Čo je to poistná sadzba?

Náklady na služby poisťovacieho fondu sú poistné (splátka) zaplatené klientom (poistníkom). Klient v skutočnosti platí určitú sumu za prácu spoločnosti v prípade nehody.

Vo všetkých takýchto organizáciách výpočet poistného na poistné, Poďme ďalej zvážiť, čo predstavuje.

Regulačný rámec

ach poistná sadzba Je uvedený v článku 11 federálneho zákona č. 4015-1 z roku 1992. V odseku 2 normy je uvedená jeho definícia. Podľa ustanovení článku poistná sadzba je sadzba príspevku na jednotku poistenej sumy alebo predmetu poistenia.

Prémiová veľkosť

Malo by to stačiť na:

• Krytie očakávaných poistných udalostí počas poistného obdobia.
• Vytváranie rezerv.
• Pokrytie výdavkov poisťovne.
• Poskytovanie určitého zisku spoločnosti.

Hornú hranicu nákladov na poisťovacie služby určujú dva faktory: úroveň dopytu po nej a veľkosť úrokovej sadzby banky z vkladov.

Okrem toho je výška poistného ovplyvnená:

• Štruktúra a veľkosť poistného portfólia. Predstavuje celkovú mieru rizika.
• Náklady na správu.

Existujú 2 spôsoby, ako to zistiť poistná sadzba je legislatívne a nezávislé metódy. Prvý sa používa na povinné druhy poistenia, druhý - na dobrovoľné. z poistná sadzbavypočítaná samotnou organizáciou do značnej miery závisí od jej finančnej stability.

Čistá sadzba

Je súčasťou sadzby zameranej na vytvorenie poistnej rezervy, ktorá sa následne používa na následné platby podľa podmienok zmluvy.

Rozlišujú sa dva prvky tejto časti. poistná sadzba je miera rizika a poistné. Na úkor prvej sa tvoria rezervy, z ktorých sa následne v prípade nehody vyplacujú platby. Miera rizika sa považuje za základ tarify.

Riziková prirážka sa podieľa na tvorbe rezervného fondu v prípade, že počet nehôd prekročí plánovaný počet. Ak poistná zmluva upravuje niekoľko rôznych poistných udalostí, výpočet sa vykoná pre každé riziko osobitne.

Druhy poistenia

Rozdeľujú sa podľa spôsobu vytvorenia fondu a výpočtu poistnej sadzby. Hlavné typy sú:

• Poistenie rizika. Zahŕňa činnosti iné ako životné poistenie, ktoré nevyžadujú, aby poisťovateľ platil poistenú sumu na konci zmluvného obdobia. Nie sú spojené s akumuláciou sumy počas doby platnosti dohody.
• Poistenie nadačného fondu. V takom prípade sa platby poskytujú v prípade, keď poistený prežil do konca zmluvného obdobia a keď zomrel počas tohto obdobia.

Pri určovaní výšky príspevku v druhom prípade sa kumulatívna zložka zahrnie do čistej sadzby. Na jeho náklady sa akumuluje suma, ktorá bude vyplatená na konci poistného obdobia.

zaťaženie

táto poistná sadzba časť zahŕňa náklady na:

• Poisťovacie činnosti.
• Vytvorenie fondu preventívnych opatrení.
• Zisk poisťovateľa z vykonanej operácie.

Funkcie postupu výpočtu

Sadzby sa počítajú pomocou systému štatistických a matematických metód - poistno-matematických výpočtov. Umožňujú vám určiť príspevok každého poisťovateľa do vytvorenia poisťovacieho fondu.

Pri určovaní metodiky výpočtu spoločnosť zohľadňuje druh rizika, dobu poistenia, povahu platieb a poistné.

Kľúčové faktory

Pri výpočte sadzby v poistení rizika sa zohľadňujú tieto skutočnosti:

• Štatistika nehôd.Určenie pravdepodobnosti ich výskytu vám umožní naplánovať výšku nadchádzajúcich platieb podľa zmluvných podmienok.
• Dostatok výšky prijatého poistného na vytvorenie rezervného a rezervného fondu na pokrytie nepredvídaných výdavkov.

Táto sadzba by mala pokrývať náklady poisťovateľa a poskytovať mu zisk.

Pri výpočte v kumulatívnom poistení sa zohľadňujú tieto ukazovatele:

• Demografická štatistika - priemerná dĺžka života a úmrtnosť. Ukazovatele sú stanovené v tabuľkách. Vzhľadom na to, že životné poistenie je založené na riziku úmrtia, bude sadzba priamo závisieť od pohlavia, veku, zdravotného stavu klienta.
• Náklady poisťovateľa.
• Investičné príjmy. Trvanie akumulovanej sumy poistenia závisí od úrovne ziskovosti.

Pri výpočte sa tiež zohľadňuje potreba vytvorenia rezervných rezerv.

Poistné formuláre

Výpočet prémie sa môže vykonať na základe individuálnej alebo kolektívnej zmluvy. V druhom prípade sa uplatňuje zjednodušená schéma. Pri výpočte sa používajú spriemerované ukazovatele, ktoré nezohľadňujú individuálne riziko poistnej udalosti.

Výpočet sadzieb poistného rizika

Vykonáva sa za prítomnosti niekoľkých podmienok:

• Po prvé, mali by existovať štatistické alebo iné informácie, ktoré umožňujú posúdiť riziko nehody (q), priemernú sumu poistenia (S) a úhradu (S c) podľa podmienok jednej zmluvy.
• Po druhé, nepredpokladajú sa ničivé udalosti. Hovoríme o situácii, keď jedna poistná udalosť zahŕňa niekoľko ďalších.
• Po tretie, výpočet sa vykonáva so známym počtom zmlúv, ktoré sa majú uzavrieť.

V prípade štatistických údajov o poistení rizika pre ukazovatele q, S, S c) berte odhady ich hodnôt. Napríklad:

q = M / N, kde:

• celkový počet zmlúv - N;
• počet poistných udalostí v N zmluvách - M.

Ak poistenie pre iné typy rizík pri neexistencii štatistických informácií o výsledkoch vykonaných operácií možno tieto ukazovatele určiť odbornou metódou alebo sa môžu použiť analogické ukazovatele. V takom prípade je potrebný odborný posudok alebo objasnenie platnosti výberu analógových hodnôt.

Pokiaľ ide o pomer priemernej platby k výške poistenia (S (in) / S), odporúča sa, aby bol ukazovateľ stanovený aspoň:

• 0.3 - v prípade poistenia proti chorobám a úrazom, v zdravotnom poistení;
• 0,4 - pre pozemnú dopravu;
• 0,6 - pre vodné a vzdušné vozidlá;
• 0,5 - pre majetok, s výnimkou prepravy;
• 0,7 - pre poistenie zodpovednosti vlastníkov vozidiel a iných predmetov, finančné riziká.

Výpočet čistej sadzby

Hlavná časť sa považuje za T (o), prémia je T (p). T (T) = T (o) + T (p).

Hlavná časť sa rovná priemerným platbám, ktoré závisia od rizika výskytu poistnej udalosti q, priemernej sumy S a kompenzácie S (c). So 100 str. Vypočíta sa takto:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Rizikové poistné vám umožňuje zvážiť možné prekročenie počtu poistných udalostí v porovnaní s ich priemerným počtom. Okrem vyššie uvedených ukazovateľov (q, S, S (c)), to závisí od počtu zmlúv, rozsahu odškodnenia a záruk - potrebnej pravdepodobnosti, s akou by príspevky mali stačiť na zaplatenie odškodného za poistné udalosti.

Výpočet taríf pre poistenie sporenia

V tomto prípade sa použijú iné parametre. V prvom rade ide o hrubú sadzbu (poistné). Zahŕňa základnú časť (netto tarifu) a zaťaženie. Posledne menované pokrýva náklady spoločnosti pri podnikaní.

Čistá tarifa sa skladá z dvoch zložiek: miera rizika (príspevok na smrť) a financovaný príspevok.

Charakteristikou tohto typu poistenia je, že rezervy sa investujú nielen na získanie ich príjmu, ale aj pre poistencov - suma sa akumuluje so zaručenou mierou návratnosti.

Tabuľka úmrtnosti

Je to štatistický zoznam, ktorý obsahuje parametre úmrtnosti občanov podľa vekových kategórií.

Moderné tabuľky sú systémy vzájomne prepojených a usporiadaných čísel. Odrážajú vyhynutie teoretickej generácie pevným počiatočným číslom.

Tabuľky sa používajú na určenie pravdepodobných platieb za úmrtia alebo prežitie do konca platnosti zmluvy. Tieto výpočty zase slúžia ako základ pre stanovenie taríf pre dlhodobé životné poistenie.

Zloženie tabuľky

Zvyčajne sú postavené osobitne pre každé poschodie, ale je ich možné kombinovať. Tabuľky môžu obsahovať tieto ukazovatele:

• Počet pozostalých do určitého veku. Počiatočné číslo (koreň tabuľky) sa spravidla berie na 100 tisíc.
• Počet úmrtí vo vekovom rozmedzí.
• Pravdepodobnosť prežitia do nasledujúceho vekového intervalu pre všetkých, ktorí dosiahli určitý vek.
• Rizikom úmrtia v nasledujúcom roku je pravdepodobnosť úmrtia v predpísanom intervale pred dosiahnutím nasledujúceho roka. Tento ukazovateľ sa zvyčajne nazýva „detská úmrtnosť“.

Posledné dva parametre sa považujú za najzákladnejšie.

Poistné sadzby

Sú schválené uznesením správnej rady PFR č. 2p z roku 2014.

Kódy prémiovej sadzby líšia sa v závislosti od kategórie platiteľov. Niektoré z nich sú uvedené v tabuľke.

Znížené poistné sadzby

Sú uvedené v článku 427 daňového poriadku.

Napríklad nižšie sadzby poistného sú stanovené pre:

• Obchodné spoločnosti a partnerstvá, ktoré implementujú intelektuálne produkty, ktorých výhradnými právami sú účastníci, zakladateľmi týchto združení sú rozpočtové / autonómne vedecké inštitúcie vrátane vysokých škôl.
• Jednotliví podnikatelia a organizácie, ktorí uzavreli dohody so štruktúrami riadenia SEZ o vykonávaní technicko-inovačných alebo turistických rekreačných aktivít a vyplácajú platby jednotlivcom pracujúcim v takýchto osobitných hospodárskych zónach.
• Organizácie pôsobiace v oblasti informačných technológií, vývoj a implementácia počítačových produktov, ktoré vytvorili, informačné databázy o materiáloch alebo digitálnych médiách bez ohľadu na zmluvu alebo poskytujúce služby súvisiace s vývojom, prispôsobením, úpravou softvéru, ich inštaláciou, testovaním a údržbou.

V druhom prípade hovoríme o domácich podnikoch.

záver

Ako vidíte, výpočet taríf je pomerne zložitý proces. Zohľadňuje pomerne málo faktorov, štatistiku. Celý proces je prísne regulovaný zákonom a predpismi.