Reglering och redovisning av finansiella transaktioner mellan affärsenheter och skattemyndigheter utförs via en faktura.
Dokument Syfte
En faktura är ett primärt affärsredovisningsdokument, som är grunden för att göra avräkningar mellan köparen och leverantören av varor eller kunden och entreprenören av arbete och tjänster.
Detta dokument utfärdas till leverantören för att indikera att en viss tjänst tillhandahölls, varorna skickades, och även för att bekräfta momsbeloppet, som måste beaktas i framtiden.
Exempelfakturan är ganska enkel och ger inga svårigheter. Detta bokföringsdokument fylls ut av säljaren av varor för rapportering till skattemyndigheterna. Det kan också användas av köpare i skattestrukturer för att minska skatteskulderna.
Hur utfärdar jag en faktura i 1C-programmet?
I programmet 1C kan du enkelt fylla i korrekt fyllning av fakturan. Ett exempel och steg-för-steg-algoritm beskrivs nedan.
Dokumentet "Faktura" används för att dokumentera preliminära avtal för försäljning av varor, tjänster till kunder.
Vid försäljning av varor, tjänster utarbetas en faktura på den utfärdade fakturan baserad på de uppgifter som anges i fakturan (dokumentinmatningsläge baserat på). I katalogen ”Motparter” väljs en specifik köpare (hans namn), valutan som ska utfärdas och dess kurs. När köparen har valts, kommer den erforderliga "Typ av handel" att ställas in på det värde som är definierat som standard för en viss klient i katalogen "Motparter". Trots detta är det i vilket som helst konto möjligt att ändra värdet på attributet "Handelstyp".
Exempelfakturan slutförs med hänsyn till kundernas ömsesidiga lösningar. Om denna bokföring utförs under kontrakt i katalogen "Entreprenörer", ställs kontraktet för klienten som standard och dokumentets namn och detaljer kommer att visas i fältet "Order". Fastighetens värde ändras genom att välja ett annat kontrakt i form av ett orderdokument (knappen "..."). Dokumentet "Konto" kan göras som det första i kedjan av ömsesidiga lösningar med kunder, det vill säga ett orderdokument (knapp "x"). Sedan i fältet "Order" kommer raden "Utan ordning" att visas.
När bokföringen av ömsesidiga lösningar genomförs i samband med fakturan / fakturan blir den utfärdade fakturan automatiskt orderdokumentet.
I kolumnen "Betalningsvillkor" måste du ange datum - tidsfristen för vilken det utfärdade dokumentet kommer att anses giltigt.
Vilka uppgifter måste anges i tabelldelen av fakturan i 1C?
Det elektroniska fakturaprovet består av följande data:
- namnet på de sålda varorna;
- antalet enheter som skickas produkter, tjänster, varor;
- måttenheter;
- omvandlingsfaktor för en specifik mätenhet;
- värdet på varor i den föreskrivna valutan, exklusive moms;
- belopp minus moms, i en rad utan rabatt;
- rabattbelopp;
- belopp i kolumnen moms och med moms, med beaktande av rabatten;
- separat momsbeloppet.
Detaljerna "Belopp b / s", "Rabatt" visas i tabelldelen av dokumentet när "Använd rabatt" -konstanten är vald som "Ja", därför kommer det totala beloppet för rader med och utan moms att anges med eller utan rabatt.
Den tabulära delen av dokumentet körs på följande sätt:
- vanlig linjeingång;
- flera val från katalogen "TMC". För att utföra ett sådant urval, använd knappen "Selection" i dialogrutan för dokumentet.
Du kan spara och bokföra fakturan med OK-knappen.
Utfärdar en faktura för leverans av varor
Provfakturafyllningen börjar från det ögonblick då dokumentet upprättas och dess serienummer. Sedan anges namnet på säljaren, köparen, deras juridiska adress, checkpoint eller TIN. Dessutom anges adresserna och namnet enligt de som anges i registreringsdokumenten, dvs lagligt. Namnet kan anges i förkortad form. Om försäljningen av varor sker från säljarens separata enheter (OP) till samma köparenheter, anges kontrollpunkterna för dessa OP på fakturan.
Ange sedan betalningsdokumentets nummer, om en förskottsbetalning erhölls kontant för framtida leverans, ange sedan betalningsvalutan och dess digitala kod, skriv namnet på varorna, som anges i fakturan, kontrakt, agera I angränsande kolumner med namn, kvantitet, måttenhet, enhetspris exklusive moms, momsbeloppet med kopeck utan avrundning, den totala kostnaden för varor inklusive moms och exklusive moms anges.
Exempelfakturan för importerade varor har en liknande form, bara kolumnerna visar fortfarande den digitala koden för varorna, ursprungsland, nummer på tulldeklarationen som varorna importeras till Ryssland. I händelse av att den importerade produkten säljs vidare kan du ange denna information från leverantörens dokument.
Fakturan, vars prov visas på fotot, är undertecknad av huvudbokföraren, organisationschefen eller en person som är auktoriserad av en fullmakt, en order.
Dokumentet kan göras i elektronisk eller pappersform, fyllas i för hand och med hjälp av en dator.
Exempelfaktura för tjänster
Efter att arbetet är slutfört och fullständigt slutfört, sänder säljaren en faktura för tjänster. Påfyllningsprovet är identiskt med fakturan för levererade varor, bara för tjänster, namnen på utförda verk anges i namnet, och denna parameter kan visas i enhetsgrafen, eller kanske inte, om denna indikator inte definieras av kontraktet.
Om du har tillhandahållit en stor lista över tjänster som inte kan placeras på ett konto på kontot, bör du vända dig till bestämmelsen som beskrivs i punkt 2 i art. 169 i skattekoden.
Hur fyller du i IP-fakturan?
På samma sätt som den primära dokumentationen som utfärdats för varor och tjänster utfärdas en IP-faktura. Urvalet av provet indikerar att entreprenören personligen måste underteckna dokumentet, att han inte har förmågan, rätten att överlåta denna skyldighet till någon eller att utfärda en fullmakt för detta. I en nypa kan du använda en notarisk fullmakt.
Det är viktigt att ange alla detaljer om leverantören och köparen: lagligt namn, registrering, bankinformation, skattesystem, adress där registrering gjordes hos skattemyndigheterna och status. En numrerad faktura utfärdas alltid. Provfyllningen visar att siffrorna inte är slumpmässigt inställda, men helst i ordning och utan att använda bokstäver.