Devízové operácie - jedná sa o osobitný druh činnosti pri nákupe a predaji cudzej meny, ako aj o osobitné vyrovnanie a prácu na devízových a devízových trhoch. Klasifikácia devízových transakcií sa spravidla vykonáva podľa kritérií spoločných pre všetky banky. V niektorých prípadoch sa však používajú jedinečné vlastnosti meny.
Druhy menových transakcií
Klasifikácia devízových transakcií je v skutočnosti založená na mnohých faktoroch. Zvážte ich podrobne. Všetky akcie meny je možné rozdeliť na:
- Nákup a predaj menových hodnôt v súlade s platnými zákonmi Ruskej federácie. Aj tu možno pripísať použitie rôznych hodnôt mien ako hlavného platobného prostriedku.
- Postup pri prevode národnej meny nerezidentom, ako aj všetky druhy cenných papierov z účtu, ktorý bol otvorený na území danej krajiny, na účet tej istej osoby otvorený v Rusku.
- Prevod cudzích a národných menových jednotiek, zahraničných a vnútorných cenných papierov z otvoreného účtu určitej osoby, ktorá sa nenachádza na území Ruska, na svoj vlastný účet, ale už na území tejto krajiny. Tento postup sa tiež vykonáva v opačnom poradí.
- Vývoz z Ruska a dovoz do nich národných peňazí, iných mien a všetkých druhov cenných papierov.
Klasifikácia devízových transakcií naznačuje ich úzky vzťah, takže je veľmi ťažké klasifikovať všetky akcie v cudzej mene.
Čo znamenajú účty zákazníkov?
Pri otváraní a udržiavaní klientskych účtov sa zvyčajne vykonávajú tieto operácie:
- otváranie bankových účtov fyzickými a právnickými osobami;
- kontrola určitých časových období pre dovozné a vývozné činnosti;
- pravidelný prírastok úrokov zo všetkých sadzieb na účtoch;
- vykonávanie všetkých možných operácií na žiadosť klienta týkajúcich sa prostriedkov na ich účtoch. Môže to zahŕňať predaj a nákup devízových jednotiek, ako aj platbu za niektoré poskytnuté cenné papiere;
- Poskytovanie prečerpaní;
- schopnosť vydať archív na obdobie, ktoré si zvolil majiteľ účtu;
- poskytnutie všetkých výpisov vykonaných bankou v určitom čase.
Mena neobchodná
Klasifikácia devízových transakcií zahŕňa aj neobchodné bankové operácie. Táto kategória zahŕňa činnosti týkajúce sa obsluhy klientov komerčnej banky bez zvláštnych výpočtov na dovoz a vývoz služieb a tovaru, ako aj bez pohybu hotovostného kapitálu.
V tejto kategórii možno rozlíšiť tieto operácie:
- predaj a nákup všetkých druhov platobných dokladov a cudzej meny za hotovosť;
- vydávanie a práca s plastovými bankovými kartami prijatými zákazníkmi;
- platba niektorých šekov v zahraničných bankách.
Realizácia takýchto neobchodných operácií je v skutočnosti veľmi dôležitá pre existenciu každej komerčnej banky. Koniec koncov, zákazníci budú môcť získať väčší počet služieb, čo je v obchodnom boji veľmi dôležité. Vďaka poskytovaniu týchto služieb bolo možné prilákať viac zákazníkov. Napríklad bez plastovej karty je veľmi ťažké uskutočniť prevod peňazí do zahraničia alebo platiť akreditívy.
Nákup a predaj devízových jednotiek za hotovosť možno zároveň nazvať jednou z najdôležitejších operácií, ktoré vykonávajú bankové systémy neobchodnej povahy.Výmenné body môžu inštitúcii poskytnúť dobrú reklamu, najmä ak vytvárajú veľmi výnosnú výmenu finančných prostriedkov.
Vzťahy so zahraničnými bankovými inštitúciami
Koncepcia a klasifikácia devízových transakcií sú veľmi dôležité pojmy, ktoré bankám pomáhajú vykonávať aktívne a efektívne činnosti.
Zriadenie korešpondenčných vzťahov bankami so zahraničnými organizáciami bankami umožňuje zákazníkom uskutočňovať potrebné medzinárodné platby. Aby bolo možné rozhodnúť o potrebe takýchto korešpondenčných vzťahov, je potrebné zohľadniť skutočnú pravidelnú potrebu medzinárodnej výmeny.
S cieľom nadviazať korešpondenčné vzťahy medzi medzinárodnými bankami sa otvárajú osobitné účty s názvom „Nostro“ a „LORO“ vo vlastnom mene av zahraničnej inštitúcii.
premena
Koncepcia a klasifikácia devízových transakcií sú dôležité pojmy, bez ktorých by komerčná banka nemohla existovať. Jednou z veľmi dôležitých čŕt týchto zariadení je vykonávanie konverzných operácií.
Konverzia meny je schopnosť výmeny jednej meny za inú, vzhľadom na aktuálny výmenný kurz. Výmenný kurz však možno opísať ako hodnotu menovej jednotky jednej krajiny, ktorú možno vyjadriť ako peňažnú hodnotu úplne inej krajiny. Na stanovenie dostatočne presnej ceny zahraničných peňazí sa používajú minimálne tri až štyri desatinné miesta. V tomto procese sa peňažná hodnota nazýva kotácia.
Aké funkcie vykonávajú prevodné operácie v bankových systémoch
Implementácia operácií konverzie meny zahŕňa tieto funkcie:
- výmena peňazí pri výmene tovaru a služieb, ako aj pri pohybe pôžičiek a kapitálu;
- možnosť preceniť bankové aktíva v súlade s výmenným kurzom;
- schopnosť porovnávať ceny na vnútroštátnych a svetových trhoch.
Malo by sa pamätať na to, že výmenný kurz sa neustále mení. K tomu môže dôjsť aj niekoľkokrát denne. Práve tieto zmeny sadzieb ovplyvňujú zmenu hodnoty všetkých druhov tovaru a služieb.
Účinok zmien výmenných kurzov
Druhy menových transakcií opísané v tomto článku vám umožňujú vybudovať spoľahlivý a silný bankový systém. V každej komerčnej banke, ako aj v celej krajine ako celku, sa zobrazujú zmeny výmenného kurzu.
Napríklad, ak kurz národnej meny klesne, vedie to k výraznému zníženiu cien ruského tovaru na svetovom trhu, ktoré sú vyjadrené v cudzej mene. A to zase pomáha zvyšovať vývoz, ktorý sa môže stať konkurencieschopnejším. Za zmienku tiež stojí, že náklady na zahraničný tovar vydávaný v rubľoch sa zvyšujú, takže sa výrazne znižuje ich dovoz.
Ak národná mena začne rásť, vedie to k zvýšeniu cien ruského tovaru na svetovom trhu, ktorého hodnota je určená v cudzej mene. V tomto prípade je vývoz znížený, pretože stráca svoju konkurencieschopnosť. Avšak ceny dovážaného tovaru, výraz v národnej mene, sa znižujú.
Pár slov o výmenných kurzoch
Druhy devízových transakcií, o ktorých sa hovorí v tomto článku, úplne určujú systémy a štruktúry komerčných bánk. Bez nich by tieto organizácie vôbec neexistovali.
Existujú pevné a pohyblivé kurzy. Prvý z nich je určený iba zákonom. Ale druhý má schopnosť kolísať a umožňuje vám slobodne si zvoliť výmenný kurz. Pohyblivá sadzba sa však zvyčajne príliš nelíši od pevnej (pevnej) sadzby.
Existuje aj krížový kurz, ktorý predstavuje úzky vzťah medzi dvoma menami, ktoré sú závislé od tretej meny.
Ako banky nastavujú výmenný kurz
Je nemožné vykonávať akékoľvek menové operácie bez ohľadu na bankový kurz.
Banky tak určujú svoj kurz v závislosti od pomeru cudzej meny k národnej. A tiež v závislosti od vzájomného vzťahu cudzích mien. V druhom prípade bude relevantná krížová výmena.
K dnešnému dňu neexistujú žiadne špecifické pravidlá pre výpočet krížových sadzieb, takže ich každá banka stanovuje nezávisle, v závislosti od svojich požiadaviek.
Dátum hodnoty
Devízové operácie bánk s okamžitým dodaním sú najbežnejšie používaným typom akcie. Dátum valuty je veľmi dôležitý bod, počas ktorého je mena prevedená na iný účet.
Zvážte hlavné typy operácií s okamžitým doručením:
- „Dnešná“ operácia je vykonávanie menových akcií, pri ktorých sa výmena zhoduje s dátumom akumulácie;
- Transakcia „zajtra“ - akruálna operácia sa uskutoční nasledujúci bankový pracovný deň po podpísaní menovej dohody;
- operácia „spot“ - ocenenie sa uskutoční druhý deň po ukončení transakcie.
Počas akejkoľvek menovej transakcie tvoria jej účastníci menovú pozíciu. Malo by sa pamätať na to, že všetky operácie prevodu by sa mali vykonávať s prihliadnutím na riziká pozícií v bankových menách.
Devízová pozícia je zostatok hmotného majetku v cudzej mene, ktorý tvorí pasíva a aktíva týchto druhov mien av súlade s tým existuje riziko dodatočných nákladov alebo naopak zisk pri zmene výmenných kurzov.
V tomto prípade sa otvorená menová pozícia môže nazývať rozdiel v zostatkoch všetkých peňazí v cudzej mene. Tieto zostatky tvoria záväzky a aktíva, ktorých množstvo sa nezhoduje.
Uzatvorená devízová pozícia je charakterizovaná kvantitatívnou zhodou aktív a pasív.
Dlhodobá otvorená VP sa vyznačuje prebytkom zostatku aktív nad pasívami. Short má opačné vlastnosti.
Aké operácie ovplyvnia zmenu devízovej pozície
Klasifikácia devízových transakcií (stručne o tom si môžete prečítať v tomto článku) zahŕňa množstvo akcií vo vzťahu k jednotlivcom a právnickým osobám, ako aj vo vzťahu k iným bankám. Zvážte, aký druh operácií ovplyvní zmenu devízových pozícií:
- získavanie úrokov a prevádzkových výnosov v zahraničných peňažných jednotkách;
- úhrada akýchkoľvek prevádzkových nákladov, ako aj pripísanie úrokov;
- Vykonávanie konverzných operácií s okamžitou dodávkou hotovosti;
- vykonávanie naliehavých operácií, počas ktorých zvyčajne vznikajú požiadavky a povinnosti, bez ohľadu na formu a spôsob vykonania všetkých potrebných vyrovnaní;
- akékoľvek iné bankové operácie používajúce cudziu menu, s výnimkou všetkých druhov drahých kovov.
Devízová pozícia vznikne v deň, keď bola uzavretá dohoda o predaji alebo kúpe cudzích peňazí a iných menových hodnôt.
Klasifikácia devízových operácií komerčnej banky je podrobne opísaná v tomto článku, takže každý čitateľ sa bude môcť naučiť všetky aspekty bankovníctva. Je potrebné poznamenať, že kontrola všetkých otvorených menových pozícií schválených bánk Ruskej federácie sa vždy vykonáva v súlade s dohľadom nad prácou všetkých úverových organizácií. Ak niektorá ruská banka poruší požiadavky stanovené štátom, potom príde o licenciu, ktorá oprávňuje vykonávať devízové operácie v cudzej mene.
Bodová prevádzka
V tomto článku sa podrobne zaoberáme takými pojmami, ako sú povaha a klasifikácia devízových transakcií. Tieto podmienky sú pre klientov bánk veľmi dôležité, pretože musia úplne pochopiť svoju štruktúru a spôsob činnosti, ako aj pochopiť, aké druhy operácií vykonávajú.
Spotová transakcia je banková operácia, ktorá sa vykonáva podľa aktuálneho kurzu. V tomto prípade sa jedna mena používa na nákup inej meny, ale konečné zúčtovanie v hotovosti sa uskutoční v druhý pracovný deň, s výnimkou dňa, keď bola transakcia uzavretá.
Bežné hotovostné trhy zvyčajne tvoria spotové transakcie. Účinnosť výmennej operácie bude závisieť od veľkosti spreadu.
Rozpätie je rozdiel medzi cenou predajcu a cenou kupujúceho.
Uskutočňovanie medzinárodných dohôd o dovoze a vývoze služieb a tovaru
Klasifikácia devízových operácií banky zahŕňa aj medzinárodné zúčtovanie. Pri vykonávaní zahraničného obchodu sa zvyčajne používajú také formy zúčtovania, ako sú bankové prevody, dokumentárne akreditívy a inkaso.
Akreditív je povinnosť banky, ktorá vytvorila tento akreditív na žiadosť svojho klienta, vykonať platby vývozcovi na základe tých dokumentov, ktoré boli uvedené v samotnom akreditíve. Pri použití tohto platobného formulára zahraničná banka otvorí aj akreditív a pošle špeciálny list, v ktorom je opísaný druh akreditívu a pravidlá platby.
Vyberanie je povinnosťou banky poskytnúť dovozcovi doklady predložené držiteľom, aby dostali peniaze.
Ak sa použije metóda bankových prevodov (klasifikácia meny, typy menových transakcií sú opísané v tomto článku), všetky príjmy z hotovosti sa pripíšu na tranzitné účty v určitých bankách.
Operácie umiestňovania a získavania finančných prostriedkov
Malo by sa pamätať na to, že účtovanie devízových transakcií sa vykonáva v súlade so všetkými požiadavkami súčasných právnych predpisov týkajúcich sa účtovníctva.
Zvážte, aké druhy operácií zahŕňajú získavanie a umiestňovanie prostriedkov v cudzej mene bankami:
- príťažlivosť rôznych vkladov právnických a fyzických osôb, ako aj medzibankových vkladov;
- poskytovanie úverových prostriedkov fyzickým a právnickým osobám;
- schopnosť umiestňovať pôžičky na medzibankovom trhu.
Mena Arbitráž
Poradie menových transakcií závisí od samotnej banky, ako aj od jej štruktúry a schopností. V tomto odseku sa podrobne zaoberáme tým, čo je to menová arbitráž. Táto koncepcia je transakciou na nákup cudzej meny a jej súčasným predajom s cieľom dosiahnuť určitý zisk z rozdielu v použitých výmenných kurzoch.
V závislosti od úlohy sa rozlišujú tieto typy rozhodcovských konaní:
- špekulatívne - pomáha využívať rozdiel vo výmenných kurzoch v súvislosti s ich fluktuáciami;
- konverzia - špecificky zameraná na nákup najziskovejšej meny.
K dispozícii je tiež arbitráž o úrokoch v mene, ktorá zahŕňa dva typy transakcií:
- získanie úverových prostriedkov na zahraničnom kapitálovom trhu, kde sú sadzby oveľa nižšie;
- použitie ekvivalentu vypožičanej cudzej meny na ruskom trhu úverového kapitálu, kde sú úrokové sadzby omnoho vyššie.
Menová arbitráž je schopná vytvoriť spojenie medzi krátkodobým kapitálom a dynamikou záujmu na zahraničných aj domácich trhoch. Zároveň je možné získať „horúce“ peniaze.
Klasifikácia devízových transakcií vám umožňuje určiť činnosti banky na vnútroštátnom a medzinárodnom trhu. Čím viac operácií môže banka poskytnúť svojim zákazníkom, tým je konkurencieschopnejšia.
Centrálna banka Ruskej federácie zaviedla jednotné formy účtovníctva a výkazníctva pre všetky devízové transakcie, ako aj načasovanie ich vykonávania.