfylla skyldigheterna (uttryckta i monetära termer) gentemot Ryssland och dess invånare.
Kapitel 4 i den federala lagen av den 10 december 2003 nr 173-ФЗ (lagen om valutareglering i Ryssland, zn. Nr. 173) ger en tydlig definition av valutakontroll och de organ som utövar den i Ryssland beskriver omfattningen av deras kompetens i genomförandet av de uppgifter och funktioner som tilldelats dem löser vissa andra frågor om valutareglering.
Personer som tillhör organ och agenter för valutakontroll
Art. 122 i lag nr 173 fastställer följande personer som anförtros funktionen valutakontroll:
1. Rysslands regering.
2. VK: s organ.
3. Agenter VK.
De organ som utövar sådan kontroll i enlighet med klausul 2 är:
1. Rysslands centralbank.
2. Verkställande organ med lämplig myndighet till dem av Ryska federationens regering.
Agenter som utövar valutakontroll enligt klausul 3 är följande juridiska personer:
1. Banker med lämplig myndighet.
2. Deltagare - professionella juridiska personer på värdepappersmarknaden utan status som bank.
3. State Corporation Vnesheconombank (VEB).
Vilka verksamheter klassificeras som utländsk valuta
Inte alla åtgärder på penningmarknaden passar denna definition. Endast vissa verksamheter i Ryssland faller under valutakontroll.
Bland dem:
1. Försäljning och köp av valutavärden, deras användning som betalningsmedel, transaktionsparterna är bosatta.
2. Avtal mellan utländska, bosatta och utländska avseende försäljning av valuta och / eller värdepapper (värdepapper) (inklusive användning av valuta och värdepapper som betalningsmedel).
3. Överföring av medel i en annan stats valuta både i Ryssland och från den.
4. Valutakursöverföringar (transaktioner) till avvecklingskonton för samma juridiska enhet, om dessa konton finns i olika länder, varav ett är Ryssland.
5. Alla överföringar av medel mellan utländska avvecklingskonton öppnade i Ryssland.
6. Överföringar från konton för båda invånare belägna på Rysslands territorium och ryska invånare belägna utanför landet.
Centralbank
Detta är den myndighet som utövar valutakontroll. Bemyndigad av Ryska federationens regering att utföra funktionerna i Rysslands monetära tillsynsmyndighet. Denna skyldighet tilldelas honom på högsta nivå. Laglig reglering av valutakontroll i Ryssland föreskrivs i lag nr 173 och art. 54 i lagen "På ryska centralbankens centralbank" av den 10 juli 2002 nr 86-ФЗ.
Det är huvudorganet för valutareglering i Ryssland och övervakar kassaflöden. Särskilt kontroll avser utländska staters sedlar.
Centralbankens befogenheter är följande:
1. Reglerar resultatet för valutatransaktioner i utländsk valuta mellan banker.
2. Utarbetar bindande krav för kreditdokument vid köp av sedlar från utlandet av kreditorganisationer.
3. Reglerar åtgärder som icke-boende har för att öppna konton.
4.Utför relaterade funktioner för att fullständigt kontrollera valutans rörelse.
5. Inför begränsningar för överföringar av utländska medel, inklusive beloppet.
Genomförande av valutatillsyn
Tillsynsmyndigheterna anges i punkt 2 i art. 22 i lag nr 173, som ger laglig reglering av utländsk valutaverksamhet i Ryssland. De viktigaste är verkställande strukturer som är auktoriserade av regeringen. Detta strömlinjeformade värde gör det möjligt för oss att dra slutsatsen att listan kan vara ganska stor. Genom sitt beslut kan regeringen förse VC-funktioner med olika organ och personer, beroende på de operationer som behöver utföras.
Fram till februari 2016 tilldelades dessa ansvarsområden till Federal Financial and Budget Supervision Service. Men det avskaffades, och dess funktioner fördelades om mellan de två strukturerna. I dag är valutaregleringsorganen i Ryssland:
1. Skattetjänsten.
2. Tulltjänst.
Ryska federationens skatteservice (FTS)
Förordningen om detta regeringsorgan godkändes genom dekret av den 30 september 2004 nr 506. Den förankrar myndigheten att verkställa VC. Tjänsten kan spåra en del av verksamheten med valutafonder som ligger inom dess behörighet.
Federal Tax Service som organet för valutareglering i Ryssland kontrollerar:
1. Efterlevnad av juridiska personer och individer med kraven i valutalagstiftning, oavsett om objektet är bosatt eller inte. Skattens omfattning begränsar i sådana fall Federal Tax Service.
2. Överensstämmelse med tillstånd och licenser för valutatransaktioner som utförs av medborgare och juridiska personer.
3. Meddelande från Federal Tax Service om öppnande / stängning av konton i utländska banker. Övervakar vidare de operationer som föregick deras stängning.
Tillsynen utförs exakt i den del som tilldelas den genom lagstiftningsakter utan att det påverkar områden som ligger inom andra kontrollorgan. Till exempel ansvarar alla valutarörelser för tullmyndigheterna i Ryssland. De ingår också i det övergripande tillsynssystemet.
Rysslands tulltjänst (FCS)
Detta är ett av de statliga organen för valutareglering i Ryssland, som har tillstånd att utföra VC, i enlighet med de funktioner som tilldelats det. Alla hans befogenheter är förankrade i resolutionen av den 16 september 2013 nr 809, som godkände bestämmelsen om FCS.
Tulltjänstens funktioner:
1. Kontroll över alla valutatransaktioner för rörelse av produkter över gränserna för den gemensamma ekonomiska unionen.
2. Kontroll över verksamheten som åtföljer import av varor och fordon till Rysslands territorium.
3. Övervakning av exporten från Ryssland.
4. Överensstämmelse med utfärdade licenser och tillstånd för alla listade transaktioner, åtföljd av att passera statsgränsen
Alla befogenheter säkerställs genom lagen om tullförordning av 27 november 2010 nr 311-FZ.
Agenter för valutakontroll
Listan över dessa strukturer är ganska omfattande. Huvudagenterna för valutakontroll enligt punkt 3 i art. 22 i lag nr 173, detta är banker och alla kreditinstitut som är lämpliga för följande krav:
1. Skapad i enlighet med rättsliga lagar och lagar i Ryssland.
2. Har en banklicens utfärdad på det sätt som föreskrivs i lag.
3. Behörig att genomföra transaktioner med utländska staters sedlar.
Valutaregleringsmyndigheter i Ryssland, eller agenter som utövar sådan kontroll, inkluderar professionella juridiska personer - deltagare på värdepappersmarknaden. I lag nr 173 är de inte helt stängda, förtydliganden ges i federala lag nr 39-ФЗ daterad 22 april 1996 “På värdepappersmarknaden”.
I art. 2 klargjorde att deltagarna kan vara alla organisationer som skapats i enlighet med lagstiftningsaktioner som utför följande aktiviteter:
1. Hantering av register över ägare av aktier och värdepapper.
2. Depå.
3. Värdepappershantering.
4.Återförsäljare (valutahandlare ingår).
5. Mäklare.
Det kraftfulla statliga bolaget Vnesheconombank är den tredje agenten i valutakontroll över monetära transaktioner. Kompetens och myndighet definieras i Federal Law No. 82-ФЗ daterad 17 maj 2007 “On the Development Bank”. Reglerna för VEB: s status som agent för VK fastställs i artikel 5, punkt 3, i artikeln 3 i lagen "On VEB".
Valutareglering i Ryssland
Rättsakter i Ryssland är ganska exakta. Lag nr 173 skiljer klart mellan två begrepp. Den första är ”valutakontroll”. Den andra är nära menande, men inte identisk, "valutareglering". I den mest allmänna meningen är valutakontroll en verksamhet som syftar till att övervaka strikt överensstämmelse med de regler som fastställs i lagkrav. Detta är den första definitionen. Valutaregleringen inkluderar också offentliggörande av ett regelverk och lagar om regler för genomförande av valutatransaktioner. Detta är den andra definitionen.
De viktigaste organen för valutareglering och kontroll i Ryssland är identiska:
1. Rysslands centralbank.
2. Rysslands regering.
Genomförandet av åtgärder för monetär reglering är vanligtvis symboliskt uppdelat i två nivåer:
1. Föreskrifter. Kärnan är att utveckla en rättslig ram för regleringen av valutatransaktioner i Ryssland, samt dess efterföljande godkännande och genomförande i praktiken.
2. Individuell. Detta är en direkt tillämpning av befintliga rättsakter och den rättsliga ramen för en specifik situation som är resultatet av åtgärder på valutamarknaden.
Regeringen och Rysslands bank. Dessa organ spelar en ledande roll i valutareglering i Ryssland. De genomför genomförandet av uppgifter för att genomföra statens politik inom detta specifika område.
Rättigheter och skyldigheter
Varje valutaregleringsmyndighet i Ryssland har agenten rätt till:
1. Utföra kontroller, om det är nödvändigt eller kräva ingripande av verkställande organ, för att säkerställa att kraven i lagstiftningsakter följs av personer som deltar i valutatransaktioner inom området monetär cirkulation i utländsk valuta.
2. Verifiera de dokument som tillhandahålls av invånare och utlänningar om de pengartransaktioner som genomförts för att identifiera deras tillförlitlighet och omfattning.
3. Att skicka förfrågningar som vederbörligen utförts efter behov från invånare eller utländska för att få information eller dokument som är nödvändiga för att klargöra och förstå förhållandet mellan att öppna ett konto och genomföra kontanttransaktioner.
Ytterligare befogenheter tilldelade VK-organ:
1. Utfärdande av relevanta instruktioner till de skyldiga med krav på obligatorisk eliminering av överträdelser inom de fastställda tidsfristerna. Detta är nödvändigt när man upptäcker olagliga transaktioner som faller inom valutakontrollens omfattning.
2. Åtal om administrativt eller straffrättsligt ansvar i fall av grovt brott mot valutalagstiftningen.
VC-agentansvar
Dessa strukturer är utformade för att:
1. Att genomföra tillsynsåtgärder för alla deltagare i valutalagstiftningen.
2. Ge information om deras deltagande i valutatransaktioner på Rysslands territorium och utanför VK-organen.
Valutakontrollorgan och -agenter: Viktiga skillnader
Sammanfattningsvis drar vi slutsatsen att alla delar av industrisystemet kan delas upp i separata strukturer. Dessa är organisationer som utövar valutakontroll, agenter som bedriver samma verksamhet, monetära regleringsorgan för operationer med alla rörelser av pengemängden. Var och en av dessa element har sina egna krafter och tydligt begränsade kompetens. Men de ingår i ett gemensamt system för valutakontroll i Ryssland. Vi upprepar att de viktigaste organen för valutareglering i Ryssland är Rysslands bank och Rysslands regering. Deras viktigaste skillnad från resten av systemet är att de kan utfärda normativa rättsakter som är bindande.
Federal Tax Service och Federal Customs Service har sina egna lagstiftande befogenheter. Enligt dem har dessa organisationer rätt inte bara att utfärda normativa rättsakter inom deras behörighet, utan också att utöva full kontroll över deras korrekta genomförande, om det finns kränkningar av valutalagstiftning, har den lagliga rätten att tillämpa lämpliga ansvarsåtgärder på skyldiga individer och juridiska personer i enlighet med reglerande rättslig grund.
Till skillnad från ovanstående VK-strukturer har VK-agenter inte ett så omfattande myndighetsområde. Deras verksamhet syftar till att samla in och överföra nödvändig operationell information till VK-organ, samt att övervaka Federal Tax Service, de viktigaste organen vars huvudsakliga verksamhet är genomförandet av valutakontroll i Ryssland. Men det är inte allt. Valutagenter hjälper ovanstående organ: banker, professionella juridiska personer - deltagare på värdepappersmarknaden, VEB.