Pod záložným právom na tovar v obehu by sa malo rozumieť záložné právo na komerčné výrobky s ich okamžitým odchodom do záložcu, ak má právo zmeniť prirodzenú formu a zloženie zastaveného majetku (suroviny, zásoby komerčných výrobkov, polotovary, materiály, hotový výrobok). Je dôležité poznamenať, že celkové náklady na predložené prvky nemôžu byť nižšie, ako je stanovené prostredníctvom záložnej zmluvy v súlade s článkom 357 prvým odsekom občianskeho zákonníka. Aké rozsiahle je uplatňovanie tohto druhu kolaterálu v hospodárskej praxi? Prečo? Aké vlastnosti vymedzujú také kategórie ako záložné právo na tovar v obehu a záložné právo? Odpovede na tieto a ďalšie rovnako zaujímavé otázky nájdete v procese oboznámenia sa s materiálmi tohto článku.
Kategória Výskyt
Sľub tovaru v obehu sa prvýkrát spomína v dobách starovekého Ríma. Známy právnik Stsevole tak dostal konkrétnu otázku. Spočíval v tom, že dlžník prisľúbil obchod veriteľovi, po čom sa pýtal, či sa v dôsledku toho nič nestalo, alebo či bolo potrebné zmieriť s tým, že pod obchodom sa tak či onak dali záložné práva na komoditné výrobky, ktoré boli v obchode. ,
Okrem toho bola položená nasledujúca otázka: ak dlžník predal tento tovar v rôznych obdobiach roka a kúpil si iné výrobky a dal ich priamo do obchodu, po ktorom zomrel, je veriteľ oprávnený požadovať všetko, čo je v obchode, prostredníctvom hypotekárneho úveru, pretože predmety, ktoré boli zahrnuté do zloženia komoditných výrobkov, sa predávajú a ostatné veci sa ukladajú do obchodu.
Stcevola na takéto odvolanie odpovedal: „Veci a hodnoty, ktoré budú v obchode v čase smrti dlžníka, patria hypotéke.“ Vo svojej odpovedi tak nájdete úplne všetky potrebné prvky záložného práva na tovar v obehu. Medzi ne patria tieto položky:
- Všeobecné vlastnosti subjektu záložného práva.
- Nastavenie času distribúcie vo vzťahu k novoprijatému tovaru v súvislosti s bezpečnostným právom.
- Právo záložcu nahradiť veci, ktoré sú tak či onak zahrnuté do predmetu záložného práva.
- Istota umiestnenia predajných výrobkov.
Je dôležité poznamenať, že replika Stcevola o zastavení tovaru v obehu je súčasťou kodifikácie Starého Ríma, ktorý je dnes skutočne vynikajúci - Digesta Justinian.
Podstata koncepcie
V tejto kapitole bude vhodné v plnej miere zvážiť podstatu pojmu relevantného pre daný článok. Podľa záložného práva na tovar v obehu by sa preto malo chápať spôsob zabezpečenia uvedený v súčasnom občianskom zákonníku, podľa ktorého sľubované obchodné výrobky tak či onak zostávajú v záložcovi.
Je potrebné dodať, že posledne menovaný má právo zmeniť prirodzenú formu a zloženie zastavenej nehnuteľnosti. Patria sem suroviny, polotovary, zásoby, hotové výrobky, materiály atď. V takom prípade je povinná nasledujúca podmienka: celková hodnota prvkov zastaveného majetku sa za žiadnych okolností nemôže znížiť pod hodnotu uvedenú v zmluve o záložnom práve na tovar v obehu. V každom prípade sa musí tento faktor zohľadniť.
Aké sú rozdiely?
Početné štúdie o záložnom práve tovaru v obehu ukázali, že sa výrazne líšia od záložného práva klasického typu. Prečo? Bolo by vhodné zaoberať sa touto otázkou z praktického hľadiska.Príklad charakterizujúci prísľub výrobku v obehu teda naznačuje, že subjektom takéhoto prísľubu nie sú veci definované jednotlivo, ale druhové položky. Tieto zahŕňajú produkty, suroviny, ako aj materiály.
Je dôležité poznamenať, že spolu so štúdiom teoretického plánu analyzovanej inštitúcie je celkom zaujímavé analyzovať súčasnú justičnú prax. Bolo teda analyzovaných viac ako dvesto súdnych aktov z posledného dňa. To nepochybne umožnilo sformulovať niekoľko všeobecných záverov, ktoré zahŕňajú tieto body:
- V každom prípade má občiansky obrat určitý záujem na takej právnej štruktúre, akou je záložné právo komerčných výrobkov v obehu.
- V istom zmysle sa stabilná justičná prax objavila výlučne v záležitostiach všeobecného typu, ktoré sa týkajú záložného práva na komoditný výrobok v obehu. To by malo zahŕňať základné podmienky, pokiaľ ide o zmluvu o záložnom práve na tovar v obehu (vzorka je uvedená vyššie), viesť účtovnú knihu vo vzťahu k kolaterálom, rozdiel medzi záložným právom na komoditné produkty od bežného záložného práva.
Mortgagorove akcie
Vyššie bolo uvedené, že hypotéka je oprávnená zmeniť prirodzenú formu a zloženie zastavenej nehnuteľnosti. Dnes sa hypotéka v praxi v snahe vyhnúť sa zabráneniu prístupu na trh zastavila na súdnych orgánoch s tvrdením, že zmluva o zastavení prepravy tovaru v obehu bola vyhlásená za neplatnú z dôvodu absolútneho nesúladu jej súčasných podmienok. Je dôležité dodať, že to spočiatku znamená nedostatok riadnej individualizácie, pokiaľ ide o hypotéky s komplexmi nehnuteľností.
Zaujímavé je, že súdna prax v tejto veci je jednotná. Už v roku 2002 prezídium Najvyššieho rozhodcovského súdu Ruskej federácie objasnilo, že v prípade záložného práva na obchodovateľné výrobky v obehu nie je definícia ich individualizačných charakteristík v zmluve úplne potrebná. Okrem toho v súčasnosti existuje značná úroveň súdnej praxe, ktorá zaisťuje: keď je tovarový tovar uvedený do obehu, nie je v zmluvnom dokumente potrebné uviesť jeho individuálne vlastnosti v súlade s článkom 357 prvým odsekom občianskeho zákonníka.
Dnešným kameňom úrazu však dnes často nie je individualizácia kolaterálu prostredníctvom zmluvy, ale vytvorenie právnej povahy samotnej kolaterálnej zmluvy ako záložného práva na komoditný produkt v obehu.
súdnictvo
Je potrebné poznamenať, že v súčasnosti existuje dlhoročná prax v súdnictve. Je v súlade s jeho ustanoveniami, že OS (presne podľa určeného klasifikátora) nie sú schopné slúžiť ako zastavená komodita v obehu. Je dôležité vedieť, že existencia podmienky týkajúcej sa práva hypotekárneho záložcu na zmenu formy založeného majetkového komplexu je základom kvalifikácie zmluvy súdnymi orgánmi ako predmetnej zmluvnej povinnosti. Bude zaujímavé zvážiť živý príklad v tejto veci.
V súlade s jedným prípadom žalobca zaslal žalovanému návrh, v ktorom sa požadovalo uznanie zmluvného dokumentu týkajúceho sa záložného práva ako nedotknutého. Zmluva stanovila, že majetkové komplexy sa nemôžu použiť ako kolaterál v dohodách, z ktorých jedna zo strán je treťou stranou, prevedená na nájom alebo majetok na inú osobu bez písomného súhlasu záložného veriteľa. Je potrebné poznamenať, že táto podmienka nie je v súlade s článkom 357 prvým odsekom občianskeho zákonníka. Okrem toho súdne orgány stanovili, že ustanovenie dohody, ktoré akýmkoľvek spôsobom umožňuje majiteľovi záložného práva vymeniť zastavený predmet za iný rovnocenný majetok alebo ho obnoviť o týždeň (pokiaľ bol tento predmet poškodený alebo úplne stratený alebo s ním spojené vlastnícke právo, Ukončil sa z dôvodov ustanovených platným zákonom), nezodpovedá znakom záložného práva na komoditné výrobky v obehu.Právo majiteľa záložného práva požadovať dlhodobé splnenie povinnosti zabezpečenej výrobkami, potom keď bola položka uvedená v zmluve stiahnutá z majetku záložcu nie podľa súčasných podmienok zmluvy, tiež nezodpovedá charakteristikám záložného práva na tovar v obehu.
Súdne orgány prvej inštancie teda stanovili, že posudzovaná záložná dohoda nemala osobitosti záložného práva na komoditný výrobok v obehu. Súdne orgány kasačného konania rozhodnutie potvrdili.
Ako využiť úver zabezpečený tovarom v obehu?
Táto a nasledujúce kapitoly odrážajú odporúčania, ktoré budú užitočné pre organizácie, ktoré plánujú prilákať pôžičku zabezpečenú komerčnými produktmi v obehu. Vedenie rôznych spoločností má teda možnosť oboznámiť sa s ustanoveniami, ktoré opisujú spôsob výberu tovaru na tento účel, možnými podmienkami veriteľa, výpočtom približnej výšky úveru.
Na úvod treba poznamenať, že podnikateľský úver zabezpečený tovarom v obehu je dnes veľmi efektívnym typom bankového úveru. Medzi výrobky tejto skupiny by bolo vhodné zaradiť materiály, suroviny, hotové výrobky, polotovary, ktoré sú takým spôsobom určené na predaj. Je dôležité poznamenať, že pre bankovú inštitúciu sú obchodovateľné produkty zástavou vysoko rizikovej orientácie. Z tohto dôvodu banky súhlasia s poskytnutím úveru zabezpečeného tovarom v obehu, iba ak ho kontaktuje klient s vysokou mierou platobnej schopnosti, s ktorým sa spolupráca už dlhodobo rozvíja. Mimochodom, niektoré banky spravidla požadujú dodatočné zabezpečenie vo forme nehnuteľností alebo iných komplexov likvidných nehnuteľností. Prečo? Faktom je, že komoditné výrobky v obehu považujú za päťdesiat percent kolaterálu v maximálnej hodnote.
Čo by sa nemalo ponúkať ako kolaterál?
Je dôležité poznamenať, že pôžička charakterizujúca záložné právo na tovar v obehu predpokladá, že v súčasnosti nie je vhodné ponúkať určité kategórie obchodovateľných výrobkov. Bolo by vhodné zvážiť ich podrobnejšie. Ak teda spoločnosť plánuje získať daný typ úveru, je potrebné mať na pamäti, že niektorá banková inštitúcia bude negatívne hodnotiť niektoré faktory. Medzi ne patria tieto položky:
- Ak sa tovar zastaví v obehu, zostane v styku s tretími stranami.
- Obchodné výrobky sa predávajú (inými slovami, hypotéka už peniaze dostala) a čaká na odoslanie do skladu. Je dôležité poznamenať, že na základe analýzy zodpovedajúcej účtom 43 „Hotový výrobok“ a 41 „Tovar“ nie je možné určiť, za ktoré komerčné výrobky sa platí. Banková inštitúcia sa teda musí vyjadriť.
- Komoditné výrobky boli na sklade.
- Výrobok má obmedzenú trvanlivosť (napríklad lieky alebo potraviny).
- Sklady, v ktorých sú výrobky skladované, nespočívajú v súlade s požiadavkami na podmienky ich umiestnenia (napríklad nie sú k dispozícii žiadne chladiace jednotky alebo nie je k dispozícii samostatná miestnosť).
- Sklady nie sú v noci strážené, nie je tu žiadna stacionárna ostraha.
- Priestory, v ktorých sa skladujú komoditné produkty, nie sú vybavené požiarnou signalizáciou.
- Nie je možné oddeliť predajný produkt, ktorý štruktúra ponúka ako záložné právo, od iného tovaru umiestneného v sklade.
- Obdobie platnosti zmluvy týkajúce sa prenájmu priestorov, v ktorých je záložné právo umiestnené, je kratšie ako obdobie platnosti zmluvy o pôžičke. Je dôležité poznamenať, že banková inštitúcia zvyčajne žiada o predĺženie nájmu ako podmienečnú podmienku.
- Štruktúra nemá certifikáty kvality pre komerčné výrobky (v prípade, že je certifikovaná).
- Neexistujú žiadne doklady o názve záložného práva.
- Komoditné výrobky sú nelikvidné.Inými slovami, obdobie jeho predaja presahuje 180 dní v súlade s kalendárom od okamihu, keď existuje dôvod na vylúčenie zabezpečenia.
- Tovar bol zaplatený v hotovosti, preto štruktúra nemá podporné dokumenty.
Dodatočné faktory
Ďalšie faktory, ktoré každá banková inštitúcia spravidla hodnotí negatívne, sú tieto body:
- Potreba transakcie, aspoň ako vzájomné započítavanie.
- Nedostatok prístupových ciest k miestu, kde je uložený vklad.
- Nedostatok neobmedzeného prístupu k obchodovateľným výrobkom v prípade overenia.
Ak je teda splnená aspoň jedna z podmienok uvedených v posledných kapitolách, spoločnosti zvyčajne čelia odmietnutiu bankovej inštitúcie poskytnúť pôžičku alebo zvýšenú mieru diskontu.
Určenie maximálnej výšky úveru
Ako zistím maximálnu výšku úveru zabezpečeného tovarom v obehu? Známy predajca automobilov Jemir-Kurgan sa naučil vykonávať túto operáciu ako jedna z prvých štruktúr. Je dôležité poznamenať, že maximálna výška úveru, na ktorú sa táto alebo táto štruktúra môže spoľahnúť, je určená podľa tohto vzorca: K = BS x (1 - D), kde K je maximálna výška úveru zabezpečeného komerčnými produktmi v obehu (počítané v rubľoch), BS - účtovná hodnota produktov (vypočítaná v rubľov), D - redukčný faktor (diskont), ktorý sa odráža v percentách a je určený priamo bankovou inštitúciou. Je potrebné vziať do úvahy, že banka v žiadnom prípade nehodnotí tovar v súlade s trhovou hodnotou (ide o zásadný rozdiel od ostatných majetkových komplexov ponúkaných ako kolaterál). Je oveľa lepšie okamžite ponúknuť ponúkané produkty za trhovú cenu, aby sa predišlo určitému podhodnoteniu výšky úveru.
Je dôležité poznamenať, že výška úveru bude nižšia, ak ho banková inštitúcia vypočíta na základe účtovnej hodnoty obchodovateľných produktov, ale iného ukazovateľa, napríklad priemerných zostatkov za posledných šesť mesiacov vypočítaných denne. Preto pri uplatňovaní finančnej štruktúry je potrebné presne objasniť, ako sa počíta výška úveru.
Aktuálna dokumentácia
V záverečnej kapitole bude vhodné určiť, aký druh dokumentácie je potrebný na použitie úveru zabezpečeného komerčnými produktmi v obehu. Ak berieme ako záruku komoditný produkt v obehu, banková inštitúcia spravidla požaduje tieto dokumenty:
- Dohoda o nadobudnutí obchodovateľných výrobkov s konkrétnou cenou (s prílohami a dodatkami k nej).
- Akty prevodu a prijatia, faktúry, dodacie listy (tieto dokumenty musia byť v prísnom súlade so zmluvnými podmienkami).
- Platobná dokumentácia, ktorá potvrdzuje fakt, že záložca zastavil zastavané nehnuteľnosti.
- Colné vyhlásenia.
- Osvedčenie o zhode a kvalite.
- Výkazy na viacerých účtoch (40, 41, 43).