Predaj bytu v nehnuteľnosti na menej ako 3 roky: ako neplatiť alebo znižovať daň?

Ako je predaj bytu (vo vlastníctve menej ako 3 roky)? Pre nikoho nie je tajomstvom, že pri takýchto transakciách je často potrebné platiť dane. Ale dá sa im vyhnúť? Čo je potrebné na zníženie dlhu voči štátu? Aké metódy sa v konkrétnom prípade používajú v praxi? Odpoveď na všetky tieto otázky nie je tak zložitá, ako sa zdá. V skutočnosti stačí pochopiť niekoľko dôležitých nuancií týkajúcich sa výpočtu dane zo zisku. V tomto prípade bude možné vyhnúť sa nepredvídaným a veľkým nákladom spojeným s predajom bytu.

Daň - povinná alebo nie

Prvým krokom je pochopiť, či v zásade musíte platiť pri transakciách s nehnuteľnosťami. Odpoveď na túto otázku nie je taká jednoduchá, ako sa zdá. Koniec koncov, to všetko závisí od niekoľkých faktorov.

Jedným z nich je čas, keď bol majetok držaný občanom. V prvom rade sa berie do úvahy táto vlastnosť. Predali ste svoj byt menej ako 3 roky? V tomto prípade sa spravidla platí daň v plnej výške. Ak občan vlastní majetok dlhšie ako stanovené obdobie, štát nemôžete platiť. Takýto majetok nie je zdanený.

Najčastejšie musíte stále znášať výdavky. Za určitých okolností však môžu byť znížené. Alebo sa vôbec vyhnúť. Toto je normálny jav.

Minimálne pre majiteľov

Teraz niečo o tom, ako sa môžete vyhnúť daniam. Toto sa dá urobiť legálne. Ako už bolo spomenuté, ak občan vlastní majetok dlhší ako stanovené minimálne obdobie, nemôžete sa obávať daní. Jednoducho nedostanú zaplatené.

Na aké časové limity by ste sa mali spoľahnúť? Podľa stanovených pravidiel sú to tieto:

• 3 roky od prijatia nehnuteľnosti v majetku do 1. januára 2016;
• 5 rokov, ak je byt vydaný po 01.01.2016;
• 3 roky, ak bol majetok prijatý po 1. januári 2016 na základe dedičstva / daru.

V praxi sa tieto scenáre najčastejšie stretávajú. Každá osoba si musí pamätať. Z toho vyplýva, že predaj bytu vo vlastníctve kratšom ako 3 roky je vždy zdanený.

príjemcovia

Ale takmer v každom zákone Ruskej federácie nájdete výnimky. Najmä pokiaľ ide o platenie daní. Všetci občania krajiny vedia, že v Rusku existujú preferenčné kategórie obyvateľstva. V jednom alebo druhom prípade sú čiastočne alebo úplne oslobodené od daní.

Plánujete predať byt? Vlastníctvo kratšie ako 3 roky? Daň sa v tomto prípade neplatí, ak osoba patrí do kategórie príjemcov. Medzi ne patrí:

• občania uznaní za zdravotne postihnutí;
• dôchodcov;
• zdravotne postihnuté od detstva.

Presnejšie informácie sa odporúčajú uviesť priamo v každej oblasti. Príjemcovia neplatia za transakcie s nehnuteľnosťami vo vlastníctve menším ako sú stanovené minimá.

O dedičstve

Ďalej budeme hovoriť podrobnejšie o niekoľkých veľmi bežných prípadoch. Napríklad, čo robiť, ak sa plánuje predaj bytu v nehnuteľnosti na menej ako 3 roky? Dedičstvom bolo prevedené na jedného alebo druhého príbuzného bývalého vlastníka.

V tomto prípade sa daň z nehnuteľností neplatí, pokiaľ ide o blízkych príbuzných. Ale za transakcie s bytom budete musieť platiť bez problémov. Výnimkou sú prípady nakladania s majetkom počas minimálneho obdobia.

Napriek tomu sa môžete uchýliť k recepcii, ktorá vám umožní znížiť daň. Napríklad požiadajte o štandardný odpočet dane. Často nie je potrebné kupovať nové bývanie. Základ dane môžete znížiť o milión rubľov. Nová daň sa vypočíta z novej sumy.

Ak chcete na predaj bytu vo vlastníctve mladšieho ako 3 roky, ktorý zdedil nový vlastník, zabezpečiť zníženie základu dane, musíte sa obrátiť na daňovú službu s príslušnou žiadosťou. Potom občan vypočíta daň podľa nových pravidiel. Viac podrobností o odpočte sa bude diskutovať neskôr.

V praxi sa najčastejšie ukáže, že občania predávajú dedičstvo a potom kupujú nové nehnuteľnosti. Za takýchto okolností nebude ťažké znížiť dane. Aké sú praktiky v praxi?

Rozdiel

Všetko záleží na tom, ako bol majetok prevedený na občana. S dedičstvom a darmi je všetko jasné - tu je lepšie vypracovať štandardnú zrážku. Existujú však aj iné okolnosti.

Predaj nehnuteľností na menej ako 3 roky v nehnuteľnostiach so zníženou daňou je zabezpečený po dokončení dvoch transakcií - predaj starého bývania a nákup nového. V takom prípade sa daň vypočíta s prihliadnutím na náklady, ktoré vznikli pri nadobudnutí prvého bytu. Alebo ak občania jednoducho predajú nehnuteľnosť za viac, ako si ju kúpia.

Táto technika pomáha výrazne znížiť daň. Napríklad v roku 2013 si človek kúpil byt za 2 milióny rubľov, v roku 2015 ho predal za 3 milióny. Daň v tomto prípade bude vypočítaná z 1 000 000 rubľov.

Čo bude potrebné na splnenie úlohy? Občan musí mať platby a príjmy potvrdzujúce vzniknuté výdavky. V praxi sa s touto technikou najčastejšie stretávame.

O odpočte

Teraz viac o odpočte dane. Ako už bolo uvedené, ponúka sa všetkým občanom vo výške 1 000 000 rubľov. Predali ste svoj byt menej ako 3 roky? Daňový odpočet sa podáva na príslušných orgánoch. Táto technika najčastejšie pomáha, ak nemôžete znížiť daň z výdavkov. Alebo v prípade výdavkov na nákup bývania menej ako 1 milión rubľov.

Stačí si spomenúť na niekoľko pravidiel, ktoré pomôžu pochopiť, ako bude odpočet rozdelený. Ide o:

1. Nákup nehnuteľností po 01.01.2016 a predaj nehnuteľností je nižší ako 70% zo štátnej ceny bývania. V takom prípade sa daň počíta zo sumy vyjadrenej 70 percentami z katastrálnej hodnoty.
2. Pre každú nehnuteľnosť sa predpokladá iba jedna metóda zníženia dane - rozdiel medzi nákladmi a predajom alebo odpočítaním. Je zakázané používať ich súčasne. Výnimkou sú prípady, keď občan pracuje s viacerými bytmi. Potom môžete požiadať o štandardný odpočet pre jeden z nich a pre druhý odpočet.
3. Stanovený limit jedného milióna rubľov predstavuje maximum pre všetok majetok predaný počas kalendárneho roka.
4. Ak máte v pláne predať nehnuteľnosť na dobu kratšiu ako 3 roky s niekoľkými vlastníkmi (spoločné vlastníctvo), odpočítanie milióna rubľov sa rozdelí rovnomerne všetkým vlastníkom.

To sú všetky funkcie, ktorým musíte venovať pozornosť v jednom alebo druhom prípade. Štandardné odpočítanie predaja nehnuteľností nie je také zložité, ako sa zdá.

Nová kompenzácia bývania

Ale ani to nie je zďaleka všetky techniky, ktoré sa aktívne používajú v praxi. Bol predaj bytu vo vlastníctve mladšieho ako 3 roky a nákup nového drahší? V takom prípade sa odporúča uhradiť náklady odpočítaním novej nehnuteľnosti.

V tejto situácii budete musieť zvážiť, že:

• maximálna zrážka pri kúpe bývania je 2 000 000 rubľov (to znamená, že je možné vrátiť 260 000 rubľov);
• pri kúpe nového bytu na hypotéku sa ponúka zľava z sumy 3 000 000 rubľov.

Dôležitá informácia: Občan by nemal mať vopred vypracované odpočty majetku.Postup vyžaduje zhromaždenie dôkazov o vzniknutých nákladoch.

O pravidlách výpočtu

Vydá občan predaj bytu vo vlastníctve na menej ako 3 roky? Akú daň bude musieť zaplatiť?

Spravidla to všetko závisí od situácie. Dane z majetku tvoria zvyčajne 13% z predaného majetku. Je potrebné venovať pozornosť tomuto obmedzeniu.

Okrem toho sa daň vypočítava podľa nasledujúcich pravidiel:

• katastrálna hodnota bývania sa zohľadňuje, ak sa byt predáva lacnejšie (daň je vyjadrená na 13% zo 70% zo štátnej ceny);
• výpočty sa vykonávajú na čiastke zníženej o 1 000 000 rubľov (pri žiadosti o štandardný odpočet);
• 13% daní sa platí z peňazí získaných po uhradení výdavkov na nákup nehnuteľností na predaj.

Stačí poznať katastrálnu hodnotu bývania, aby bolo možné presne zistiť, koľko bude musieť štát v konkrétnom prípade po transakcii s nehnuteľnosťami dať.

Prijímajú sa odpočty

Predali ste svoj byt na menej ako 3 roky a kúpili ste nový? Už bolo povedané, že dane môžu byť vrátené registráciou odpočtu majetku. Čo je na to potrebné?

Algoritmus na spracovanie odpočtov dane je nasledujúci:

1. Zhromaždite dokumenty potrebné na operáciu. Ich zoznam sa bude mierne líšiť v závislosti od vybraného odpočtu.
2. Podajte žiadosť pre daňové úrady.
3. Podajte žiadosť s pripraveným balíkom dokumentov na okresné oddelenie Federálnej daňovej služby. Musíte kontaktovať organizáciu v mieste bydliska občana.
4. Počkajte na odpoveď. Ak je balík dokumentov predložený v plnom rozsahu, osobe nie je operácia zamietnutá.

Už nie sú potrebné žiadne ďalšie manipulácie. Rovnako musíte konať, keď má osoba právo na úplné oslobodenie od dane.

dokumenty

Jedná sa o vlastnosti predaja bytu vo vlastníctve menej ako 3 roky. Aké dokumenty môžu byť pre občana užitočné v jednom alebo druhom prípade na zníženie dane alebo na odpočet dane?

Najčastejšie je potrebné pripraviť nasledujúce dokumenty:

• identifikačný preukaz žiadateľa;
• DIČ (ak existuje, voliteľné);
• doklady o vlastníctve predávaného majetku (darovacia listina, výpis z Jednotného štátneho registra podnikov, vôľa atď.);
• výkazy ziskov a strát;
• daňové priznanie (forma dane z príjmu fyzických osôb 3);
• výkazy potvrdzujúce náklady na predané bývanie (ak dôjde k odpočtu výdavkov);
• dokumenty schopné potvrdiť výdavky na novú nehnuteľnosť (šeky, príjmy);
• kúpna zmluva alebo poskytnutie hypotéky (ak existuje);
• podrobnosti o účte, na ktorý sa musia peniaze previesť (v prípade odpočtu majetku);
• osvedčenia o vlastníctve nového bytu (ak bol zakúpený);
• doklad o prijatí peňazí za predaný majetok.

Ak občan patrí do preferenčnej kategórie osôb, vyžaduje sa od neho doklad o osobitnom postavení. Napríklad osvedčenie o zdravotnom postihnutí alebo osvedčenie o dôchodku. Občan by mal okrem iného napísať žiadosť o registráciu odpočtu / zníženia dane.

výsledok

Od tejto chvíle je jasné, v čom spočíva v daňovej oblasti predaj bytu vo vlastníctve už menej ako 3 roky. Na základe vyššie uvedeného je najlogickejším riešením zákonného oslobodenia občana od daní očakávanie. Transakcie s nehnuteľnosťami sa odporúča vykonávať po vlastníctve majetku, ktoré presahuje stanovené minimum. Len tak 100% každý predajca nemôže platiť dane.

V iných prípadoch sa obvykle odpočítavajú také druhy. O tom, ktorú možnosť si vyberie, rozhodne sám občan. Registrácia odpočtov sa líši iba v zozname dokumentov priložených k žiadosti.