Priťahované prostriedky komerčnej banky sú zaujímavé tak pre verejnosť (široká, ak je finančná a úverová štruktúra veľká a špecializovaná, plní úlohu civilných pozorovateľov), ako aj pre štát. Prečo? Aká môže byť štruktúra požičaných prostriedkov? Je možné, po analýze, vyvodiť závery o budúcnosti organizácie?
Všeobecné informácie
Komerčné banky sú predovšetkým úverové inštitúcie. Medzi ich úlohy patrí získavanie dočasne voľných finančných prostriedkov fyzických a právnických osôb, ako aj pokrytie deficitu vo finančných zdrojoch tých subjektov, ktoré ich zažívajú (podliehajú návratu). Existuje veľa rôznych spôsobov, ako vykonať takúto činnosť. Získané prostriedky komerčnej banky možno získať z nasledujúcich zdrojov:
- Vklady od jednotlivcov.
- Rôzne účty organizácií a podnikov.
- Medzibankové vklady a pôžičky.
- Ukladanie dlhových cenných papierov.
- Zostatky na účtoch vlastných zdrojov.
Prečo je potrebná analýza prilákaných prostriedkov komerčnej banky?
Umožní vám odhaliť zdroje tvorby peňažných zdrojov a optimalizovať náklady, ktoré vzniknú organizácii pri ich získavaní a udržiavaní. Analýza stavu priťahovaných prostriedkov komerčnej banky vám umožňuje triediť zákazníkov podľa vlastníckeho práva, podmienok poskytovania služieb, úrokov. Vďaka tomu je možné včas vrátiť prostriedky a vytvárať prognózy.
Tento nástroj vám tiež umožňuje regulovať a riadiť likviditu banky. V tejto súvislosti sa často prideľujú súkromné a vypožičané prostriedky komerčných bánk. Pokiaľ ide o prvé, nemôžete sa báť. Súčasne udržiavanie rovnováhy medzi nimi na úrovni 20/80 vám umožňuje zaistiť bezpečnosť a efektívnosť konštrukcie.
Časť vlastných zdrojov je určená na vytvorenie rezervy v centrálnej banke. Zvyšné peniaze pracujú pre zisk majiteľov vo väčšej miere, ako priťahovali. Koniec koncov, investori musia platiť úroky. Zároveň však ich prítomnosť umožňuje zvýšiť pokrytie obyvateľstva.
Trocha teórie
Najžiadanejšie priťahované prostriedky komerčnej banky sú zostatky na bežných a zúčtovacích účtoch právnických osôb. Spravidla tvoria základ a chrbticu klienta finančnej a úverovej organizácie. Koniec koncov, v skutočnosti - je to prakticky zadarmo. Sú tiež nevyhnutné pre zákazníkov. Cez nich ide celá zákruta. Preto v prítomnosti významnej zákazníckej základne vzniká prebytok prakticky bezdôvodných prostriedkov.
Ďalšou výhodou je podmienená predvídateľnosť zostatkov na účtoch a kolísanie objemu prostriedkov v nich. Ide napríklad o informácie o načasovaní platieb, ich približnej veľkosti, platbách do rozpočtu atď. Na takúto predvídateľnosť by sa však nemal spoliehať. Ich koniec, koniec koncov, negatívne ovplyvňuje likviditu. A so zlým riadením sa môžu dokonca zmeniť na bremeno.
Viac teórie
Priťahované prostriedky komerčnej banky zahŕňajú taký populárny nástroj na šetrenie prostriedkov ako vklad. Hoci peniaze na zostatkoch môžu priniesť určité úspory, sú to vklady, ktoré umožňujú pokryť potrebu pôžičiek. Závisia od nich tiež úrokové riziká a rovnaké problémy s likviditou.
Čo je tu úlovok? Faktom je, že každá banka sa snaží prilákať viac vkladateľov na následné vydávanie pôžičiek. K tomu ich nalákajú s úrokmi z vkladov.Zároveň sa však zvyšujú aj úrokové sadzby. V takom prípade je potrebné hľadať strednú cestu, ktorá bude brať do úvahy záujmy všetkých strán.
Mali by sme hovoriť aj o rôznych oblastiach. Analýza vlastných a vypožičaných prostriedkov komerčnej banky teda klasifikuje netermínované vklady ako nevyhovujúce kategórie ako zostatky na účtoch. Prečo? Faktom je, že mechanizmus odstraňovania sa nelíši. V prípade právnických osôb je však možné viac či menej sebavedome predvídať ich správanie. Keďže nie je možné predvídať správanie bežnej osoby. Jeho prostriedky môžu byť na účte dlhšie ako jeden rok alebo budú vybrané o týždeň. Kto môže s istotou dať odpoveď? Preto sa nepovažujú za najlepšiu možnosť. Toto je koniec koncov dosť nákladný a riskantný zdroj finančných prostriedkov.
O termínovaných vkladoch
V porovnaní s ostatnými druhmi záväzkov sú to drahé. Priťahujú ich na určité obdobie so špecifickou úrokovou sadzbou. Vďaka nim sa stabilizuje riziko straty likvidity. Táto skutočnosť je veľmi dôležitá. Neznamená to však, že klient nemá možnosť požadovať svoje prostriedky v predstihu.
Je pravda, že za to sa predpokladajú určité pokuty až do nulovania vzniknutého úroku. V tomto prípade sa pre likviditu stanú oveľa nebezpečnejšími ako vklady na požiadanie, pretože sa predpokladá, že peniaze zostanú na účte až do určitého dátumu.
O veľkých a malých termínovaných vkladoch
V dôsledku prítomnosti takéhoto rizika sú termínované vklady podmienečne rozdelené na veľké a malé. Medzi prvé patria tie, ktoré presahujú limit likvidity stanovený bankou. Z dôvodu svojej veľkosti sa považujú za nebezpečné látky. V skutočnosti, v prípade ich neočakávaného odstúpenia od klienta, nastanú negatívne následky, napríklad straty. Nevylučuje sa ani bankrot.
Prečo sa to stalo? Faktom je, že majitelia veľkých vkladov sú spravidla orientovaní na zisk. Preto sú veľmi citlivé na zmeny úrokových sadzieb a ich revíziu zo strany banky. A nie nevyhnutne sa to deje v polovici funkčného obdobia.
Pozrime sa na malý príklad. Človek má sto tisíc eur. Prináša ich do banky a vkladá ich na termínovaný vklad. Čas je jeden rok. Potom sa jeho situácia uspokojí a predlžuje svoj príspevok. Päťkrát. A hoci banka zvažuje možnosť výberu týchto súm, ale ak príde na ôsmy čas a vyžaduje všetky svoje prostriedky (a to bude asi 130 - 140 tisíc eur), potom tieto sumy nebudú v oddelení. Budú musieť byť špeciálne objednané z centrálneho úložiska na odovzdanie vkladateľovi prostredníctvom inkasovania.
Malé vklady sú zvyčajne menej citlivé na zmeny úrokových sadzieb. A v ťažkom období, spravidla neopúšťajú banku. Správanie ich vlastníkov je relatívne predvídateľné, čo má v konečnom dôsledku pozitívny vplyv na likviditu finančnej inštitúcie. Náklady na túto kategóriu zvyčajne nie sú príliš vysoké.
Ďalšie nástroje na získavanie finančných prostriedkov
Základná štruktúra peňazí v priemernej banke, ktorá nepokrýva finančné podvody, už bola zohľadnená. Všetky ostatné typy záväzkov sa klasifikujú ako nedonosné nástroje na získavanie finančných prostriedkov.
Čo možno uviesť ako príklad? Jedná sa o transakcie so zmenkami, sporením a vkladovými certifikátmi a cennými papiermi (akcie, dlhopisy, dlh). Zároveň existuje určitá špecifickosť získavania finančných prostriedkov s podobnými nástrojmi. Iniciátorom ich použitia je teda samotná banka. Podľa vonkajších príznakov, ako sú mechanizmus pre naliehavé prípady a výber, sú veľmi podobné termínovaným vkladom. Pri analýze je však potrebné brať do úvahy hranice ich aplikácie.
O špecifikách iných nástrojov
Zvážte pôvodne účty.Pri ich používaní je možné sa stretnúť s nelikviditou, poklesom ziskovosti alebo zmenou priorít v činnosti investorov. Pri ich používaní preto existujú významné riziká, pokiaľ ide o úrokové riziko a likviditu.
Ako je možné overiť stabilitu finančnej inštitúcie? V tomto ohľade môže pomôcť štrukturálny prvok, napríklad medzibankový úver. Prečo sa považuje za pozitívny faktor? Faktom je, že ak iné banky poskytujú svoje peniaze organizácii s finančnými úvermi, znamená to, že dostala uznanie a považuje sa za také, že môže získané prostriedky vrátiť.
Nemali by ste však zabudnúť na riziko. Vlastné a vypožičané prostriedky komerčných bánk by mali vytvárať zostatok na udržanie likvidity a ziskovosti organizácie na dostatočnej úrovni. Nadmerné využívanie týchto nástrojov môže oslabiť stabilitu inštitúcie.
Najlepšia situácia
Kto má najväčšiu šancu na pokračovanie? Organizácia priťahovaných finančných prostriedkov komerčnej banky by mala byť čo najrozmanitejšia. Najlepšia možnosť je, keď žiadny nástroj nepresahuje 30 percent z celkového množstva finančných prostriedkov, ktoré má finančná inštitúcia k dispozícii. Na tento účel si preštudujte portfólio aktív konkrétnej inštitúcie.
Ďalším ukazovateľom stability a spoľahlivosti ich práce je úroková politika pri získavaní finančných prostriedkov. Musí spĺňať dve protichodné požiadavky. Po prvé, úrokové sadzby vkladov by mali byť dostatočne atraktívne pre potenciálnych investorov, aby mohli nosiť svoje peniaze. Po druhé, je potrebné zabezpečiť dostatočnú rezervu medzi aktívnymi a pasívnymi operáciami banky. To znamená, že by ste sa mali starať o aktívne požičiavanie skupinám rozpúšťadiel pri sadzbách, ktoré sú výrazne vyššie ako sadzby, ktoré sa akumulujú z vkladov.
O stabilite
Štruktúra prilákaných prostriedkov komerčnej banky by mala zahŕňať nielen obmedzenia úrokov pre určité kategórie, ale mala by tiež ponúkať úroky, ktoré nie sú vyššie ako priemer v priemysle.
Prečo? Predpokladajme, že v priemere v Ruskej federácii banky prijímajú vklady vo výške 6% a poskytujú pôžičky vo výške 20%. Potom sa objaví finančná a úverová organizácia, ktorá ponúka príspevok až 25%. Kto budú môcť požičať prijaté prostriedky? Alebo veľmi rizikoví dlžníci, ktorí nie sú skutočnosťou, že ich vrátia alebo všeobecne získavajú peniaze, sa s nimi stratia.
Takúto banku nie je možné považovať za likvidnú a solventnú, pričom treba dbať na jej finančnú stabilitu. Pravdepodobne nemá stabilnú základňu zdrojov, ktorá je nevyhnutná pre efektívne investície. Preto komerčná banka priťahuje fondy právnických a fyzických osôb vysokou mierou. S najväčšou pravdepodobnosťou však v budúcnosti na neho čaká likvidácia a jeho hlavní veritelia - problémy so získaním ich finančných prostriedkov. Koniec koncov, čím vyššie percento, tým riskantnejšia je investícia.
Ako sa analyzuje základňa zdrojov?
Na tento účel sa homogénne bankové účty kombinujú do určitých skupín. Výsledkom je informatívna a kompaktná rovnováha, ktorú je možné už analyzovať. V tejto veci sú dôležité:
- Výber merača. Ak vypočítame sumy, ktoré sa akumulujú ako pritiahnuté a vypožičané prostriedky komerčnej banky až na začiatku štvrťroka a na konci roka, bude ťažké získať plnohodnotnú dynamiku získaných prostriedkov. Z informatívneho hľadiska sú užitočnejšie údaje o priemernom dennom obrate na jednom účte. Ich poskytnutie je však oveľa zložitejšie z objektívnych dôvodov, ako je napríklad potreba pracovať s konkrétnymi dátumami, a nie zhrnutie.
- Mali by ste sa postarať o systém zberu a uchovávania údajov, ktorý sa používa vo finančnej analýze.V takom prípade každá banka rieši tento problém, pričom berie do úvahy špecifiká svojej inštitúcie.
- Často sa používajú relatívne merače. Na zobrazenie obrázka sa teda používajú indikátory predchádzajúcich a základných období.
Zároveň sa rozlišuje kvantitatívna a kvalitatívna analýza. Čo to znamená? Vezmite napríklad vklad. Osoba prináša určitú sumu a prispieva ju k svojmu príspevku. Banka má teda prostriedky, ktoré môže teraz použiť. A ak sa účet používa ako predmet? S jeho likviditou môžu vzniknúť určité problémy. A hoci formálne povedzme, že sa bude rovnať vkladu, kvalita týchto aktív sa bude líšiť.
Čo robiť s údajmi?
Získané prostriedky komerčnej banky zahŕňajú riziká aj príležitosti. Analýza štruktúry nám umožňuje vyhodnotiť význam každého zdroja a dynamiku jeho rozvoja. Vďaka tomuto prístupu môžete monitorovať mieru činnosti banky pri interakcii s inými finančnými a úverovými spoločnosťami, rôznymi organizáciami a jednotlivcami.
Na základe získaných údajov môžu riadiaci pracovníci rozhodovať o zmenách v činnosti spoločnosti, upravovať sadzby v určitých oblastiach a meniť princípy systému.
Samotné informácie o štruktúre fondov samozrejme nestačia. Umožní vám to však robiť úspešnejšie rozhodnutia. Okrem toho ovplyvňuje aj množstvo vonkajších faktorov. Napríklad, ak je príliš veľa vkladov, môžete na ne znížiť sadzby. Ale pri vysokej inflácii bude to isté s úvermi problematické, pretože v tomto prípade banka príde o peniaze. A pre obchodnú organizáciu, ktorou je, je konečný požadovaný výsledok príjem z príjmu.